公訴機關(guān)山東省齊河縣人民檢察院。被告人肖某，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，大學(xué)本科文化，中共黨員，戶籍所在地系山東省齊河縣，現(xiàn)住齊河縣城區(qū)，現(xiàn)任齊河縣工商局企業(yè)注冊局局長。2017年5月25日因涉嫌犯玩忽職守罪被齊河縣人民檢察院取保候?qū)?。辯護人肖業(yè)忠，北京金誠同達（濟南）律師事務(wù)所律師。被告人王某某，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，大專文化，中共黨員，戶籍所在地系山東省平原縣，現(xiàn)住齊河縣城區(qū)?，F(xiàn)系齊河縣工商局企業(yè)注冊局工作人員。2017年5月25日因涉嫌犯玩忽職守罪被齊河縣人民檢察院取保候?qū)?。被告人田軍，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，大專文化，中共黨員，戶籍所在地系山東省齊河縣，現(xiàn)住齊河縣城區(qū)。現(xiàn)系齊河縣工商局企業(yè)注冊局工作人員。2017年5月25日因涉嫌犯玩忽職守罪被齊河縣人民檢察院取保候?qū)彙?/p>

齊河縣人民檢察院指控，齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司于2012年3月28日在齊河縣工商行政管理局注冊局登記成立。李某1、杜某（均另案處理）分別任公司法定代表人、執(zhí)行董事兼總經(jīng)理和公司會計兼出納。公司成立后，采取以“四聯(lián)擔(dān)?！钡拿x在《齊河商訊》上發(fā)布廣告與在公司門外電子屏上設(shè)置滾動字幕的方式公開向社會宣傳，高息向社會不特定人員吸收存款。2012年9月齊河縣工商局企業(yè)注冊局接到群眾舉報齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司存在超出核準登記的經(jīng)營范圍從事借貸業(yè)務(wù)等超范圍經(jīng)營行為，隨后肖某安排王某某、田軍二人到該公司進行檢查，經(jīng)檢查確實存在未經(jīng)工商登記機關(guān)核準，亦未取得銀監(jiān)會相應(yīng)的批準文件，擅自經(jīng)營金融業(yè)務(wù)等超范圍經(jīng)營行為。后查處過程中只對該公司罰款1.5萬元，未嚴格依照《無照經(jīng)營查處取締辦法》等工商管理規(guī)定對該公司同時提出整改要求或取締該公司，事后也沒有繼續(xù)跟進監(jiān)管落實整改要求并及時跟進監(jiān)管措施。2015年年初德州市打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組下發(fā)《投資類公司（機構(gòu)）清理整頓工作實施方案》，組織相關(guān)部門對部分公司非法金融行為進行巡查，肖某參與了對齊河縣相關(guān)公司的巡查，在對齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司巡查過程中，肖某亦未認真履行監(jiān)管職責(zé)，疏于審查，未發(fā)現(xiàn)該公司吸收公眾存款以及放貸等超范圍經(jīng)營行為。由于肖某、王某某、田軍等人未認真履行監(jiān)管職責(zé)，導(dǎo)致該公司向不特定人員非法吸收資金共計1400余萬元，至案發(fā)仍有900余萬元的損失未追回。2017年4月7日三被告人到檢察機關(guān)投案。公訴機關(guān)針對指控的上述事實向本院提供了書證、證人證言、被告人供述和辯解等證據(jù)。公訴機關(guān)認為被告人肖某、王某某、田軍作為國家機關(guān)工作人員，對工作嚴重不負責(zé)任，不正確履行工作職責(zé)，對原齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司超范圍經(jīng)營行為不認真監(jiān)管，致使該公司長期超范圍非法吸收公眾存款，造成巨大經(jīng)濟損失，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第三百九十七條第一款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以玩忽職守罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十二條的規(guī)定，提請本院依法判處。三被告人對工作中存在失誤，對涉案公司監(jiān)管不力均予以認可，但均認為其過錯行為輕微，不至于構(gòu)成玩忽職守罪。被告人肖某的辯護人認為：（一）公訴機關(guān)的指控有失偏頗，對犯罪事實的認定法律依據(jù)不足：1、三被告人于職責(zé)范圍內(nèi)，盡到了崗位監(jiān)管職責(zé)，三人在執(zhí)法中無明顯過失；2、對非法集資違法行為的整改、跟進監(jiān)管和依法取締的職責(zé)不在工商行政管理部門；3、工商行政管理部門不具有甄別認定非法集資的職能，也沒有法律賦予的監(jiān)管查處手段。（二）認定肖某、王某某、田軍三人對工作嚴重不負責(zé)任、不正確履行工作職責(zé)的說法缺乏法律依據(jù)。1、市場巡查變?yōu)殡S機抽查是法律的明確規(guī)定；2、日常監(jiān)管中無隨便查閱企業(yè)賬務(wù)賬簿的權(quán)力；3、非法集資廣告性質(zhì)的認定職責(zé)是金融主管部門。