公訴機關(guān)山東省青島市人民檢察院。
被告單位青島中貿(mào)國際物流有限公司，住所地山東省青島市市南區(qū)。
訴訟代表人趙海濤，系青島中貿(mào)國際物流有限公司副總經(jīng)理。
被告人張某某。因涉嫌犯走私國家禁止進出口的貨物罪于2014年4月16日被刑事拘留，同年5月23日被逮捕。
辯護人趙存壽，山東凱恩律師事務(wù)所律師。
被告人程虎。因犯走私普通貨物罪，于2008年12月被本院判決免予刑事處罰。因涉嫌犯走私國家禁止進出口的貨物罪于2014年4月18日被刑事拘留，同年5月23日被逮捕。
辯護人袁健民，山東正洋律師事務(wù)所律師。
被告人張楠。因涉嫌犯走私國家禁止進出口的貨物罪于2014年6月8日被刑事拘留，同年7月11日被逮捕。
辯護人王鵬飛，山東德衡律師事務(wù)所律師。
被告人張祥斌。因涉嫌犯走私國家禁止進出口的貨物罪于2014年6月5日被刑事拘留，同年7月11日被逮捕。
辯護人王悅敏，王立紅，山東誠遠律師事務(wù)所律師。

山東省青島市人民檢察院以青檢公二刑訴[2015]11號起訴書指控被告單位青島中貿(mào)國際物流有限公司、被告人張某某、程虎犯走私國家禁止進出口的貨物罪，青檢公二刑補訴［2015］1號補充起訴決定書指控被告人張楠犯受賄罪、放縱走私罪、被告人張祥斌犯走私國家禁止進出口的貨物罪、行賄罪一案，分別于2015年3月23日、2015年6月19日向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。山東省青島市人民檢察院指派代理檢察員寧楠出庭支持公訴，被告單位青島中貿(mào)國際物流有限公司的訴訟代表人趙海濤，被告人張某某及其辯護人趙存壽，被告人程虎及其辯護人袁健民，被告人張楠及其辯護人王鵬飛，被告人張祥斌及其辯護人王悅敏、王立紅到庭參加訴訟。審理期間，公訴機關(guān)建議延期審理二次，依法申請山東省高級人民法院延長審限三個月。現(xiàn)已審理終結(jié)。
經(jīng)審理查明：被告單位青島中貿(mào)公司是自然人投資或控股的有限責(zé)任公司，經(jīng)營范圍包括國際貨運代理、貨物倉儲、裝卸服務(wù)。被告人程虎是該公司的法定代表人。
檀香紫檀俗稱“小葉紫檀”系《瀕危野生物種國際貿(mào)易公約》附錄Ⅱ中所列物種，進口須提交許可證明。2013年9月，被告人張某某在沒有進口許可的情況下，預(yù)謀將檀香紫檀偽報成非洲紫檀從黃島海關(guān)通關(guān)進口，并委托青島中貿(mào)公司為其辦理報關(guān)進口手續(xù)。被告人程虎認為被告人張某某低報價格走私進口木材，為給被告單位青島中貿(mào)公司牟取非法利益，接受被告人張某某的委托，幫其代理報關(guān)進口，并收取高額代理費用。
自2013年9月至2014年1月，被告單位青島中貿(mào)公司分別以天津鑫投公司、青島中擴公司作為經(jīng)營、收貨單位，按照被告人張某某提供的非洲紫檀的貨物品名從黃島海關(guān)申報進口檀香紫檀5票共計287.92噸。其中，2013年12月16日，青島中貿(mào)公司代理被告人張某某向黃島海關(guān)申報進口報關(guān)單xxxx項下非洲紫檀原木66.68噸。2013年12月17日，黃島海關(guān)通關(guān)處進口科對該票貨物提出查驗建議，要求重點驗核品名數(shù)量。2013年12月18日，被告人程虎委托被告人張祥斌代理此次查驗，并授意其請托海關(guān)工作人員用假樣品送檢以逃避監(jiān)管。被告人張祥斌告知負責(zé)此次查驗取樣的被告人張楠，該票貨物涉嫌偽報品名、低報價格，請托其用事先準備的假樣品送檢，并許以高額好處費。2013年12月20日下午，被告人張楠對該票貨物進行查驗取樣后，按照被告人張祥斌的要求，用事先備好的假樣品送檢，并將真樣品丟棄。后該票貨物被擔(dān)保放行，其中30.2噸檀香紫檀銷售給檀源木業(yè)有限公司，以國內(nèi)交易價格計算價值2413.37萬元。2013年12月26日，被告人張祥斌付給張楠好處費30萬元。送檢樣品經(jīng)上海海關(guān)化驗中心鑒定為雜色豆，非《瀕危野生動植物種國際貿(mào)易公約》附錄保護樹種。
