公訴機(jī)關(guān)山東省萊西市人民檢察院。
被告人仇某某，男，xxxx年xx月xx日出生于山東省青島市，漢族，大學(xué)文化，捕前住青島市城陽(yáng)區(qū)，青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司總經(jīng)理。2016年9月2日因涉嫌信用卡詐騙罪、合同詐騙罪被萊西市公安局刑事拘留，同年9月29日因涉嫌信用卡詐騙罪、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿罪被萊西市人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，同日由萊西市公安局執(zhí)行逮捕。
辯護(hù)人矯愛(ài)慶，山東暢海律師事務(wù)所律師。
辯護(hù)人林琳，山東誠(chéng)功（濟(jì)南）律師事務(wù)所律師。

萊西市人民檢察院以西檢公刑訴[2017]333號(hào)起訴書指控被告人仇某某犯合同詐騙罪、信用卡詐騙罪、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿罪，于2017年5月22日向本院提起公訴，本院于當(dāng)日立案，后依法組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭進(jìn)行了審理。萊西市人民檢察院指派檢察員李健出庭支持公訴，被告人仇某某及其辯護(hù)人矯愛(ài)慶、林琳到庭參加訴訟。期間，經(jīng)公訴機(jī)關(guān)建議，本院決定延期審理二次?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
本院經(jīng)依法審理查明：
被告人仇某某與案外人胡某共同經(jīng)營(yíng)包括青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司在內(nèi)的數(shù)家公司，二人各持有青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司50%的股份，胡某擔(dān)任法定代表人，仇某某擔(dān)任總經(jīng)理。2014年4月至2015年9月期間，仇某某與胡某因公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生矛盾。2015年9月17日下午，仇某某指使公司員工鄢某、牛某、賈某、韓同伸等人將青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司等數(shù)家公司在青島市城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)總公司內(nèi)的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、電腦等財(cái)物物品裝箱，后安排牛某、韓同伸運(yùn)至城陽(yáng)區(qū)富通廣場(chǎng)1號(hào)樓3單元1601戶（仇某某的閣樓）隱匿。2016年5月份的一天，仇某某指使牛某將隱匿在富通廣場(chǎng)1號(hào)樓3單元1601戶的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿等資料放至其車輛后備箱內(nèi)，后其將上述會(huì)計(jì)資料隱匿。
2016年9月18日，萊西市公安局在偵查青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司涉嫌合同詐騙一案時(shí)，依法向仇某某調(diào)取青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，仇某某拒絕在調(diào)取證據(jù)通知書上簽字并拒不提供相關(guān)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的具體下落。
認(rèn)定上述事實(shí)有經(jīng)庭審質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)證實(shí)：
1、受案登記表、立案決定書證實(shí)：該案系萊西市公安局經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)在工作中發(fā)現(xiàn)，并于2016年9月19日立案?jìng)刹椤?br/>2、調(diào)取證據(jù)通知書證實(shí)：萊西市公安局于2016年9月18日向仇某某送達(dá)調(diào)取證據(jù)通知書，要求調(diào)取青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司成立至今全部會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，仇某某拒絕在該通知書上簽字。
3、萊西市公安局經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)辦案說(shuō)明證實(shí)：因被告人仇某某辯稱其到青島市城陽(yáng)區(qū)公安分局控告胡某涉嫌職務(wù)侵占一案，已將公司會(huì)計(jì)賬目全部交給城陽(yáng)公安分局經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)，辦案人遂與城陽(yáng)分局辦案人員聯(lián)系，該辦案人稱仇某某控告胡某職務(wù)侵占高翔工貿(mào)的資金，向城陽(yáng)公安分局經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)提交的五六本會(huì)計(jì)憑證與青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司無(wú)關(guān)。
4、戶籍信息查詢情況證明：被告人仇某某的身份情況。
5、前科查詢證明：被告人仇某某沒(méi)有違法犯罪前科。
6、證人胡某證言證實(shí)：2015年9月11日，該回上海參加家里老人的追悼會(huì)，9月13日返回青島。9月14日，該的小姨子孫某（任公司財(cái)務(wù)副總，分管出納會(huì)計(jì)）告訴該說(shuō)其辦公室的抽屜都被撬了，公司賬本憑證都讓仇某某轉(zhuǎn)移了，后該一看不好，便到公司辦公室從辦公室主任那里把所有公司印章都拿著了。
7、證人孫某證言證實(shí)：胡某與仇某某合作的所有公司的財(cái)務(wù)都在青島市城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)，財(cái)務(wù)在二樓。2015年9月9日（周三）下班后，該從公司請(qǐng)假與該的丈夫一同乘飛機(jī)回上海了。2015年9月14日（周一），該到公司后發(fā)現(xiàn)公司的賬目都不見(jiàn)了，該辦公室鐵皮柜里面存放的賬目及公司的稅務(wù)登記證、銀行開(kāi)戶許可證、銀行信用機(jī)構(gòu)代碼證、銀行貸款抵押合同、購(gòu)銷合同等都不見(jiàn)了，但是該有鑰匙的抽屜、保險(xiǎn)柜里的東西都在。2015年9月17日，該和胡某、周理等人到單位，發(fā)現(xiàn)該的辦公室又加了一把掛鎖，胡某讓鄢某開(kāi)門，鄢某不肯開(kāi)。后該等人砸開(kāi)鎖，發(fā)現(xiàn)該有鑰匙的抽屜、保險(xiǎn)柜等都被撬開(kāi)了，里面的支票、密碼器、1萬(wàn)元現(xiàn)金、胡某和仇某某的儲(chǔ)蓄卡（不是信用卡）、二十余萬(wàn)元良友酒店的消費(fèi)卡、兩塊工商銀行理財(cái)金塊（每塊一萬(wàn)元左右）等都不見(jiàn)了，該個(gè)人的記事本也不見(jiàn)了。胡某問(wèn)鄢某公司賬本哪里去了，鄢某說(shuō)讓仇某某都拿走了。9月17日發(fā)生的事情都有錄像為證，后該撥打110報(bào)警稱辦公室被盜竊了，該到城陽(yáng)區(qū)正陽(yáng)路派出所做筆錄了，但派出所沒(méi)有處理，說(shuō)是公司內(nèi)部的事情。公司的賬本被仇某某拿走藏起來(lái)了。那天去公司以后就開(kāi)始忙，后胡某讓該準(zhǔn)備公司和王家社區(qū)工貿(mào)中心借款的賬目，該發(fā)現(xiàn)賬目不在后便向鄢某要，鄢某說(shuō)好，不久她和牛某出去一趟，回來(lái)的時(shí)候把需要的匯款單等交給了該，該用完以后又拿走了。