（三）非法集資致使人民利益遭受重大損失與肖某等三人的行政執(zhí)法沒有直接、必然的因果關(guān)系。（四）肖某等三人具有自首情節(jié)。（五）肖某無前科，平時工作兢兢業(yè)業(yè)，一直表現(xiàn)很優(yōu)秀。綜上原因，請求法院對肖某判無罪或者免予刑事處罰。辯護人根據(jù)以上辯護向本院提供了《山東省工商局關(guān)于省政府政務(wù)督查（2015）8號辦理情況的報告》、《無照經(jīng)營查處取締辦法》、《山東省人民政府關(guān)于貫徹國發(fā)（2014）7號文件推進工商注冊制度便利化加強市場監(jiān)管的實施意見》、《山東省打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議機要（2015）1號》、齊河縣打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于開展非法集資問題專項整治的通知》、證監(jiān)會《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于明確認定查處取締非法集資部門職責(zé)分工的通知的通知》、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于推廣隨即抽查規(guī)范事中事后監(jiān)管的通知》、齊河縣金融工作辦公室出具的《全縣地方機構(gòu)金融工作排查報告》、工商總局《關(guān)于公布規(guī)范性文件清理結(jié)果的報告》、國務(wù)院《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》等文件，欲證實被告人對齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司及相關(guān)人員涉嫌非法集資等超范圍經(jīng)營犯罪無監(jiān)管職責(zé)，不構(gòu)成玩忽職守罪。經(jīng)審理查明，齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司于2012年3月28日在齊河縣工商行政管理局注冊局登記成立。李某1、杜某（均另案處理）分別任公司法定代表人、執(zhí)行董事兼總經(jīng)理和公司會計兼出納。公司成立后，采取以“四聯(lián)擔(dān)?！钡拿x在《齊河商訊》上發(fā)布廣告與在公司門外電子屏上設(shè)置滾動字幕的方式公開向社會宣傳，高息向社會不特定人員吸收存款。2012年9月齊河縣工商局企業(yè)注冊局接到群眾舉報齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司存在超出核準登記的經(jīng)營范圍從事借貸業(yè)務(wù)等超范圍經(jīng)營行為，隨后肖某安排王某某、田軍二人到該公司進行檢查，經(jīng)檢查確實存在未經(jīng)工商登記機關(guān)核準，亦未取得銀監(jiān)會相應(yīng)的批準文件，擅自經(jīng)營金融業(yè)務(wù)等超范圍經(jīng)營行為。后查處過程中只對該公司罰款1.5萬元，未嚴格依照《無照經(jīng)營查處取締辦法》等工商管理規(guī)定對該公司同時提出整改要求或取締該公司，事后也沒有繼續(xù)跟進監(jiān)管落實整改要求并及時跟進監(jiān)管措施。2015年年初德州市打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組下發(fā)《投資類公司（機構(gòu)）清理整頓工作實施方案》，組織相關(guān)部門對部分公司非法金融行為進行巡查，肖某參與了對齊河縣相關(guān)公司的巡查，在對齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司巡查過程中，肖某亦未認真履行監(jiān)管職責(zé)，疏于審查，未發(fā)現(xiàn)該公司吸收公眾存款以及放貸等超范圍經(jīng)營行為。由于肖某、王某某、田軍等人未認真履行監(jiān)管職責(zé)，導(dǎo)致該公司向不特定人員非法吸收資金共計1400余萬元，至案發(fā)仍有900余萬元的損失未追回。2017年4月7日三被告人到檢察機關(guān)投案自首。以上事實有下列證據(jù)證實：1．書證（1）齊河縣人社局提供的肖某、王某某、田軍干部履歷表復(fù)印件及齊河縣工商局人事政工科提供的三人工作簡歷證實三被告人的任職情況，三人均系國家機關(guān)工作人員。（2）戶籍證明信證實三被告人的出生時間，案發(fā)時均已達刑事責(zé)任年齡。（3）到案說明證實三被告人均系投案自首。（4）齊河縣工商局齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司超范圍經(jīng)營案件卷宗復(fù)印件（含立案審批表、行政處罰決定書、行政處罰告知書、詢問通知書、行政處罰決定書送達回證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、借款合同及對方收條復(fù)印件、詢問筆錄、山東省非稅收收入繳款書、案件調(diào)查終結(jié)報告、行政處罰決定建議書等）證實齊河縣工商局企業(yè)注冊局于2012年9月11日執(zhí)法人員王某某、田軍對齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司檢查時，發(fā)現(xiàn)該公司擅自超范圍經(jīng)營金融業(yè)務(wù)，屬于無照經(jīng)營金融業(yè)務(wù)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定立案調(diào)查，后于2012年10月9日對該公司作出行政處罰決定的情況。