另查明，被告人張某某委托被告單位青島中貿(mào)公司代理通關(guān)的5票檀香紫檀中，有4票共計252.94噸通關(guān)后銷售至檀源木業(yè)有限公司，以國內(nèi)交易價格計算價值2.02132億元。2014年1月24日申報進口的34.98噸被青島海關(guān)緝私局依法扣押，偵查機關(guān)還從顧某處扣押被告人張某某從通關(guān)貨物中抽取的原木1根，上述木材經(jīng)國家林業(yè)局森林公安局野生動植物刑事物證鑒定中心復(fù)核，均為蝶形花科紫檀屬檀香紫檀又名小葉紫檀，屬于《瀕危野生動植物種國際貿(mào)易公約》CITES附錄Ⅱ植物。經(jīng)山東省價格認證中心鑒定，扣押的34.98噸檀香紫檀價值2851萬元。案發(fā)后，被告人張某某、程虎被抓獲。被告人張祥斌因涉嫌走私犯罪，被青島海關(guān)緝私局電話通知到案，雖未如實供述走私犯罪事實，但主動交代了偵查機關(guān)尚未掌握的行賄犯罪事實。被告人張楠主動到其單位黃島海關(guān)監(jiān)察室投案，如實供述了單位尚未掌握的放縱走私和受賄的犯罪事實，并主動讓單位聯(lián)系家屬退繳贓款30萬元。
上述事實有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
㈠物證、書證
1、青島海關(guān)緝私局出具的受案登記表、發(fā)破案及抓獲經(jīng)過，被告人張祥斌的到案經(jīng)過，黃島海關(guān)出具的關(guān)于張楠受賄案件的情況說明及該局紀檢監(jiān)察部門找張楠談話的筆錄，關(guān)于張楠到案情況的進一步說明，證人孟某的詢問筆錄，被告人張祥斌到案后的供述證實，2014年1月24日，青島海關(guān)緝私局根據(jù)舉報，對xxxx號報關(guān)單項下貨物實施扣留、查驗，經(jīng)取樣鑒定，認定該票申報為非洲紫檀的貨物實際是檀香紫檀。該局遂于同年2月17日立案，并分別于同年4月16日，4月17日將涉案被告人張某某、程虎抓獲。經(jīng)調(diào)取比對海關(guān)于2013年12月20日對涉案貨物查驗取樣留存的樣品及查驗照片，發(fā)現(xiàn)送檢樣品與查驗照片明顯不符，樣品有被調(diào)換的可能。2014年6月3日，青島海關(guān)緝私局電話通知張祥斌于次日到青島海關(guān)緝私局配合調(diào)查。張祥斌到案后，否認在查驗中換樣。2014年6月5日上午，張祥斌被刑事拘留，并于當晚供述了受被告人程虎委托，在查驗過程中找張楠換樣的事實。后于2014年6月6日下午主動供述了偵查機關(guān)尚未掌握的向張楠行賄30萬元的事實。2014年6月6日下午，被告人張楠主動到其所在單位黃島海關(guān)監(jiān)察室投案，在談話過程中如實交代了單位尚未掌握的違反操作規(guī)定調(diào)換樣品、收受30萬元好處費的事實，并主動要求單位聯(lián)系親屬退賠贓款30萬元。