8、證人王某1證言證實(shí)：該在公司主要從事銀行、現(xiàn)金業(yè)務(wù)，就是公司資金的進(jìn)出。青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司有銀行帳、現(xiàn)金賬、往來(lái)帳、明細(xì)賬、總賬，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度設(shè)立賬本，很齊全。辦公地點(diǎn)在青島市城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)，財(cái)務(wù)在二樓。2015年9月14日，該到公司上班，發(fā)現(xiàn)辦公室的賬本以及公司的代碼證等證件不見(jiàn)了。當(dāng)天仇某某讓該先回家不用上班了，等單位通知需要的時(shí)候再回來(lái)，后一直沒(méi)有通知該回去上班。青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司銀行賬戶中有一部分資金轉(zhuǎn)出用于購(gòu)買字畫了，具體資金數(shù)量因?yàn)楝F(xiàn)在看不到賬目無(wú)法核查。
9、證人倪某證言證實(shí)：青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司是胡某和仇某某在2012年前后各出資50%收購(gòu)的房地產(chǎn)公司。辦公地點(diǎn)在青島市城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)，胡某和仇某某合作的所有公司都在這個(gè)地方辦公。財(cái)務(wù)在二樓。2015年9月9日（周三）下班后該從單位請(qǐng)假與妻子孫某乘飛機(jī)去了上海。2015年9月14日（周一）回來(lái)上班。當(dāng)天上午該聽(tīng)孫某說(shuō)他們辦公室的公司賬目都不見(jiàn)了。到了中午，胡某回公司拿了公司公章，該拉著胡某離開(kāi)了公司，孫某也離開(kāi)了公司。2015年9月17日上午再次回到公司，因周理要跟仇某某對(duì)賬，該便拉著胡某、孫某，與周理的司機(jī)王鵬佳拉著周理還有胡某的朋友潘軍生一起到了公司。到了公司以后，該看到孫某辦公室（209房間）門上加了一把鎖。胡某讓鄢某開(kāi)門，鄢某不肯開(kāi)，說(shuō)鑰匙在仇某某手里，胡某就把鎖砸開(kāi)了，進(jìn)門后發(fā)現(xiàn)辦公室里的抽屜、鐵皮柜、保險(xiǎn)柜都被撬開(kāi)了，孫某發(fā)現(xiàn)原來(lái)她抽屜里面的支票、密碼器、現(xiàn)金1萬(wàn)元、胡某和仇某某的儲(chǔ)蓄卡、二十余萬(wàn)元良友酒店的消費(fèi)卡、兩塊工商銀行理財(cái)金塊（每塊1萬(wàn)元左右）等都不見(jiàn)了，還有她個(gè)人記事本也不見(jiàn)了。
10、證人鄢某證言證實(shí)：2011年至今，該在胡某、仇某某兩人的公司里擔(dān)任會(huì)計(jì)工作，2015年4月左右，公司財(cái)務(wù)經(jīng)理李曉鳳辭職后，該擔(dān)任財(cái)務(wù)經(jīng)理。胡某、仇某某所有公司的辦公地址都在城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)，一幢三層紅色小樓，財(cái)務(wù)辦公室在二樓，孫某、王某1、賈某等人在209房間，210房間專門是用來(lái)存放會(huì)計(jì)憑證的，上述這些所有公司的賬目都是由財(cái)務(wù)人員記賬，分別管理。該作為財(cái)務(wù)經(jīng)理主要負(fù)責(zé)公司賬本憑證等，孫某作為財(cái)務(wù)副經(jīng)理主管資金，從事出納工作，王某1任公司出納，賈某任會(huì)計(jì)。公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬本具體在什么地方該不清楚，仇某某安排該與牛某、賈某、韓同伸把賬目裝箱拉走了。2015年9月14日中午，胡某把所有公司的公章拿走了，下午仇某某給該打電話告訴該并讓該回辦公室?；氐睫k公室后，仇某某、辦公室趙主任、后勤經(jīng)理莊斌等人都在，賈某說(shuō)他看到孫某和王某1把公司法人章從保險(xiǎn)柜拿走了，仇某某忽然想起他的身份證在孫某的保險(xiǎn)柜里，后來(lái)他們把保險(xiǎn)柜打開(kāi)、抽屜撬開(kāi)了，發(fā)現(xiàn)法人章確實(shí)不見(jiàn)了，仇某某的身份證在保險(xiǎn)柜里找到了。孫某、王某1電腦里面存的資料也被她們自己刪除了。仇某某找到身份證后安排莊斌把二樓所有辦公室門上加了一把掛鎖，鑰匙當(dāng)時(shí)在仇某某那里。2015年9月17日上午，該在辦公室上班，胡總、倪某、王家村周書記、孫某等人到公司發(fā)現(xiàn)門上加了掛鎖后便讓該拿鑰匙，該告訴他們鑰匙不在該手里并讓他們聯(lián)系仇某某。后來(lái)胡某他們自行把孫某辦公室的掛鎖砸開(kāi)了，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)柜抽屜被撬，孫某當(dāng)時(shí)報(bào)警后警察出了現(xiàn)場(chǎng)，孫某還到派出所做了筆錄。當(dāng)天下午在公司，仇某某讓該等人把公司的賬目、電腦裝起來(lái)，稱要放到一個(gè)安全的地方去，防止建筑商來(lái)要工程款把賬目搶走。該與牛某、賈某、韓同伸四人把210房間存放的所有會(huì)計(jì)憑證、賬簿，還有孫某辦公室的一些財(cái)務(wù)資料都裝箱了，裝好后牛某、賈某、韓同伸就把箱子抬走了，放什么地方該不清楚。2016年7、8月份，具體時(shí)間記不清了，仇某某知道胡某到公安機(jī)關(guān)控告他把公司賬本藏起來(lái)后，告訴該以后公安如果問(wèn)公司賬目在哪里，就說(shuō)公司搬家騰地方給中鐵三局的時(shí)候沒(méi)了。
11、證人賈某證言證實(shí)：2015年后該在公司做會(huì)計(jì)工作，2015年4月份起公司財(cái)務(wù)由鄢某負(fù)責(zé)，孫某和王某1是出納，管理公司的現(xiàn)金。該在擔(dān)任會(huì)計(jì)期間主要管理青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司、青島同城置業(yè)有限公司、海陽(yáng)新越房地產(chǎn)有限公司的憑證審核、財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)結(jié)賬、報(bào)稅等工作，其他幾個(gè)工貿(mào)公司的賬目該不管理。青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司及其關(guān)聯(lián)公司都是一套財(cái)務(wù)人員管理，公司辦公地點(diǎn)在城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)，財(cái)務(wù)在公司二樓，財(cái)務(wù)管理人員辦公室在209房間，賬簿、憑證等財(cái)務(wù)資料一般都存放在隔壁的210房間。該聽(tīng)公司的人說(shuō)胡某與仇某某鬧矛盾，2015年9月15日胡某從辦公司拿走了公章，出納孫某、王某1把公司的法人章也拿走了。自9月15日下午該未再繼續(xù)上班。9月17日下午2、3點(diǎn)鐘，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人鄢某打電話讓該回財(cái)務(wù)整理一下個(gè)人的資料，該回到公司后看到仇某某、牛某、韓同伸、鄢某等人都在公司。鄢某告訴該當(dāng)日上午胡某帶人把財(cái)務(wù)209房間的鎖砸開(kāi)了，仇某某安排把財(cái)務(wù)資料搬到富通廣場(chǎng)16樓。鄢某讓該把管理的資料打包裝箱，該便把自己負(fù)責(zé)管理的電腦、復(fù)印件等資料打包裝了幾個(gè)紙箱。該和牛某、韓同伸把裝箱的所有財(cái)務(wù)資料都搬到樓下牛某、韓同伸的小車上后，牛某和韓同伸把資料拉走了。這些財(cái)務(wù)資料包括210房間的財(cái)務(wù)資料。之后仇某某安排財(cái)務(wù)人員到富通廣場(chǎng)16樓一個(gè)房間辦公，該看到當(dāng)時(shí)裝財(cái)務(wù)資料的紙箱在那里堆放，但因公司業(yè)務(wù)停滯了，這些財(cái)務(wù)資料也沒(méi)有使用。該到公司后已開(kāi)始使用財(cái)務(wù)辦公軟件，公司有一臺(tái)主服務(wù)器，會(huì)計(jì)、出納等人員使用各自的電腦登陸財(cái)務(wù)系統(tǒng)處理各自的事務(wù)，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基本都在電腦里存儲(chǔ)，憑證由出納編號(hào)匯冊(cè)，會(huì)計(jì)手里沒(méi)有傳統(tǒng)的紙質(zhì)賬簿，需要的話隨時(shí)可隨時(shí)從電腦里調(diào)取打印。該任職之前是否建了紙質(zhì)賬簿該不是很清楚。2016年5月，牛某讓該把電腦搬回長(zhǎng)城路325號(hào)，其他裝箱的財(cái)務(wù)資料沒(méi)有搬回去，是否還在富通廣場(chǎng)16樓該不清楚。