同時證實該案經(jīng)辦案機構(gòu)負責(zé)人肖某指定，由王某某主辦，田軍協(xié)辦。（5）齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司2012年4月1日至12月31日賬目及憑證復(fù)印件（包括明細帳、記賬憑證、山東四聯(lián)擔(dān)保投資有限公司收到條、保證函、委托擔(dān)保申請書、借款合同等），證實在2012年4月1日至12月31日該公司對外吸收公眾存款的情況。（6）調(diào)取于齊河縣工商局的《企業(yè)經(jīng)營范圍登記管理規(guī)定》證實國家工商行政管理總局頒布的《企業(yè)經(jīng)營范圍登記管理規(guī)定》的相關(guān)內(nèi)容。其中第三條規(guī)定：經(jīng)營范圍是企業(yè)從事經(jīng)營活動的業(yè)務(wù)范圍，應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)企業(yè)登記機關(guān)登記。企業(yè)的經(jīng)營范圍應(yīng)當(dāng)與章程或者合伙協(xié)議規(guī)定相一致。經(jīng)營范圍發(fā)生變化的，企業(yè)應(yīng)對章程或者合伙協(xié)議進行修訂，并向企業(yè)登記機關(guān)申請變更登記。第四條：企業(yè)申請登記的經(jīng)營范圍中屬于法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院決定規(guī)定在登記前須經(jīng)批準的經(jīng)營項目（以下稱前置許可經(jīng)營項目）的，應(yīng)當(dāng)在申請登記前報經(jīng)有關(guān)部門批準后，憑審批機關(guān)的批準文件、證件向企業(yè)登記機關(guān)申請登記；第十五條：企業(yè)未經(jīng)批準、登記從事經(jīng)營活動的，依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定予以查處。（7）調(diào)取于齊河縣工商局的《無照經(jīng)營查處取締辦法》證實：其中第四條第（五）項規(guī)定：超出核準登記的經(jīng)營范圍，擅自從事應(yīng)當(dāng)取得許可證或者其他批準文件方可從事的經(jīng)營活動的違法經(jīng)營行為，由工商行政管理部門依照本辦法的規(guī)定予以查處。第十四條規(guī)定：對于無照經(jīng)營行為，由工商行政管理部門依法予以取締，沒收違法所得；觸犯刑律的，依照刑法關(guān)于非法經(jīng)營罪、重大責(zé)任事故罪、重大勞動安全事故罪、危險物品肇事罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；……第十九條：工商行政管理部門、許可審批部門及其工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊，未依照法律、法規(guī)的規(guī)定核發(fā)營業(yè)執(zhí)照、許可證或者其他批準文件，未依照法律、法規(guī)的規(guī)定吊銷營業(yè)執(zhí)照、撤銷注冊登記、許可證或者其他批準文件，未依照本辦法規(guī)定的職責(zé)和程序查處無照經(jīng)營行為，或者發(fā)現(xiàn)無照經(jīng)營行為不予查處，或者支持、包庇、縱容無照經(jīng)營行為，觸犯刑律的，對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法刑法關(guān)于受賄罪、濫用職權(quán)罪、玩忽職守罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，依法給予降級、撤職直至開除的行政處分。（8）齊河縣工商行政管理局文件《關(guān)于齊河縣工商行政管理局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的請示》及齊河縣人民政府辦公室文件《關(guān)于印發(fā)齊河縣工商行政管理局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》證實齊河縣工商局企業(yè)注冊局為齊河縣工商行政管理局直屬副科級行政機構(gòu)。主要職責(zé)是：承擔(dān)負責(zé)各類企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社和從事經(jīng)營活動的單位、個人等市場主體的登記注冊及監(jiān)督管理;公司（企業(yè)）設(shè)立、變更、注銷登記，企業(yè)集團登記核準；按照職責(zé)分工承擔(dān)依法查處取締無照經(jīng)營的責(zé)任等。（9）調(diào)取于齊河縣工商局的《工商行政管理暫行規(guī)定》證實：《工商行政管理暫行規(guī)定》規(guī)定的工商行政管理職責(zé)、行政處罰權(quán)限、執(zhí)法程序、執(zhí)法監(jiān)督等方面的內(nèi)容及規(guī)定。