2、從黃島海關(guān)調(diào)取的報關(guān)單及隨附的代理報關(guān)委托書、發(fā)票、箱單、合同、提單復(fù)印件證實，2013年9月25日至2014年1月24日，青島中貿(mào)公司接受委托，分別以天津鑫投公司、青島中擴公司作為經(jīng)營和收貨單位，向黃島海關(guān)申報進口非洲紫檀原木10票、25個集裝箱、499.66噸。除報關(guān)單xxxx項下貨物被海關(guān)查扣外，剩余9票貨物均已通關(guān)。其中報關(guān)單xxxx項下貨物曾被海關(guān)查驗；xxxx項下貨物被海關(guān)查驗并取樣送檢。
3、代理進口單位天津鑫投公司法定代表人程某1提交并簽字確認的該公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、該公司向上?；驀H物流有限公司開具的代理費發(fā)票、給北京逸品山房商貿(mào)有限公司開具的銷售非洲紫檀的增值稅專用發(fā)票、該公司代理進口非洲紫檀的海關(guān)進口增值稅專用繳款書及青島海關(guān)緝私局出具的證據(jù)說明在案證實，為被告人張某某代理進口非洲紫檀的天津鑫投公司成立于2011年3月，法定代表人程某1。在代理進口的過程中，該公司向上?；驀H物流有限公司支付了開具“非物種證明”所需的費用。
4、青島海關(guān)緝私局從天津瀕危物種進出口管理辦公室提取的天津鑫投公司申辦非《進出口野生動植物種商品目錄》物種證明的申請及附隨的單據(jù)、天津瀕危物種進出口管理辦公室根據(jù)天津鑫投公司的申請出具的非《進出口野生動植物種商品目錄》物種證明復(fù)印件證實，天津瀕危物種進出口管理辦公室根據(jù)天津鑫投公司的申請，為該公司代理張某某進口的6票非洲紫檀辦理了非《進出口野生動植物種商品目錄》物種證明。其中包括被指控的報關(guān)單xxxx、xxxx項下貨物。
5、青島中貿(mào)公司出具的收付款情況統(tǒng)計、對外付款明細及相關(guān)單據(jù)，青島海關(guān)緝私局從農(nóng)行提取的程某11農(nóng)行卡賬戶查詢明細、從被告人張某某處扣押的銀行交易記錄、青島中貿(mào)公司提交的張某某向該公司及薛某匯款的交易明細，青島海關(guān)緝私局出具的情況說明證實，青島中貿(mào)公司自2013年9月28日分別通過會計薛某、業(yè)務(wù)員程某11的個人賬戶及公司賬戶收取張某某匯款共計389.6萬元；向代理進口單位天津鑫投公司、青島中擴公司支付代理張某某進口貨物的費用共計307.8萬元。
6、青島海關(guān)緝私局從銀行提取的青島中擴公司業(yè)務(wù)經(jīng)理于某的賬戶查詢明細、從青島中擴公司提取、由提交人寧某簽字捺印的中國銀行山東省分行國際結(jié)算部國際匯款借記通知書及報關(guān)單據(jù)、青島中擴公司與青島中貿(mào)公司、天津鑫投公司簽訂的委托代理協(xié)議，青島海關(guān)緝私局出具的證據(jù)說明證實，青島中擴公司作為經(jīng)營單位共幫青島中貿(mào)公司進口4票貨物，申報時間自2013年12月16日至2014年1月24日，前3票貨款及代理費用由程某11付到該公司業(yè)務(wù)經(jīng)理于某賬戶。該公司通過中國銀行對外付匯，收款人為EASTANDGULFINTERNATIONALFZCO。最后一票貨物被查扣，未付款。與證人程某11證實根據(jù)程虎指示向青島中擴公司付款及證人寧某證實收取前3票貨款并對外付匯的事實相互印證。