12、證人牛某證言證實(shí)：該系仇某某的外甥，自2010年起一直在仇某某的公司工作，主要負(fù)責(zé)公司辦公室及日常管理工作。仇某某和胡某的公司辦公地點(diǎn)在城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)，一幢單獨(dú)的三層紅色小樓，所有公司都在這辦公，各個(gè)項(xiàng)目設(shè)有項(xiàng)目部。公司都是胡某擔(dān)任法人代表，仇某某擔(dān)任總經(jīng)理，內(nèi)部日常工作由仇某某負(fù)責(zé)，胡某主要負(fù)責(zé)外部資金籌措，公司日常工作基本不管。2015年9月14日，胡某把公司公章拿走了。2015年9月15日、16日，仇某某安排公司銷售人員姜紅把城陽(yáng)博文小區(qū)、萊西長(zhǎng)平祥和園小區(qū)的房屋全部網(wǎng)簽了，簽在該的名下很多套，具體數(shù)量不清楚。2015年9月17日上午，胡某等人去公司把辦公室鎖砸開(kāi)了，仇某某怕胡某再來(lái)?yè)寲|西，便在下午安排該與鄢某、賈某、韓同伸把公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬本、電腦和一些字畫裝箱，并讓該和韓同伸各自開(kāi)著自己的車?yán)鲜鑫锲匪偷礁煌◤V場(chǎng)1號(hào)樓3單元1601戶仇某某的房子里。有十幾個(gè)箱子，該和韓同伸一共拉了五六趟才拉完。2016年端午節(jié)之前的幾天，具體時(shí)間記不清楚了，該與鄢某、李曉風(fēng)，還有該的母親欒響秋在該的家里與仇某某因公司的事吵了起來(lái)，鬧的不愉快。該等人勸仇某某應(yīng)當(dāng)清醒一下，別和胡某去鬧，讓他帶領(lǐng)大家把公司的活干好，但仇某某不同意，非讓大家聽(tīng)他的。因談的不愉快，該等人便跟仇某某說(shuō)讓他去鬧去打官司吧，公司的事該等人不管了。仇某某便把從公司拉回來(lái)的放在閣樓上的會(huì)計(jì)憑證、字畫拉走了，剩下的電腦還有一些日常辦公的資料由該拉回長(zhǎng)城路325號(hào)。當(dāng)時(shí)仇某某讓該把這些會(huì)計(jì)憑證、字畫放在他的奧迪A6車后備箱里，他自己開(kāi)車走了。
13、被告人仇某某在偵查階段供述和辯解：公司的賬目有一部分該提供給城陽(yáng)公安分局經(jīng)偵大隊(duì)了，其他的賬目亂七八糟的，加上搬家不知道哪里去了。胡某把公章?lián)屪吆蠊臼Э亓耍?015年11月份，公司在城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)的辦公地點(diǎn)搬家時(shí)賬目在走廊上亂七八糟的。
被告人仇某某在審查起訴階段供述和辯解：約2015年9月后，公司搬家的時(shí)候，該讓牛某或韓同伸中的一個(gè)人把存放在總公司財(cái)務(wù)室的賬簿都搬到該的辦公室門口，大約有三四個(gè)塑料箱子，該自己在辦公室挑出一些能證明胡某挪用公款及侵害公司利益行為的問(wèn)題賬，并把其中一部分大約有六七捆交給了城陽(yáng)區(qū)公安局，作為舉報(bào)胡某犯罪的證據(jù)，剩下大約一旅行包的問(wèn)題賬該放在自己辦公室最里邊的一個(gè)書櫥的柜子里，其余賬簿還放在辦公室門口沒(méi)再管，不知道怎么處理了。沒(méi)有安排人員將相關(guān)會(huì)計(jì)憑證等藏匿或銷毀。
關(guān)于公訴機(jī)關(guān)其他兩項(xiàng)指控，本院認(rèn)定事實(shí)如下：
（一）關(guān)于指控合同詐騙的事實(shí)
被告人仇某某與案外人胡某共同經(jīng)營(yíng)包括青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司在內(nèi)的數(shù)家公司，二人各持有青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司50%的股份，胡某擔(dān)任法定代表人，被告人仇某某擔(dān)任總經(jīng)理。2012年，青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司開(kāi)發(fā)萊西市長(zhǎng)平街祥和園小區(qū)工程。2014年4月至2015年10月期間，青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司先后與徐州運(yùn)城建設(shè)集團(tuán)、王燕、于永壽等十七個(gè)單位及自然人簽訂祥和園小區(qū)房產(chǎn)購(gòu)房合同及協(xié)議。因與胡某間產(chǎn)生矛盾，被告人仇某某于2015年9月15日至16日安排人員將合同標(biāo)的房屋網(wǎng)簽至仇翠萍、牛某、韓同伸等其親屬及員工名下，并于2016年4月27日至4月30日出具上述房屋的稅務(wù)發(fā)票。
2016年8月24日，購(gòu)房人王燕等人到萊西市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)報(bào)案稱青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司涉嫌合同詐騙，萊西市公安局于同年8月31日立案?jìng)刹椤?br/>認(rèn)定上述事實(shí)有經(jīng)庭審質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)證實(shí)：
1、受案登記表、報(bào)案材料、立案決定書、案件來(lái)源及查獲經(jīng)過(guò)說(shuō)明材料證明：2016年8月24日，購(gòu)房人王燕等人到萊西市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)報(bào)案稱青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司涉嫌合同詐騙，萊西市公安局于同年8月31日立案?jìng)刹椤?br/>2、青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東決議等相關(guān)登記材料證明：該公司于2009年11月30日注冊(cè)成立，2010年6月7日原公司股東將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給胡某和仇某某，法定代表人為胡某、仇某某擔(dān)任公司總經(jīng)理，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理等工作，胡某、仇某某分別出資50%。
3、萊西市第十六屆人民政府市長(zhǎng)辦公室會(huì)議紀(jì)要載明：2011年11月24日，萊西市政府召開(kāi)會(huì)議，研究長(zhǎng)平街改造項(xiàng)目的進(jìn)度及稅收優(yōu)惠政策等。
4、萊西市水集街道辦事處2016年9月22日關(guān)于長(zhǎng)平街片區(qū)改造項(xiàng)目有關(guān)工作情況說(shuō)明證明：萊西市水集街道辦事處關(guān)于該項(xiàng)目的基本情況、現(xiàn)狀及存在的困難、工作開(kāi)展情況，其中載明“公司內(nèi)部問(wèn)題復(fù)雜，兩大股東關(guān)系已無(wú)法調(diào)和。2015年9月，總經(jīng)理已預(yù)防保護(hù)性網(wǎng)簽長(zhǎng)平街住宅及網(wǎng)點(diǎn)190余套。青島市中院已對(duì)該項(xiàng)目部分商品房進(jìn)行了查封?！?br/>5、萊西市房產(chǎn)管理局出具的2015年9月15日至16日長(zhǎng)平祥和園項(xiàng)目網(wǎng)簽情況證明:2015年9月15日至16日，長(zhǎng)平祥和園項(xiàng)目一期與二期共計(jì)195套房屋分別網(wǎng)簽在呂良鐸名下（仇某某的連襟）25套、莊斌名下（后勤部經(jīng)理）25套、韓同伸名下（仇某某的司機(jī)）64套、欒響秋名下（仇某某的姐姐）25套、欒偉進(jìn)名下（仇某某的弟弟）19套、牛某名下（仇某某的外甥）20套、仇翠萍名下（仇某某的母親）4套、張世波、王淑英（韓同伸的妻子）、袁愛(ài)菊、玄恩棟名下各1套，上述195套房屋價(jià)值共計(jì)140982100元。
6、稅務(wù)發(fā)票表證明：青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司于2016年4月27日至4月30日將上述網(wǎng)簽房屋全部出具稅務(wù)發(fā)票。
7、購(gòu)房人周小燕陳述：該購(gòu)買祥和園二期2棟1單元302戶房屋一處（89.99平方米）總價(jià)值37.7496萬(wàn)元，2015年8月22日繳納定金1.5萬(wàn)元，9月15日簽訂預(yù)售合同并網(wǎng)簽，繳納10.2496萬(wàn)元首付及其他配套費(fèi)用，共計(jì)交付13.0474萬(wàn)元。提交《青島市商品房預(yù)售合同》復(fù)印件一份、收款收據(jù)復(fù)印件七張。