其中第十二條：各級工商行政管理機關(guān)中除工勤人員以外的工作人員，是國家公務(wù)員；工商行政管理機關(guān)工作人員必須忠于職守，秉公執(zhí)法；第二十六條：對未經(jīng)核準登記，擅自從事經(jīng)營活動，或者從事其他違反經(jīng)營登記管理規(guī)定行為的，工商行政管理機關(guān)可以依照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，責(zé)令改正；給予警告、沒收違法所得、罰款、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)執(zhí)照等處罰。（10）調(diào)取于齊河縣工商局的《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》證實國務(wù)院發(fā)布的該辦法規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容。其中第四條規(guī)定：本辦法所稱非法金融業(yè)務(wù)活動，是指未經(jīng)中國人民銀行批準，擅自從事的下列活動：（1）非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款；（2）未經(jīng)依法批準，以任何名義向社會不特定對象進行的非法集資；……前款所稱非法吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動；所稱變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動。第五條規(guī)定：未經(jīng)中國人民銀行批準，任何單位和個人不得擅自設(shè)立金融機構(gòu)或者擅自從事金融業(yè)務(wù)活動。對非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動，工商行政管理機關(guān)不予辦理登記。第十三條：設(shè)立非法金融機構(gòu)或者從事非法金融業(yè)務(wù)活動騙取工商行政管理機關(guān)登記的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，工商行政管理機關(guān)應(yīng)當(dāng)立即注銷登記或者變更登記。第二十七條：中國人民銀行、公安機關(guān)和工商行政管理機關(guān)工作人玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。（11）調(diào)取于齊河縣工商局的《處置非法集資工作操作流程》證實：該操作流程規(guī)定其中主要成員單位工商部門職責(zé)為：加強對媒體廣告情況的監(jiān)測和檢查，依法查處涉及非法集資活動的違法廣告；依法加強對涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管；依照有關(guān)部門的認定意見，對非法集資的企業(yè)予以處罰等工作。（12）齊河縣金融工作辦公室出具的說明及調(diào)取于齊河縣金融工作辦公室的相關(guān)文件（包括《關(guān)于設(shè)立齊河縣金融工作辦公室的通知》、《關(guān)于縣金融工作辦公室加掛“縣地方金融監(jiān)督管理局”牌子的通知》、《山東省地方金融條例》、德州市打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組文件《德打非發(fā)【2015】1號投資類公司（機構(gòu)）清理整頓工作實施方案》、《德州市打非工作領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于督導(dǎo)投資類機構(gòu)清理整頓工作情況的通知》、《德州市非法金融活動排查工作實施辦法》證實2011年齊河縣設(shè)立金融工作辦公室的情況及其主要工作職責(zé)。同時證實德州市打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組于2015年1月19日至3月20日在全市開展投資類公司清理整頓工作，并下發(fā)《投資類公司（機構(gòu)）清理整頓工作實施方案》，該實施方案中對各職能部門進行責(zé)任分工，其中規(guī)定：工商部門負責(zé)檢查企業(yè)按照登記事項開展經(jīng)營活動，對涉嫌虛假出資、抽逃資金、超范圍經(jīng)營等違法違規(guī)行為進行查處。另外證實該次投資類機構(gòu)清理整頓工作督導(dǎo)組第二組組長系王某（德州市工商局企業(yè)注冊局副局長），負責(zé)督導(dǎo)禹城、齊河、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)。（13）齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司非法吸收公眾存款刑事案的相關(guān)立案、拘留、逮捕、起訴書、刑事附帶民事判決書復(fù)印件等法律文書、該公司章程、新聯(lián)誼會計事務(wù)所有限公司德州分所所作的對齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司的審核報告書、齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司投資信息表復(fù)印件等書證證實原齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司法人代表、被告人李某1及該公司會計杜某因非法吸收公眾存款，數(shù)額巨大，被齊河縣公安局2015年6月8日立案查處，后被告人李某1因犯非法吸收公眾存款罪、故意傷害罪被齊河縣人民法院判處有期徒刑六年、被告人杜某被判處有期徒刑三年緩刑三年的事實；同時證實自2012年3月至2015年2月，李某1、杜某先后向100余人非法吸收存款1400余萬元，其中120余萬元本金已償還，另向存款人支付利息共326萬余元，共計造成900余萬元損失無法追回的事實。