7、青島海關(guān)緝私局從證人曲某處提取的運輸記錄、曲某與程虎聯(lián)系的手機短信打印件，從證人崔某處提取的崔某與程虎、程某11、陳某等人聯(lián)系木頭運輸業(yè)務(wù)的短信記錄及青島海關(guān)緝私局制作的運輸情況統(tǒng)計表證實，青島中貿(mào)公司代理張某某已通關(guān)的9票、23個集裝箱貨物中，有2票、9個集裝箱貨物由曲某安排司機運到石家莊，2票4個集裝箱貨物由崔某的司機運到石家莊。其余4票、9個集裝箱貨物被曲某、崔某的司機送到北京，1票貨物的去向未查清。其中曲某的運輸記錄詳細記載了貨物運輸?shù)臅r間、提單號、集裝箱的數(shù)量、尺寸、運輸?shù)哪康牡?、司機和運費等情況，與提取的張某某委托青島中貿(mào)公司通關(guān)的報關(guān)單、提單等信息相互印證。
8、青島海關(guān)緝私局出具的扣押決定書、扣押筆錄及清單證實，偵查機關(guān)從證人張某1處扣押、經(jīng)張某1簽字確認的張某1收到小葉紫檀的原始記錄共1頁。該收貨記錄詳細記載了張某1每次收貨的時間、集裝箱號、鉛封號及收貨數(shù)量。根據(jù)該收貨記錄可以認定，自2013年9月29日至2014年1月14日，張某1共計收到13個集裝箱的小葉紫檀，總數(shù)量為251.533噸。該供貨記錄記載的集裝箱號、數(shù)量及收貨時間與曲某提供的運輸記錄及青島海關(guān)緝私局匯總的運輸情況表相互印證。
9、檀源木業(yè)有限公司出具的情況說明及該公司購買小葉紫檀的入庫單、經(jīng)該公司會計王某2簽字確認的銀行付款單據(jù)及付款統(tǒng)計、青島海關(guān)緝私局制作的顏某及其員工賬戶對外付款的來往明細，偵查機關(guān)調(diào)取的婁某1、婁某2、康某1、康某2、張某2等賬戶查詢記錄證實，檀源木業(yè)有限公司從2013年9月29日至2014年1月14日，從張某1處購買小葉紫檀共計251.53噸，貨款按張某1提供的銀行信息支付。購買的小葉紫檀已加工銷售。該公司通過顏某、王某2、薛某賬戶向婁某1、康某1、婁某2、康某2、張某2等人賬戶支付貨款共計20213.2萬元。與張某1記錄的收貨記錄相互印證。
10、青島海關(guān)緝私局出具的扣押筆錄、扣押決定書及清單、處理清單證實，2014年5月8日，青島海關(guān)緝私局對青島中貿(mào)公司代理張某某報關(guān)的報關(guān)單xxxx項下2個集裝箱TCLU6747075，TCNU6365892內(nèi)疑似小葉紫檀原木進行了扣押。其中從TCLU6747075號集裝箱內(nèi)扣押原木550根，重17.62噸；從TCNU6365892號集裝箱內(nèi)扣押原木688根，重17.36噸，合計扣押原木1238根，重34.98噸。上述物品暫扣于青島海關(guān)緝私局。
11、青島海關(guān)緝私局出具的搜查筆錄及扣押清單、處理清單證實，2014年4月16日，偵查人員抓獲被告人張某某后，對其人身及居住的鞍山市鐵西區(qū)住宅進行了搜查，從臥室扣押的印有“PRAPA”標志的黑色包內(nèi)提取記有費用的紙張3張?？垩罕桓嫒藦埬衬惩７旁谠撔^(qū)的車號為京Ａ×××××奔馳汽車一輛，從該車副駕駛的儲物盒內(nèi)扣押海關(guān)查驗記錄單復(fù)印件1頁，信紙2頁，紙片2頁，均已附卷。根據(jù)青島海關(guān)緝私局出具的證據(jù)說明，張某某所寫紙片有賣出、利息、取現(xiàn)金、總成本等內(nèi)容，還包括“小葉291公斤”、“大葉596公斤”字樣。檀香紫檀俗稱“小葉紫檀”、“大葉紫檀”系盧氏黑紫檀，也是國家禁止進口的珍稀植物。張某某所寫紙片“97噸報關(guān)費沒付共計520，75噸報關(guān)費付100，自己貨49.33噸等的相關(guān)費用等”，其中97噸對應(yīng)報關(guān)單xxxx的數(shù)量。75噸對應(yīng)報關(guān)單xxxx的數(shù)量。49.33噸對應(yīng)報關(guān)單xxxx的數(shù)量。張某某所寫紙片，內(nèi)容為“17.86箱號5892封01852517.970”，與被查獲的2個集裝箱貨物的重量及箱號一致。