8、購(gòu)房人李欠文陳述：該于2015年以1.75萬(wàn)元/平方米的價(jià)格購(gòu)買祥和園網(wǎng)點(diǎn)房二期1號(hào)樓110戶，先后于2015年5月4日、6月15日、7月16日、7月7日打款至孫某、王某1賬戶計(jì)340.5711余萬(wàn)元，后出具19.42萬(wàn)元的欠條一張，雙方簽訂了購(gòu)房合同。2016年9月。該到房產(chǎn)部門查詢發(fā)現(xiàn)購(gòu)買的房屋已網(wǎng)簽至王淑英名下。提交《青島市商品房預(yù)售合同》復(fù)印件一份、銀行轉(zhuǎn)賬回單復(fù)印件、收款收據(jù)復(fù)印件一宗。
9、購(gòu)房人張秀榮陳述：該于2015年4月份以每個(gè)4萬(wàn)元的價(jià)格購(gòu)買了8個(gè)閣樓，4月10日一次性將錢打入孫某賬戶。提交《青祥和園閣樓房屋銷售協(xié)議》復(fù)印件八份、銀行轉(zhuǎn)賬回單復(fù)印件、收款收據(jù)復(fù)印件一宗。
10、購(gòu)房人崔震陳述：該于2015年10月7日以每平方米4100元的價(jià)格購(gòu)買4號(hào)樓2單元103戶，繳納2萬(wàn)元首付，簽訂《購(gòu)房協(xié)議書》。10月24日繳納11.5359萬(wàn)元及其他配套費(fèi)用共計(jì)13.4萬(wàn)元到牛某賬戶，10月26日簽訂合同。提交《青島市商品房預(yù)售合同》復(fù)印件一份、收款收據(jù)復(fù)印件一宗、購(gòu)房協(xié)議書一份。
11、購(gòu)房人王靜陳述：該于2015年8月3日購(gòu)買祥和園二期1棟1單元6層并繳納13萬(wàn)元，9月20日繳納15993元及其他配套費(fèi)用，10月9日簽訂購(gòu)房協(xié)議，共交付16余萬(wàn)元。后經(jīng)查詢，發(fā)現(xiàn)該房屋已網(wǎng)簽至牛某名下。提交《青島市商品房預(yù)售合同》復(fù)印件一份、收款收據(jù)復(fù)印件一宗。
12、購(gòu)房人申端成陳述：該于2013年轉(zhuǎn)包恒岳建筑工程公司承包的祥和園3棟樓房的木工活，2015年7月9日與青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司約定以二期2號(hào)樓1單元12A3室、12A2室兩套房屋抵頂工程款，價(jià)值共計(jì)862848元。后發(fā)現(xiàn)兩套房屋已網(wǎng)簽至他人名下。提交《購(gòu)房協(xié)議》復(fù)印件、收款收據(jù)復(fù)印件各二份。
13、購(gòu)房人王燕陳述：2014年以每平米4400元的價(jià)格購(gòu)買青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司開(kāi)發(fā)的長(zhǎng)平祥和園二期6號(hào)樓2單元一樓東戶，面積76.35平方米，開(kāi)發(fā)商承諾2015年6月前交房。2014年4月24日繳納1萬(wàn)元定金后，售樓處出具加蓋“青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司財(cái)務(wù)專用章”的收款收據(jù)，收據(jù)編號(hào)0087319。2014年5月27日、6月3日，先后通過(guò)農(nóng)業(yè)銀行賬戶轉(zhuǎn)賬7萬(wàn)元、3萬(wàn)元至青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司提供的私人賬戶，售樓處均出具加蓋“青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司財(cái)務(wù)專用章”的收款收據(jù)，收據(jù)編號(hào)分別為0182161、0182162。2015年2月5日，博潤(rùn)置業(yè)有限公司的會(huì)計(jì)蘇曉文與該一起到銀行匯款225940元至青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司指定的賬戶，蘇曉文為該出具蓋有“青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司財(cái)務(wù)專用章”的收款收據(jù)，收據(jù)編號(hào)為0642711。至此該交付了房屋全款335940元。2015年2月5日交齊房款當(dāng)天，博潤(rùn)置業(yè)有限公司的一名男銷售人員（記憶中姓賈）在售樓處拿出兩份購(gòu)房合同，該簽字后銷售人員在合同上加蓋了青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司銷售合同專用章和胡某的法人章。后該發(fā)現(xiàn)合同記載的交房時(shí)間是2017年5月1日，與先前承諾的不一致，該便問(wèn)銷售人員，銷售人員說(shuō)合同是在房產(chǎn)局網(wǎng)簽了（合同上面標(biāo)注網(wǎng)上合同簽訂時(shí)間是2015年2月5日10時(shí)51分55秒），時(shí)間是電腦打印形成的，肯定2015年6月份交房。到2015年6月份開(kāi)發(fā)商一直沒(méi)通知交房，直到2016年4月份也沒(méi)人通知交房且小區(qū)建設(shè)停工了，該便到行政審批大廳根據(jù)購(gòu)房合同查詢，發(fā)現(xiàn)購(gòu)買的房屋已于2015年9月16日網(wǎng)簽至韓同伸名下，發(fā)票也已登記在韓同伸名下。提交《青島市商品房預(yù)售合同》復(fù)印件一份、收款收據(jù)復(fù)印件一宗。
14、購(gòu)房人湯先禮陳述：該系江蘇徐運(yùn)建設(shè)集團(tuán)有限公司項(xiàng)目部經(jīng)理。江蘇徐運(yùn)建設(shè)集團(tuán)有限公司于2011年承包青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司投資建設(shè)的萊西市影視中心室外環(huán)境工程，造價(jià)108萬(wàn)元。2013年4月12日，與仇某某協(xié)議將祥和園一期3號(hào)樓12A2戶抵頂欠付的47萬(wàn)元工程款，并交付了16035元的差額，2016年1月、4月又交清了其他配套費(fèi)用，后發(fā)現(xiàn)房屋已網(wǎng)簽至王淑英名下。提交《購(gòu)房協(xié)議》復(fù)印件、收款收據(jù)復(fù)印件各二份、《萊西市影視中心室外環(huán)境施工合同》等證據(jù)。
15、購(gòu)房人于永壽陳述：該通過(guò)朋友協(xié)調(diào)，與青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司約定購(gòu)買其開(kāi)發(fā)的祥和園1號(hào)樓107號(hào)網(wǎng)點(diǎn)房，面積199.18平方米，約定總價(jià)款是358萬(wàn)元。2014年1月26日前通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金方式支付給博潤(rùn)置業(yè)公司300萬(wàn)元。2014年3月7日，該到青島城陽(yáng)博潤(rùn)置業(yè)的總公司，總公司出具300萬(wàn)元的收款收據(jù)，一個(gè)姓姜的會(huì)計(jì)拿出《購(gòu)房協(xié)議》，該作為乙方簽字捺印，青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司作為甲方加蓋其公司印章。后該于2014年6月交付尾款58萬(wàn)元，博潤(rùn)公司于2014年8月29日出具收款收據(jù)。至此，房屋總價(jià)款358萬(wàn)元全部付清。2014年11月6日，該與青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司重新確認(rèn)《購(gòu)房協(xié)議》，之前簽署的廢止。在此期間，該先后于2014年4月14日、4月18日到祥和園售樓處簽訂1號(hào)樓2單元201、202、203、303四套普通住宅商品房的《購(gòu)房協(xié)議》,協(xié)議簽訂當(dāng)日支付房屋首付款合計(jì)610362.8元。因當(dāng)時(shí)博潤(rùn)置業(yè)有限公司未取得預(yù)售許可，雙方約定先簽署購(gòu)房協(xié)議。2015年2月6日，博潤(rùn)置業(yè)售樓處通知該網(wǎng)簽合同，該覺(jué)得合同文本有些條款不公平，便要求公司予以修正補(bǔ)充，因快春節(jié)事情暫緩。春節(jié)后開(kāi)發(fā)商一直未開(kāi)工，雙方?jīng)]有繼續(xù)網(wǎng)簽合同。后該托朋友到萊西市房產(chǎn)局查詢發(fā)現(xiàn)購(gòu)買的網(wǎng)點(diǎn)房已網(wǎng)簽到別人名下。該還與博潤(rùn)置業(yè)有限公司簽訂一份《補(bǔ)充協(xié)議》，內(nèi)容是該公司贈(zèng)送三個(gè)儲(chǔ)藏室、其他贈(zèng)送及后續(xù)建設(shè)協(xié)助事項(xiàng)。仇某某答應(yīng)等正式預(yù)售合同簽訂后，把《補(bǔ)充協(xié)議》交給該。提交《購(gòu)房協(xié)議》、《補(bǔ)充協(xié)議》、銀行轉(zhuǎn)賬回單、收款收據(jù)等證據(jù)。