（14）提取于齊河縣工商局的齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司工商登記信息檔案復(fù)印件（包括有限公司、股份有限公司設(shè)立登記審核表、企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書、公司設(shè)立登記申請書、公司章程、公司住所證明、驗資報告、有限責(zé)任公司變更登記申請書、公司章程修正案、驗資報告、銀行進賬單、減資公告、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等工商登記材料一宗）證實原齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司成立之初在齊河縣工商局進行工商登記的情況。該公司于2012年3月28日注冊成立，法人代表李某1，注冊資本100萬元，公司類型：有限責(zé)任公司；經(jīng)營范圍：無前置許可經(jīng)營項目。一般經(jīng)營項目：項目投資咨詢服務(wù)。公司股東為李某1與其妻子張利，李某1為公司執(zhí)行董事兼經(jīng)理，張利為公司監(jiān)事。（15）齊河縣工商局經(jīng)營異常名錄（狀態(tài)）審批表及企業(yè)附表證實原齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司于2014年度、2015年因未按規(guī)定期限公示年度報告，均被齊河縣工商局列人經(jīng)營異常名錄的情況。（16）齊河縣公安局辦理的齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司非法吸收公眾存款案對李某1、杜某訊問筆錄及相關(guān)證人詢問筆錄復(fù)印件證實被告人李某1、杜某的供述及胡傳欣、姜玉珍、陳殿華、柴慶順、崔文廷、戴壽臣、董秋蓮、王愛玲、王東英、王玉榮、趙愛云等人的陳述能夠相互印證，證實齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司從成立之初就以“四聯(lián)擔(dān)?！惫久x通過在媒體、公司門口電子滾動字幕或者公司職員宣傳發(fā)布投資信息、高利息吸收存款的方式向社會不特定個人吸收存款，吸收的存款被公司用來往外放貸款，至案發(fā)有900余萬元未收回的事實。（17）由王某提供的2015年3月全市打擊和處置非法集資工作督導(dǎo)二組所作的清理整頓工作督導(dǎo)情況總結(jié)及全市投資類公司（機構(gòu)）調(diào)查摸底情況表證實該調(diào)查摸底情況表顯示齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司摸底情況系正常經(jīng)營。（18）2017年4月7日三被告人書寫的關(guān)于對齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司處罰案件的檢查及三人分別書寫的思想認識證實三被告人對玩忽職守的認識情況。（19）齊河縣人民檢察院反瀆局出具的說明證實蔣京國經(jīng)多方聯(lián)系未找到該人，故沒有其材料。2.證人證言（1）李某2（系銀監(jiān)會德州駐齊河辦事處工作人員）證實銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會德州駐齊河辦事處的工作職責(zé)是巡查齊河縣境內(nèi)的金融系統(tǒng)法人，主要負責(zé)銀行系統(tǒng)的巡查工作，不負責(zé)投資擔(dān)保公司、理財公司、保險公司等公司的巡查工作，齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司不屬于金融系統(tǒng)法人，不屬于其辦事處巡查范圍。（2）明某（系齊河縣金融辦保險與穩(wěn)定科科長）證實：金融辦自2011年9月27日成立，主要職責(zé)是：分析全縣金融運行情況；協(xié)調(diào)、配合省、市、駐齊金融監(jiān)管機構(gòu)對全縣各類金融機構(gòu)的監(jiān)管工作；協(xié)調(diào)有關(guān)部門依法查處非法集資和非法證券活動等。大約在2015年3月份，根據(jù)德州市打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組下發(fā)的德打非發(fā)[2015]1號文件，市金融辦和市工商局一起對齊河投資類機構(gòu)的清理整頓工作情況進行過督導(dǎo)。根據(jù)德打非發(fā)[2015]1號文件，投資類公司（機構(gòu)）清理整頓工作實施方案要求，先對企業(yè)進行摸底調(diào)查和清理整頓，清理整頓的內(nèi)容為：是否從事非法集資等違法活動；是否按工商部門核定的經(jīng)營范圍開展業(yè)務(wù)；是否存在未經(jīng)行業(yè)主管部門批準違規(guī)設(shè)立的情況。之后進行重點督導(dǎo)，由市督導(dǎo)組針對投資類機構(gòu)的調(diào)查摸底和清理整改情況，以座談會的形式，聽取工作匯報，實地查看。