12、青島海關(guān)緝私局出具的扣押決定書、扣押筆錄、處理清單及照片證實，2014年4月28日，偵查人員從顧某位于黃島區(qū)住宅廚房門后，扣押顧某從保管的張某某取樣的木頭中留取的疑似檀香紫檀原木1根。2014年5月12日，顧某主動將其從保管的木頭上鋸下的長約20公分木頭上繳青島海關(guān)緝私局。上述物品暫扣于青島海關(guān)緝私局。
13、從黃島海關(guān)提取的xxxx號海關(guān)進口貨物報關(guān)單、海關(guān)貨物查驗記錄單、化驗取樣記錄單、該單貨物的化驗鑒定申請書、保證函、代理報關(guān)委托書及相關(guān)的合同、發(fā)票、提單等附隨單據(jù)、上海海關(guān)化驗中心出具的中華人民共和國海關(guān)進出口貨物化驗鑒定書復(fù)印件證實，2013年12月16日，青島中貿(mào)公司向黃島海關(guān)申報進口xxxx號報關(guān)單項下4個集裝箱非洲紫檀原木共計66.68噸集裝箱號MOTU0453824、CXDU1581560、TGHU0821831、FCIU3654664，其中集裝箱1560和4664被查驗，共30.2噸。2013年12月17日，黃島海關(guān)通關(guān)處進口科對該票貨物提出查驗建議，要求重點驗核品名數(shù)量。2013年12月20日15時許，被告人張楠在被告人張祥斌及場站工作人員陪同下在青島招商局國際集裝箱碼頭對貨物進行查驗，并提取樣品送交上海海關(guān)化驗中心檢驗，以確定木材種類是否為非洲紫檀。2013年12月23日，該票貨物被交保放行。2014年1月24日，上海海關(guān)化驗中心出具化驗鑒定書認定送檢樣品為雜色豆，隸蝶形花科。注：雜色豆非《瀕危野生動植物種國際貿(mào)易公約》附錄保護樹種。報關(guān)單號xxxx貨物被海關(guān)查驗部門查驗取樣時的照片及證據(jù)說明，以及被更換樣品的照片在案佐證。
14、青島海關(guān)緝私局調(diào)取的朱某農(nóng)行賬戶交易明細證實，朱某賬戶于2013年12月24日由張某某賬戶通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬存入60萬元，并于當天通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬將該款支付到張某3賬戶。
15、青島海關(guān)緝私局調(diào)取的張某3、張祥斌農(nóng)行賬戶交易明細證實，2013年12月24日，朱某賬戶通過網(wǎng)銀向張某3賬戶轉(zhuǎn)賬60萬元。張某3賬戶于同年12月26日提取現(xiàn)金30萬元，2014年1月1日通過網(wǎng)銀向張祥斌賬戶轉(zhuǎn)賬10萬元。與朱某賬戶查詢明細及證人張某3的證言、被告人張祥斌的供述相互印證。
16、青島海關(guān)緝私局調(diào)取的被告人張楠之妻王某3的個人賬戶對賬單、證人程某12的個人網(wǎng)上銀行交易明細證實，被告人張楠將其收取的30萬元交給其妻王某3。王某3于2013年12月27日將該款存入程某12的賬戶，當日，青島帆滄貨運代理有限公司存入王某3賬戶30萬元。2014年1月2日，王某3用該款購買了理財產(chǎn)品。
17、青島市李滄區(qū)人民檢察院出具的扣押決定書及扣押財物清單、收款收據(jù)證實，案發(fā)后，被告人張楠的妻子王某3退繳贓款30萬元。