16、購(gòu)房人趙秀珍陳述：2015年8月份，該購(gòu)買祥和園二期2棟1單元503戶，單價(jià)4195元每平米，房屋總價(jià)款377021.6元，車庫(kù)價(jià)款127350元。當(dāng)月先后支付購(gòu)房款377022.36元、暖氣費(fèi)9886.8元、燃?xì)赓M(fèi)1617.84元、其他配套費(fèi)1473元，2015年9月14日支付車庫(kù)款127350元，共計(jì)支付了517350元，青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司開(kāi)具了相應(yīng)金額的收款收據(jù)。后雙方簽訂了《青島市商品房預(yù)售合同》，賣方（甲方）是青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司，買方(乙方)是該的兒子張恒晨，合同約定交房時(shí)間是2016年12月31日。合同簽訂后，房子再未繼續(xù)施工。2016年4、5月，該聽(tīng)別人說(shuō)房子被登記在別人名下，便到房產(chǎn)局查詢發(fā)現(xiàn)確實(shí)被網(wǎng)簽到別人名下了。提交《青島市商品房預(yù)售合同》復(fù)印件一份、收款收據(jù)復(fù)印件一宗。
17、購(gòu)房人李煥煥陳述：2015年9月30日，該購(gòu)買祥和園二期1號(hào)樓1單元403戶房屋一套，交付首付及其他配套費(fèi)用計(jì)133420.5元后簽署合同，后發(fā)現(xiàn)該房屋已登記在牛某名下。提交《青島市商品房預(yù)售合同》復(fù)印件一份、收款收據(jù)復(fù)印件一宗。
18、購(gòu)房人李守巖陳述：該系山東天幕集團(tuán)副總經(jīng)理。2012年，天幕集團(tuán)與青島同城置業(yè)有限公司簽訂青島市城陽(yáng)區(qū)博文廣場(chǎng)幕墻項(xiàng)目工程合同。2014年11月26日，青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司以萊西市祥和園小區(qū)的10套房子代償工程款507萬(wàn)元并簽訂了相關(guān)的手續(xù)、合同。后經(jīng)查詢得知，上述房屋均已網(wǎng)簽至韓同伸、欒響秋名下。提交購(gòu)房協(xié)議復(fù)印件、收款收據(jù)復(fù)印件各一宗。
19、購(gòu)房人陳正花陳述：仇某某和胡某的公司在嶗山區(qū)有個(gè)會(huì)所。自2011年，仇某某常安排莊斌到該的店中拿煙酒、茶、海參等物品，胡某也常打電話讓該把煙酒送到公司會(huì)所。仇某某和胡某認(rèn)可這是公司的欠款，不過(guò)因二人鬧矛盾，仇某某耍賴不認(rèn)可胡某消費(fèi)的欠款是公司欠款。2011年至2015年10月，仇某某和胡某共賒欠煙酒款110余萬(wàn)元，仇某某只承認(rèn)他安排人賒欠的煙酒、海參、茶葉款共計(jì)60多萬(wàn)元。2015年10月15日，仇某某同意以祥和園1期3號(hào)樓1401戶房子抵頂賒欠款，該補(bǔ)交了剩余的18余萬(wàn)元（包括其他配套費(fèi)用）后簽訂了相關(guān)購(gòu)房合同，后發(fā)現(xiàn)該房屋已被青島市中級(jí)人民法院查封。提交購(gòu)房協(xié)議復(fù)印件、收款收據(jù)復(fù)印件各一宗。
20、購(gòu)房人史本興陳述：該系海順?lè)慨a(chǎn)代理有限公司銷售副總。2012年5月，該與青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司的仇某某簽訂房屋代理銷售合同，仇某某應(yīng)付傭金27.4389萬(wàn)元。2014年10月份，仇某某安排公司人員與該核對(duì)完相關(guān)數(shù)據(jù)后將傭金收據(jù)拿走，承諾五日后支付傭金，但一直未支付。提交代理銷售的房屋情況表。
21、購(gòu)房人程曉靜陳述：該于2013年8月9日至8月19日間分三次給青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司打款208萬(wàn)元購(gòu)買祥和園3號(hào)樓114戶并領(lǐng)取了鑰匙。2017年1月，該發(fā)現(xiàn)房屋已網(wǎng)簽在王淑英名下，且于2015年被青島市中級(jí)人民法院查封。提交購(gòu)房協(xié)議、房屋鑰匙、銀行交易清單、收款收據(jù)等。
22、購(gòu)房人王紅軍陳述：該于2015年9月9日購(gòu)買祥和園一期3號(hào)樓門面房，給青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司打款70萬(wàn)元后簽訂合同，并交付了鑰匙。后該得知房屋已抵押給劉建國(guó)夫婦，該并不認(rèn)識(shí)二人，聽(tīng)說(shuō)劉建國(guó)的妻子是青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理。提交購(gòu)房協(xié)議、房屋鑰匙、銀行交易清單、收款收據(jù)等。
23、購(gòu)房人杜元東陳述：2014年3月至7月，該與青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司簽訂合同承包城陽(yáng)區(qū)博文廣場(chǎng)室內(nèi)裝修項(xiàng)目，工程款共計(jì)60萬(wàn)元。2014年12月23日，該與青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司商定以萊西市祥和園小區(qū)2期2號(hào)樓2A1室價(jià)值58萬(wàn)元的一套商品房抵頂工程款并簽訂購(gòu)房協(xié)議。后得知該房屋已過(guò)戶在他人名下。提交購(gòu)房協(xié)議復(fù)印件、收款收據(jù)復(fù)印件。
24、證人姜某證言：2012年，青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司在萊西市開(kāi)發(fā)長(zhǎng)平祥和園商品房，一期一萬(wàn)多平方米和二期四萬(wàn)多平方米的建筑工程都是該的青島恒岳建筑工程有限公司承建的。2013年末，于永壽通過(guò)他人介紹讓該幫忙購(gòu)買祥和園二期的一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)房。該找到仇某某協(xié)商購(gòu)買祥和園二期1號(hào)樓107號(hào)網(wǎng)點(diǎn)房，價(jià)格優(yōu)惠到18000元/平米，總房?jī)r(jià)款358萬(wàn)元。因該給博潤(rùn)公司承建該項(xiàng)目，博潤(rùn)公司總是拖欠工程款，該與仇某某商定于永壽直接將購(gòu)房款交給該，該給博潤(rùn)公司出具相應(yīng)的工程款發(fā)票，博潤(rùn)公司給于永壽出具相應(yīng)的收款收據(jù)。談妥后，于永壽于2014年春節(jié)前陸續(xù)將300萬(wàn)元資金交給該的公司，該的公司給博潤(rùn)公司出具了工程款發(fā)票，博潤(rùn)公司也給于永壽出具了收款收據(jù)。尾款58萬(wàn)元2014年6月才支付，該通知博潤(rùn)公司給于永壽出具了收款收據(jù)。于永壽購(gòu)買的其他四套商品住宅是其自行與博潤(rùn)公司達(dá)成購(gòu)房協(xié)議的，與該關(guān)系不大，于永壽直接向公司財(cái)物繳納房款。于永壽購(gòu)買的房屋應(yīng)該沒(méi)有網(wǎng)簽。祥和園建設(shè)項(xiàng)目自2015年6月停工，博潤(rùn)置業(yè)有限公司拖欠該公司的建筑工程款3000多萬(wàn)元，該一直關(guān)注。2015年10月該獲知該項(xiàng)目商品房已被青島中院查封保全，小區(qū)對(duì)外銷售的商品房已被仇某某全部實(shí)施網(wǎng)簽，該將這一情況告訴過(guò)于永壽，后來(lái)于永壽說(shuō)他找人查過(guò)，他所購(gòu)買的商品房也被網(wǎng)簽至別人名下。青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司兩大股東是胡某和仇某某，胡某是董事長(zhǎng)，仇某某是總經(jīng)理，祥和園項(xiàng)目基本都是仇某某在負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理。