根據(jù)德州市打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組的安排，齊河由第二小組負責(zé)督導(dǎo)，來檢查的人員有：市工商局企業(yè)注冊局副局長（組長）王某、市工商企業(yè)注冊局外資科科長王華、市金融辦保險穩(wěn)定科科員陳超。齊河縣去的人員有其和縣工商局企業(yè)注冊局局長肖某；這次去一共檢查了3家企業(yè)。有一家叫齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司的企業(yè)，當(dāng)時檢查時這家企業(yè)還真有問題。然后給肖某說該公司用別人的名稱不符合規(guī)定，該撤銷的應(yīng)該撤銷。王某安排肖某負責(zé)處理齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司查處的問題。至于縣工商局怎么處理的，其不清楚?？h工商局對齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司查處的問題處理后，不需要向縣金融辦回復(fù)。（3）杜某（系原齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司會計）證實其于2012年到齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司任會計兼出納，該公司的法人代表是李某1，公司屬于投資咨詢公司，不屬于投資擔(dān)保、小額貸款公司之類的非銀行金融機構(gòu)，該公司從事吸收存款和放貸的業(yè)務(wù)，屬于超范圍經(jīng)營。2012年9月齊河縣工商局企業(yè)注冊局的王某某和另外一人到公司進行過檢查，后公司被縣工商局處罰了1.5萬元。其在該公司工作期間，縣工商局就檢查過這一次，后未進行督促整改，公司亦沒有進行任何整改。至2015年6月8日李某1非法吸收公眾存款案案發(fā)，該公司放出去的貸款一共1400多萬元。同時證實該公司從2012年3月底成立就開始對外收存款和向外放貸款，還通過《齊河商訊》、公司門口增設(shè)滾動電子屏幕等方式公開向社會宣傳存貸款業(yè)務(wù)。2012年9月份注冊局對該公司進行檢查時，其給執(zhí)法人員王某某送去4—7月份的三本帳和兩本憑證，從賬目及憑證中能體現(xiàn)出該公司違規(guī)收存款放貸款的情況。（4）魏某證實2012年8月至2012年12月期間，其被齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司聘為顧問，主要是干的來人接待、迎來送往的事。齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司主要經(jīng)營吸收社會公眾存款、向企業(yè)和個人發(fā)放貸款、提供擔(dān)保等業(yè)務(wù)。2012年9月齊河縣工商局兩名工作人員一塊到公司來檢查過，檢查完后，怎么處罰的其不清楚，到2013年年初期間，工商局人員沒有來公司檢查或督促過，也沒有接到過工商部門詢問公司的有關(guān)情況或者找李某1的電話。（5）孫某（系齊河縣晏城工商所所長）證實晏城工商所負責(zé)轄區(qū)內(nèi)個體工商戶的登記和檢查，齊河縣工商局注冊局負責(zé)公司類企業(yè)的登記管理、發(fā)證以及監(jiān)管工作。按照職責(zé)分工不同，齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司屬于齊河縣工商局企業(yè)注冊局登記管理，監(jiān)管也由企業(yè)注冊局負責(zé)，不屬于晏城鎮(zhèn)工商所監(jiān)管。（6）李某1（原齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司總經(jīng)理，現(xiàn)在山東省齊州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)服刑）證實齊河匯聯(lián)有限責(zé)任公司是其于2012年3月28日在齊河縣工商局注冊成立的，至2015年6月份其因非法吸收公眾存款案發(fā)后被判刑，其是公司法人代表，工商登記上規(guī)定的經(jīng)營范圍為項目投資咨詢服務(wù)，但匯聯(lián)公司的實際經(jīng)營范圍與工商注冊登記的經(jīng)營范圍不相符，實際運轉(zhuǎn)情況是用吸收來的存款進行出借。在2012年9月份工商局執(zhí)法人員王某某和田軍到其公司去檢查過，因超范圍經(jīng)營其公司被處罰15000元，后就沒有再和他們見過面，也沒有給其說過有整改的事情。工商局亦沒有打電話找過其，也沒有給其留過整改之類的書面通知。同時證實在2015年3月份工商局和政府的相關(guān)人員去檢查過，給其說不能非法吸收公眾存款，不能干違法的事情，后轉(zhuǎn)了一圈就走了，什么也沒指出來。（7）姚某（系齊河縣聯(lián)通公司綜合部經(jīng)理）證實其在齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司存過四次錢，共計40萬元，當(dāng)時該公司會計杜某給出具的《保證函》，保證能還本付息。到該公司存款時，見到公司牌子上面有一個大的電子屏幕，上面顯示有宣傳理財，辦理存款業(yè)務(wù)的標語。在該公司領(lǐng)取過利息,當(dāng)時約定的是每月領(lǐng)取。截止到案發(fā)時，其在該公司沒有存款了。