25、證人李某證言：該系萊西市房產(chǎn)局開(kāi)發(fā)科科長(zhǎng)。網(wǎng)簽就是開(kāi)發(fā)企業(yè)在網(wǎng)上錄入合同內(nèi)容、打印、買賣雙方簽字備案的過(guò)程，是合同簽訂的程序。網(wǎng)簽是一種預(yù)售合同的備案，故雙方當(dāng)事人意見(jiàn)一致才能解除或通過(guò)法律訴訟程序解除。
26、證人程某證言：2010年8月至2013年6月，該任職萊西市城鎮(zhèn)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室副主任。2010年，長(zhǎng)平祥和園項(xiàng)目開(kāi)始建設(shè)用地搬遷工作，該參與過(guò)搬遷安置協(xié)調(diào)工作。目前該擔(dān)任城建局副局長(zhǎng)，根據(jù)市政府的安排，該與水集街道辦事處一直在對(duì)該公司停工造成回遷戶、購(gòu)房戶不能按時(shí)回遷、入住的問(wèn)題進(jìn)行協(xié)調(diào)解決。博潤(rùn)公司開(kāi)發(fā)的祥和園一期3號(hào)樓于2012年完工交付，部分回遷戶拿到房子，二期1、2、4、5、6號(hào)樓于2014年12月完成主體工程，此后因開(kāi)發(fā)商資金問(wèn)題及內(nèi)部糾紛工程處于停工狀態(tài)。目前120戶待回遷戶及40余戶購(gòu)房戶強(qiáng)烈要求及時(shí)交房，并支付過(guò)渡補(bǔ)助費(fèi)，另外一期已回遷戶因該公司停工無(wú)法完成供暖配套，上述業(yè)主以多種形式到各級(jí)政府機(jī)關(guān)上訪。該公司的行為已嚴(yán)重侵害業(yè)主利益。從實(shí)施搬遷工作以來(lái)，基本是該公司的股東仇某某在負(fù)責(zé)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理。另一股東叫胡某，該是2016年5、6月份才認(rèn)識(shí)的，是因?yàn)楣竟蓶|糾紛導(dǎo)致工程停滯，該等出面協(xié)調(diào)才找到胡某的，此前與胡某沒(méi)有工作來(lái)往。
27、證人王某2證言：該系萊西市水集街道辦事處主任。青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司開(kāi)發(fā)的長(zhǎng)平祥和園小區(qū)位于萊西市黃海路，屬水集街道辦事處轄區(qū)。該項(xiàng)目是萊西市人大辦公室引進(jìn)的，水集街道辦事處參與過(guò)在項(xiàng)目用地后期的拆遷、安置工作。項(xiàng)目后期的建設(shè)與水集街道辦事處沒(méi)有關(guān)系。沒(méi)有與該公司簽訂有書面協(xié)議，萊西市政府對(duì)該公司的納稅及返還事項(xiàng)有會(huì)議紀(jì)要，該所在的辦事處遵照?qǐng)?zhí)行該會(huì)議紀(jì)要。
28、證人牛某證言：仇某某系該的大舅，該在公司主要負(fù)責(zé)公司辦公室及日常管理工作。網(wǎng)簽在該名下的萊西祥和園商品房和城陽(yáng)博文廣場(chǎng)商品房有20套，該都沒(méi)有實(shí)際出資購(gòu)買，也沒(méi)有實(shí)際簽訂合同，這些房子與該沒(méi)有權(quán)屬關(guān)聯(lián)。該的姥姥仇翠萍和舅舅欒偉進(jìn)也沒(méi)有實(shí)際出資購(gòu)買網(wǎng)簽在其名下的房屋。
29、證人韓同伸證言：具體網(wǎng)簽多少套不知道。約在2015年10月份左右，仇某某稱要以該的名義在公司還沒(méi)有銷售完的二期商品房里面網(wǎng)簽房子，該同意后便把身份證給了仇某某。具體如何實(shí)施該不清楚，都是仇某某操作的。仇某某要該的身份證的時(shí)候說(shuō)他與胡某在開(kāi)發(fā)過(guò)程中產(chǎn)生矛盾，為防止胡某轉(zhuǎn)移祥和園的房產(chǎn)等資產(chǎn)，以該的名義將祥和園的回遷安置房屋先在房產(chǎn)局網(wǎng)簽備案，這樣胡某就不能轉(zhuǎn)移資產(chǎn)侵害仇某某的股東權(quán)益。仇某某向該強(qiáng)調(diào)過(guò)，這些房屋雖然網(wǎng)簽備案在該的名下，但不是該的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，該也不用實(shí)際出資，將來(lái)需要的時(shí)候這些房子要還給被安置人。
30、證人胡某證言：該系青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司董事長(zhǎng)。
2012年2月，該與仇某某共同出資購(gòu)買青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司全部股權(quán)，各占50%股份，該任公司法人代表、董事長(zhǎng)，負(fù)責(zé)對(duì)外資金籌備，仇某某任總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司項(xiàng)目施工建設(shè)及銷售等內(nèi)部事務(wù)，公司財(cái)務(wù)等辦公地點(diǎn)在城陽(yáng)區(qū)欒家溝岔社區(qū)長(zhǎng)城路58號(hào)。2012年5月，博潤(rùn)置業(yè)開(kāi)發(fā)了長(zhǎng)平祥和園小區(qū)，一期開(kāi)發(fā)已經(jīng)結(jié)束，二期共開(kāi)發(fā)房屋包括住宅、網(wǎng)點(diǎn)364套，主體完工取得預(yù)售許可證并于2014年10月份開(kāi)始銷售。該364套房屋中有142套是拆遷安置房，可售房屋222套?？墒鄯课葜幸咽?7套，未出售195套。2015年9月15日、9月16日兩天，仇某某利用其擔(dān)任總經(jīng)理負(fù)責(zé)銷售的職務(wù)便利，將公司尚未出售的195套房屋全部網(wǎng)簽給了其親屬、朋友，其中網(wǎng)簽至仇某某的外甥牛某名下住宅房20套，博潤(rùn)置業(yè)后勤部經(jīng)理莊斌名下住宅房19套、網(wǎng)點(diǎn)房6套，仇某某的連襟呂良鐸名下住宅房5套、網(wǎng)點(diǎn)房20套，仇某某的司機(jī)韓同伸名下住宅房58套、網(wǎng)點(diǎn)房6套，仇某某的姐姐欒響秋名下住宅房20套、網(wǎng)點(diǎn)房5套，仇某某的弟弟欒偉進(jìn)名下住宅房19套，仇某某的母親仇翠萍名下住宅房4套，王淑英名下住宅房10套，張進(jìn)波、袁愛(ài)菊、玄恩棟名下住宅房各一套。195套房屋按照網(wǎng)簽價(jià)格計(jì)算總房款是人民幣140982100元，與在房產(chǎn)局備案價(jià)格計(jì)算出來(lái)的總房款少5000萬(wàn)元左右。2016年4月28日，仇某某安排人員從萊西市地稅局領(lǐng)取了發(fā)票，發(fā)票已全部開(kāi)具在網(wǎng)簽人名下，仇某某將公司賬目憑證全部隱藏。195套房屋未網(wǎng)簽之前應(yīng)屬于博潤(rùn)置業(yè)有限公司的財(cái)產(chǎn)。仇某某將195套房屋網(wǎng)簽給其親戚朋友，就實(shí)際上控制了這些房產(chǎn)。2004年與仇某某合作成立青島富通置業(yè)有限公司后，先后成立青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司開(kāi)發(fā)了萊西長(zhǎng)平祥和園小區(qū)、青島同城置業(yè)有限公司開(kāi)發(fā)樂(lè)城陽(yáng)博文廣場(chǎng)小區(qū)、海陽(yáng)新越房地產(chǎn)有限公司開(kāi)發(fā)了陽(yáng)光海岸小區(qū)，這三個(gè)公司該與仇某某都是一人一半的股份，該任公司法人代表、董事長(zhǎng)，仇某某任公司總經(jīng)理。該負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金，具體工程發(fā)包施工由仇某某負(fù)責(zé)。開(kāi)發(fā)所用的資金一部分是銀行貸款，一部分是對(duì)外借款，借款都是二人共同簽字確認(rèn)，借款人都是該的朋友，基本上都和仇某某不熟悉。該一方面和仇某某合作搞地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，一方面還和別人合作搞地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。2015年7月，仇某某找到該說(shuō)該未經(jīng)過(guò)他的同意與別人負(fù)責(zé)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，該告訴他該與別人合作搞房地產(chǎn)項(xiàng)目和公司也沒(méi)有任何關(guān)系，沒(méi)用公司的錢。仇某某的意思是如果該要和別人合作就從公司離開(kāi)，開(kāi)發(fā)的事他自己就干了，該問(wèn)他該對(duì)外借的錢怎么辦，仇某某說(shuō)他就負(fù)責(zé)了，該讓他拿出方案來(lái)，仇某某說(shuō)不用該管。仇某某讓該寫委托書委托他全權(quán)處理合作的項(xiàng)目，該沒(méi)有同意。雙方談的不高興，有了矛盾。該于2015年9月11日回上海，9月13日返回青島。9月14日該的小姨子孫某（任公司財(cái)務(wù)副總，分管出納會(huì)計(jì)）告訴該說(shuō)她辦公室的抽屜都被撬了，公司賬本憑證都讓仇某某轉(zhuǎn)移了，于是該就到公司從辦公室主任那里把所有公司印章都拿著了。9月15日、16日，仇某某把萊西祥和園195套房屋都網(wǎng)簽了，還把城陽(yáng)博文廣場(chǎng)小區(qū)的十五套住宅及五套商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（價(jià)值人民幣五千萬(wàn)）網(wǎng)簽給他親戚朋友了。該問(wèn)仇某某為什么要網(wǎng)簽這些房子，仇某某說(shuō)這是他的問(wèn)題，該不用管，他會(huì)負(fù)責(zé)解決外面借的錢。開(kāi)發(fā)萊西長(zhǎng)平祥和園小區(qū)從萊西農(nóng)商銀行貸款1.2億元人民幣，還有對(duì)外借款投入的資金，因三個(gè)項(xiàng)目對(duì)外借的資金都混在一起用，具體分不清祥和園小區(qū)用了多少資金。對(duì)外借款都是該與仇某某共同簽字向該的朋友借的。對(duì)外借款共有兩個(gè)億左右，其中1.17億是借嶗山區(qū)王家社區(qū)工貿(mào)中心的，工貿(mào)中心法人代表是周理。仇某某把萊西、城陽(yáng)兩個(gè)項(xiàng)目的房屋非法網(wǎng)簽后，周理多次找仇某某要錢，仇某某一直避而不見(jiàn)。2015年10月8日，周理將該與仇某某合作的同城置業(yè)、博潤(rùn)置業(yè)、海陽(yáng)新越房地產(chǎn)公司起訴到青島市中級(jí)人民法院，并查封了這三個(gè)公司名下的房地產(chǎn)，要求償還借款、利息及違約金。2015年10月15日，青島市中級(jí)人民法院通過(guò)調(diào)解后作出（2015）青金商初字第327號(hào)民事調(diào)解書，要求同城置業(yè)、博潤(rùn)置業(yè)、海陽(yáng)新越房地產(chǎn)公司于2015年10月16日支付給王家社區(qū)工貿(mào)中心本金133618575元及利息49652143.08元，該民事調(diào)解書已經(jīng)生效。青島中院調(diào)解過(guò)程中該與仇某某都參加了，對(duì)借款均無(wú)異議。因無(wú)錢還債，法院裁定執(zhí)行，仇某某以超標(biāo)的額查封為由向青島中院提出執(zhí)行異議要求暫緩執(zhí)行，青島中院于2016年2月25日駁回了仇某某的執(zhí)行異議。目前查封海陽(yáng)的房地產(chǎn)已經(jīng)進(jìn)入拍賣程序。因周理起訴了該與仇某某，仇某某于2016年4月到紀(jì)委舉報(bào)周理（周理?yè)?dān)任嶗山區(qū)王家社區(qū)書記、主任）挪用公款借給該使用，紀(jì)委通過(guò)調(diào)查確認(rèn)周理借給該與仇某某的資金系其個(gè)人資金，不是村集體資金。仇某某把萊西、城陽(yáng)的房屋網(wǎng)簽后，該到萊西、城陽(yáng)房管部門提交了情況說(shuō)明，請(qǐng)求房產(chǎn)部門停止網(wǎng)簽、停止辦理房產(chǎn)證等銷售活動(dòng)。
31、被告人仇某某供述與辯解：青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司是2009年在萊西市工商局注冊(cè)成立的，胡某任法人代表，該任公司總經(jīng)理，二人各占50%的股份。博潤(rùn)置業(yè)開(kāi)發(fā)了萊西市長(zhǎng)平街長(zhǎng)平祥和園小區(qū)。胡某擔(dān)任法人代表，負(fù)責(zé)公司對(duì)外的部分事務(wù)，這幾年干的主要事就是和周理借了一些錢。2012年以后因該在村里干書記，公司工程建設(shè)開(kāi)發(fā)、銷售、財(cái)務(wù)等等都是該負(fù)責(zé)，公司很多事都是胡某辦理，該屬于疏于管理。青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司開(kāi)發(fā)的長(zhǎng)平祥和園小區(qū)一期工程已經(jīng)完工并交付使用，二期主體工程完工目前工程停滯。祥和園一期大部分都銷售了，二期賣了幾十套，剩余的全部網(wǎng)簽了，沒(méi)賣的房子都讓該安排公司人員網(wǎng)簽給公司人員及該的親屬。2012年至2014年間，因公司開(kāi)發(fā)缺資金，該和胡某以個(gè)人及公司的名義從周理（嶗山區(qū)王家村書記）處先后借款人民幣1.06億元。2015年9月14日，胡某到公司辦公地點(diǎn)（城陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)城路325號(hào)）把所有公司的公章?lián)屪吡?，后有房產(chǎn)局工作人員告知該有個(gè)自稱是公司法人代表的姓胡的人書面要求停止公司商品房網(wǎng)上簽約，該覺(jué)得胡某要拿公章要搞虛假訴訟，9月15日、16日讓公司工作人員把長(zhǎng)平祥和園小區(qū)未網(wǎng)簽的房子全部網(wǎng)簽到親屬及公司工作人員名下。安排網(wǎng)簽是對(duì)公司資產(chǎn)的自我保護(hù)，因?yàn)榫W(wǎng)簽的房屋處理需要征得網(wǎng)簽當(dāng)事人同意。該知道網(wǎng)簽的房子中有些已經(jīng)出售或者頂賬，因當(dāng)時(shí)時(shí)間緊急，具體不知道哪戶已經(jīng)出售或者頂賬，就全部網(wǎng)簽了，可能還有幾戶沒(méi)網(wǎng)簽。公司與部分買受人簽過(guò)的青島市商品房買賣合同，因涉及到公司當(dāng)月報(bào)稅、銀行貸款等問(wèn)題就沒(méi)有網(wǎng)上簽約。公司賣商品房的資金去哪里了該不清楚，房款有沒(méi)有進(jìn)入公司賬戶該也不清楚。公司的賬目有一部分提供給城陽(yáng)公安分局經(jīng)偵大隊(duì)了，其他的亂七八糟的加上搬家不知道哪里去了。牛某是公司辦公室員工，是該的大姐的孩子，莊斌是后勤部經(jīng)理，欒響秋是該的大姐，呂良鐸是該的連襟，材料部職工，韓同伸是該的司機(jī)，王淑英是韓同伸的妻子，欒偉是該的弟弟，仇翠萍是該的母親，張進(jìn)波是做保溫材料的，袁愛(ài)菊和玄恩棟是夫妻，是同城置業(yè)公司借款人，他們都是網(wǎng)簽人員。2016年4月底，為了營(yíng)改增，青島市地稅局通知4月30日前必須開(kāi)具發(fā)票，該安排財(cái)務(wù)人員鄢某開(kāi)具的，發(fā)票均在公司。公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理原是李曉鳳，李曉鳳不干以后是鄢某。出納員孫某（胡某的小姨子），出納員王某1，還有幾個(gè)小孩子現(xiàn)在都不干了。
（二）關(guān)于指控信用卡詐騙的事實(shí)
2011年2月，被告人仇某某向中國(guó)建設(shè)銀行青島山東路支行申請(qǐng)辦理一張白金信用卡，卡號(hào)為48×××11，信用額度為人民幣50萬(wàn)元。該信用卡多次由仇某某所任職的青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司套現(xiàn)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，并由公司負(fù)責(zé)償還相關(guān)款項(xiàng)。
2015年10月8日，青島市中級(jí)人民法院在審理原告青島嶗山區(qū)王家村工貿(mào)中心與被告青島同城置業(yè)有限公司、青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司、海陽(yáng)新越房地產(chǎn)有限公司企業(yè)借貸糾紛一案中，裁定凍結(jié)三被告銀行存款人民幣16000萬(wàn)元或相同價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。涉案信用卡在2015年10月20日后再無(wú)還款記錄，截止到2015年10月21日共透支本金448124.91元。發(fā)卡銀行多次通過(guò)電話及上門催收涉案信用卡透支款本息未果，后于2016年8月29日到萊西市公安局報(bào)案，萊西市公安局于同年8月31日立案?jìng)刹?。同?月7日，仇某某的親屬代其償還全部透支款本息。