（8）曹某（系齊河縣醫(yī)院院感科主任）證實其因和原齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司的會計杜某熟悉，聽說在該公司存款利息比較高，于2014年11月24日通過銀行卡轉(zhuǎn)賬的形式在該公司存過一次錢，金額是14萬元。后杜某給其一張保證函，保證函上寫著保證人為齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司，投資人為其的名字，擔(dān)保借款本金為14萬元。沒有協(xié)議，當(dāng)時約定的是每個季度領(lǐng)取利息，截止到案發(fā)時，其在該公司的存款共計14萬元，除了收到6300元的利息外，其余資金都沒有拿回來。（9）王某（系德州市工商局企業(yè)注冊局副局長）證實其參加過德州市打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織的督導(dǎo)投資類機構(gòu)清理整頓工作，當(dāng)時全市共分四個督導(dǎo)小組，其任二組組長，負責(zé)督導(dǎo)禹城、齊河和經(jīng)濟開發(fā)區(qū)。督導(dǎo)小組只是代表市里履行督導(dǎo)職責(zé)，具體對企業(yè)進行檢查都是縣里各相關(guān)職能部門進行。齊河當(dāng)時負責(zé)的是縣工商局企業(yè)注冊局局長肖某，他具體到各個企業(yè)進行巡查了，后將巡查結(jié)果和相關(guān)資料文件向督導(dǎo)組匯報。當(dāng)時抽查齊河時督導(dǎo)組去齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司了，記得當(dāng)時這家公司是投資咨詢公司，提供咨詢類服務(wù)，當(dāng)時該公司墻上宣傳欄張貼的有擔(dān)保字樣，當(dāng)時給指出來，令其整改，具體整改工作交代肖某去監(jiān)督辦理的。后期又打電話問肖某，肖某說都整改了。此次投資類機構(gòu)的清理整頓工作主要的巡查責(zé)任在縣里，市里只負有督導(dǎo)責(zé)任，縣里負責(zé)具體實施巡查工作，巡查完畢向督導(dǎo)組匯報，事后監(jiān)督整改工作也由各個區(qū)縣職能部門負責(zé)，因齊河匯聯(lián)投資咨詢有限公司的問題屬于超范圍經(jīng)營問題，該問題是工商部門負責(zé)監(jiān)管，具體由齊河縣工商局企業(yè)注冊局負責(zé)監(jiān)管整改。對該公司的巡查前期一直是由齊河工商局注冊局局長肖某負責(zé)的這件事，后期也一直由其監(jiān)督整改。后期縣里報上來的整改報告顯示相關(guān)公司的整改工作都已整改完畢。3、被告人供述和辯解（1）被告人肖某在檢察機關(guān)的供述證實齊河縣工商局企業(yè)注冊局在2012年9月接到群眾舉報，齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司存在超范圍經(jīng)營情況后，其安排注冊局執(zhí)法人員王某某、田軍到該公司進行檢查，查處過程中只對該公司罰款1.5萬元，未嚴格依照《無照經(jīng)營查處取締辦法》等工商管理規(guī)定對該公司同時提出整改要求或取締該公司，事后也沒有繼續(xù)跟進監(jiān)管落實整改要求。后該公司2014年、2015年度因未按時公示年度報告，被列入經(jīng)營異常名錄，注冊局仍未對其進行重點檢查；2015年年初德州市政府組織相關(guān)部門對部分公司非法金融行為進行巡查，其參與了對齊河縣相關(guān)公司的巡查，在對齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司巡查過程中，其未發(fā)現(xiàn)該公司吸收公眾存款以及放貸等超范圍經(jīng)營行為，未對2012年作出的對匯聯(lián)公司的整改要求進行檢查落實。（2）被告人王某某在檢察機關(guān)的供述證實齊河縣工商局企業(yè)注冊局在2012年接到群眾舉報，該公司存在擅自借款超范圍經(jīng)營問題后，企業(yè)注冊局局長肖某安排其和執(zhí)法人員田軍二人到該公司進行檢查，檢查中發(fā)現(xiàn)該公司確實存在超范圍經(jīng)營問題，查處過程中只對該公司罰款1.5萬元，未嚴格依照《無照經(jīng)營查處取締辦法》等工商管理規(guī)定對該公司同時提出整改要求或取締該公司，事后也沒有繼續(xù)跟進監(jiān)管落實整改要求。截止到該公司因非法吸收公眾存款案發(fā)，注冊局始終沒有落實整改要求的事實經(jīng)過。（3）被告人田軍在檢察機關(guān)的供述與被告人王某某供述的內(nèi)容基本一致。以上證據(jù)經(jīng)當(dāng)庭舉證、質(zhì)證，證據(jù)間能相互印證，本院予以確認。
山東省齊河縣人民檢察院以德齊檢公訴刑訴（2017）124號起訴書指控被告人肖某、王某某、田軍犯玩忽職守罪，于2017年9月8日向本院提起公訴，本院審查后于當(dāng)日立案，依法組成合議庭，于2017年11月2日公開開庭審理了本案。齊河縣人民檢察院指派檢察員朱梅出庭支持公訴，被告人肖某、王某某、田軍及被告人肖某的辯護人肖業(yè)忠到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。

本院認為，被告人肖某、王某某、田軍身為國家機關(guān)工作人員，在工作中不認真履行職責(zé)，疏于監(jiān)督管理，致使其監(jiān)管的企業(yè)齊河縣匯聯(lián)投資咨詢有限公司及其工作人員超范圍經(jīng)營，非法吸收公眾存款1400余萬元，給人民群眾造成900余萬元至今未追回的損失，其行為構(gòu)成玩忽職守罪。公訴機關(guān)指控的事實和罪名成立，本院予以確認。三被告人稱的“有過失，但不至于夠罪”的辯解以及肖某的辯護人所提的“肖某等三人對非法集資行為無監(jiān)管職責(zé)，三被告人無罪”的辯護意見，本院認為，根據(jù)《工商行政管理暫行規(guī)定》、《處置非法集資工作流程》、《無照經(jīng)營查處取締辦法》、《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》、《關(guān)于印發(fā)齊河縣工商行政管理局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》、《德打非發(fā)【2015】1號投資類公司（機構(gòu)）清理整頓工作實施方案》、《德州市打非工作領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于督導(dǎo)投資類機構(gòu)清理整頓工作情況的通知》、《德州市非法金融活動排查工作實施辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定，工商部門作為打擊非法集資違法犯罪行為的成員單位，其職責(zé)為：加強對媒體廣告情況的監(jiān)測和檢查，依法查處涉及非法集資活動的違法廣告；依法加強對涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管；依照有關(guān)部門的認定意見，對非法集資的企業(yè)予以處罰等。對超出核準登記的經(jīng)營范圍，擅自從事應(yīng)當(dāng)取得許可證或者其他批準文件方可從事的經(jīng)營活動的違法經(jīng)營行為，由工商行政管理部門依照《無照經(jīng)營查處取締辦法》的規(guī)定予以查處。對于無照經(jīng)營行為，由工商行政管理部門依法予以取締，沒收違法所得；觸犯刑律的，依照刑法關(guān)于非法經(jīng)營罪、重大責(zé)任事故罪、重大勞動安全事故罪、危險物品肇事罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；工商行政管理部門、許可審批部門及其工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊，未依照法律、法規(guī)的規(guī)定核發(fā)營業(yè)執(zhí)照、許可證或者其他批準文件，未依照法律、法規(guī)的規(guī)定吊銷營業(yè)執(zhí)照、撤銷注冊登記、許可證或者其他批準文件，未依照本辦法規(guī)定的職責(zé)和程序查處無照經(jīng)營行為，或者發(fā)現(xiàn)無照經(jīng)營行為不予查處，或者支持、包庇、縱容無照經(jīng)營行為，觸犯刑律的，對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照刑法關(guān)于受賄罪、濫用職權(quán)罪、玩忽職守罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，依法給予降級、撤職直至開除的行政處分。可見三被告人作為工商局企業(yè)注冊局的工作人員，對其注冊的涉案企業(yè)具有管理職責(zé)。其在群眾舉報，發(fā)現(xiàn)問題，不按有關(guān)法規(guī)規(guī)定進行有效整改，并且該企業(yè)連續(xù)兩年被錄入經(jīng)營異常名錄的情況下仍不履行監(jiān)督管理職責(zé)，致使該企業(yè)工作人員多年從事非法吸收公眾存款和放貸業(yè)務(wù)，給人民群眾造成重大損失，其過失與損失之間具有刑法上的因果關(guān)系，三被告人的行為構(gòu)成玩忽職守罪。對被告人及其辯護人的以上辯護意見本院不予采納。但打擊非法集資違法犯罪活動根據(jù)公訴機關(guān)及辯護人提供的大量法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定看，是政府牽頭多部門聯(lián)動齊抓共管的綜治工程。對于非法集資行為的定性需要專門機關(guān)經(jīng)過法定程序予以認定，單靠工商機關(guān)無法獨立完成，三被告人的失職行為為涉案企業(yè)工作人員的違法犯罪創(chuàng)造了一定條件，但導(dǎo)致人民群眾財產(chǎn)的重大損失，最主要、最直接的原因是涉案企業(yè)工作人員的違法犯罪。因此，在刑法層面上，本案危害后果的發(fā)生是多人和多部門的行為結(jié)合所導(dǎo)致。即“屬于多因一果”。因此，三被告人的主觀惡性較小，過錯程度較低，犯罪情節(jié)輕微，且有自首情節(jié)，故對三被告人免予刑事處罰。對辯護人與此相關(guān)的辯護意見予以支持。為打擊犯罪，保障國家工作人員依法履行職務(wù)，本院綜合本案的犯罪性質(zhì)、情節(jié)、認罪態(tài)度、對社會的危害程度，依照《中華人民共和國刑法》第三百九十七條第一款、第二十五條、第六十一條、第六十七條、第三十七條之規(guī)定，判決如下：

被告人肖某犯玩忽職守罪，免予刑事處罰。被告人王某某犯玩忽職守罪，免予刑事處罰。被告人田軍犯玩忽職守罪，免予刑事處罰。如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向山東省德州市中級人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本、副本各一份。

審判長　　趙桂杰
審判員　　宋兆軍

書記員：王鐵軍