認(rèn)定上述事實(shí)有經(jīng)庭審質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)證實(shí)：
1、受案登記表、報(bào)案材料、立案決定書證實(shí)：中國(guó)建設(shè)銀行青島山東路支行于2016年8月29日委托公司員工劉某到萊西市公安局報(bào)案，萊西市公安局于同年8月31日對(duì)被告人仇某某涉嫌信用卡詐騙案立案?jìng)刹椤?br/>2、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司青島山東路支行出具的白金信用卡申請(qǐng)表以及申請(qǐng)人的相關(guān)資料等證實(shí):被告人仇某某以其個(gè)人名義申請(qǐng)辦理建設(shè)銀行白金信用卡一張。
3、被告人仇某某名下卡號(hào)為48×××11的信用卡交易明細(xì)證實(shí)：截止到2015年10月21日，該信用卡共計(jì)消費(fèi)448124.91元。
4、中國(guó)建設(shè)銀行信用卡對(duì)賬單證實(shí)：持卡人為仇某某的信用卡至2016年3月已欠款逾期90天。
5、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司青島市分行出具的證明及還款回單證實(shí)：截止到2016年9月7日，被告人仇某某所持卡號(hào)為48×××11的龍卡信用卡賬務(wù)已結(jié)清；紀(jì)永輝于2016年9月7日向被告人仇某某名下上述賬戶中轉(zhuǎn)入566132.22元。
6、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司青島山東路支行電話催收記錄證實(shí)：2015年12月10日至2016年8月5日，銀行方面通過(guò)發(fā)短信、打電話、委外催收等方式與被告人及其公司、聯(lián)系人、聯(lián)系其弟弟欒偉代為轉(zhuǎn)告等方式催收過(guò)欠款。
7、上門催收照片證實(shí)：銀行上門催收時(shí)無(wú)人應(yīng)門，將催收通知張貼在門上。
8、證人劉某證言證實(shí)：該受單位委托報(bào)案，截止到2016年8月29日，被告人仇某某名下卡號(hào)為48×××11的信用卡共計(jì)透支本金448124.91元，經(jīng)銀行多次催收仍拒不還款。
9、證人孫某證言證實(shí)：青島博潤(rùn)影院有限公司辦理過(guò)兩部pos機(jī)，一部放在萊西博潤(rùn)影院使用，一部放在城陽(yáng)公司的財(cái)務(wù)使用。青島博潤(rùn)影院的POS機(jī)與仇某某的建行信用卡發(fā)生的幾筆大額交易，是仇某某信用卡用青島博潤(rùn)影用院的POS機(jī)套的現(xiàn)金，沒(méi)有真實(shí)交易，是仇某某讓該操作的。該部分錢沒(méi)有以現(xiàn)金方式支付給仇某某，而是到了博潤(rùn)影院賬戶，再?gòu)牟?rùn)影院賬戶轉(zhuǎn)到該、王某1或者仇某某的個(gè)人賬戶內(nèi)，都用于單位花了，單位花的錢單位都還了，仇某某個(gè)人消費(fèi)的錢是仇某某從單位借錢還的。仇某某的個(gè)人信用卡是他本人保管，需要刷卡套現(xiàn)的時(shí)候會(huì)把信用卡交給該等人在POS機(jī)上操作，套取現(xiàn)金到博潤(rùn)影院的賬戶，然后再根據(jù)需要轉(zhuǎn)到其他賬戶。有時(shí)公司資金緊張，仇某某會(huì)用自己的個(gè)人信用卡套現(xiàn)轉(zhuǎn)給公司使用，但公司使用的資金會(huì)按時(shí)還款，仇某某個(gè)人消費(fèi)透支部分按其借公司款處理。
10、被告人仇某某在偵查機(jī)關(guān)的供述與辯解：該在建設(shè)銀行辦理過(guò)一張信用卡，信用額度伍拾萬(wàn)元，現(xiàn)在欠費(fèi)幾十萬(wàn)，四五個(gè)月沒(méi)有還款了。銀行給該打過(guò)電話，也到該的家中找過(guò)，該向銀行解釋過(guò)這張卡是因?yàn)楣緲I(yè)務(wù)消費(fèi)的，因公司資產(chǎn)被法院查封，暫時(shí)無(wú)法還款，等有錢就還了。
仇某某在審查起訴階段的供述和辯解：該名下的建設(shè)銀行白金信用卡還有一張子卡，透支額度是三萬(wàn)元，一直在公司的客戶張曉峰手中拿著，每月大約消費(fèi)一萬(wàn)元左右，都是公司的財(cái)務(wù)人員孫某負(fù)責(zé)還賬，母卡也由財(cái)務(wù)人員鄢某掌管，該從來(lái)沒(méi)有使用過(guò)這張銀行卡。該知道財(cái)務(wù)人員孫某每月會(huì)用這張卡刷卡提現(xiàn)用于公司業(yè)務(wù)。
11、青島市中級(jí)人民法院（2015）青金商初字第327-1號(hào)民事裁定書復(fù)印件證實(shí)：在原告青島嶗山區(qū)王家村工貿(mào)中心與被告青島同城職業(yè)有限公司、青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司、海陽(yáng)新越房地產(chǎn)有限公司企業(yè)借貸糾紛一案中，青島市中級(jí)人民法院于2015年10月8日裁定凍結(jié)三被告銀行存款人民幣16000萬(wàn)元或相同價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。

本院認(rèn)為，被告人仇某某隱匿依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，在公安機(jī)關(guān)依法要求其提供時(shí)拒不交出，情節(jié)嚴(yán)重，其行為構(gòu)成隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿罪。公訴機(jī)關(guān)的該項(xiàng)指控事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，本院予以支持。仇某某之辯解意見(jiàn)及其辯護(hù)人的相關(guān)辯護(hù)意見(jiàn)與本院查明的事實(shí)及法律規(guī)定不符，本院不予采納。
關(guān)于指控被告人仇某某犯合同詐騙罪。在案證據(jù)不足以證實(shí)仇某某具有合同詐騙的主觀故意和非法占有涉案房屋的主觀目的，且沒(méi)有證據(jù)證實(shí)涉案房屋買受人已交付的房款由被告人仇某某非法占有，故公訴機(jī)關(guān)指控被告人犯合同詐騙罪證據(jù)不足，本院不予支持。仇某某之辯解意見(jiàn)及其辯護(hù)人的相關(guān)辯護(hù)意見(jiàn)正確，本院予以采納。
關(guān)于指控被告人仇某某犯信用卡詐騙罪。經(jīng)查，仇某某申領(lǐng)信用卡時(shí)無(wú)虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的行為，信用卡申領(lǐng)后所透支款項(xiàng)大部分用于公司合法經(jīng)營(yíng)，案發(fā)前相關(guān)透支款項(xiàng)亦由公司償還，至案發(fā)時(shí)不能償還的主要原因是仇某某與青島博潤(rùn)置業(yè)有限公司另一股東胡某間產(chǎn)生矛盾，加之公司財(cái)產(chǎn)被法院查封導(dǎo)致還款不能。案發(fā)后，仇某某的親屬已于2016年9月7日代為償還了全部透支款本息。綜合考量全案，本院認(rèn)為不能認(rèn)定仇某某具有非法占有的主觀目的，其行為不符合信用卡詐騙罪的構(gòu)成要件。故對(duì)公訴機(jī)關(guān)的該項(xiàng)指控，本院不予支持。
綜上，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百六十二條之一、第六十一條、第六十二條、第四十五條、第四十七條、第五十二條、第五十三條之規(guī)定，判決如下：

被告人仇某某犯隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿罪，判處有期徒刑一年五個(gè)月，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2016年9月2日起至2018年2月1日止。罰金于判決生效后十日內(nèi)繳納。）
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向山東省青島市中級(jí)人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本三份。

審判長(zhǎng) 方希春
代理審判員 欒濤
人民陪審員 孫萬(wàn)里

書記員： 吳昕玫