18、瀕危野生動植物種國際貿(mào)易公司及附錄證實，檀香紫檀指原木、木片、粉末和提取物為《瀕危野生動植物種國際貿(mào)易公約》附錄Ⅱ中的野生植物。根據(jù)公約的規(guī)定，附錄Ⅱ所列物種的任何標本的出口，應(yīng)事先獲得并交驗出口許可證，進口應(yīng)事先交驗出口許可證或再出口證明書。交付每批標本，均應(yīng)有單獨的許可證或證明書。任一標本的進口國管理機構(gòu)，應(yīng)注銷并保存出口許可證或再出口證明書，以及有關(guān)該標本的進口許可證。
19、青島海關(guān)緝私局出具的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、戶籍證明證實，被告單位青島中貿(mào)公司的注冊登記情況及四被告人的身份情況。
20、中華人民共和國黃島海關(guān)出具被告人張楠的任職通知、履歷情況及主要職責(zé)證實，被告人張楠于2011年7月31日起被任命為黃島海關(guān)物流監(jiān)控處查驗一科科員，其工作職責(zé)包括負責(zé)黃島口岸進出口貨物的實貨查驗工作；按查驗指令提出的要求和任務(wù)完成對進出口貨物的人工查驗工作，對有取樣送檢指令的，按指令要求現(xiàn)場取樣；按照規(guī)范如實記錄查驗過程，填寫查驗記錄單等。
21、中華人民共和國海關(guān)進出口貨物查驗管理辦法、青島海關(guān)查驗工作實施細則、黃島海關(guān)取樣送檢的規(guī)定、中華人民共和國海關(guān)化驗管理辦法、海關(guān)化驗工作制度、青島海關(guān)關(guān)于執(zhí)行《海關(guān)化驗工作制度》有關(guān)問題的通知、海關(guān)化驗取樣規(guī)范、青島海關(guān)通關(guān)作業(yè)保證金（保證函）操作規(guī)范等相關(guān)文件證實海關(guān)關(guān)于查驗、取樣送檢等業(yè)務(wù)規(guī)范。被告人張楠在查驗過程中違反規(guī)定，未如實填寫查驗記錄，也未按照有關(guān)操作規(guī)范取樣，當場封存樣品。
22、青島中遠報關(guān)有限公司出具的張祥斌工作簡歷及職責(zé)證明證實，被告人張祥斌自2009年8月于2014年6月在青島中遠報關(guān)有限公司任報關(guān)員，負責(zé)黃島海關(guān)現(xiàn)場查驗工作。
23、本院出具的2008青刑二初字第46號刑事判決書證實，被告人程虎的前科情況。
㈡證人證言
1、證人天津鑫投公司法定代表人兼總經(jīng)理程某1證實，2013年6、7月份，張某某到天津鑫投公司，讓該公司利用進出口經(jīng)營權(quán)幫其代理進口一批紫檀，雙方商定貨物全部進口后，張某某支付該公司代理費30萬元。因張某某提出貨物想從青島口岸進口，讓程某1幫忙找一家合適的貨代公司，程某1向張某某推薦程虎的青島中貿(mào)公司代理。張某某還告訴程某1進口紫檀需要辦理非《進出口野生動植物種商品目錄》物種證明，程通過互聯(lián)網(wǎng)找到可以代辦非《進出口野生動植物種商品目錄》物種證明的上?；驀H物流有限公司，由張某某向?qū)Ψ教峁┫嚓P(guān)資料，上?；蚬編推滢k理非物種證明。大約2013年8月，程某1與張某某到青島找到青島中貿(mào)公司經(jīng)理程虎，張某某說想通過程虎的公司代理報關(guān)進口紫檀，問青島通關(guān)是否嚴格，是否需要驗貨等，具體進口貨物的通關(guān)業(yè)務(wù)都是張某某跟程虎聯(lián)系的，程某1不清楚，也沒見過報關(guān)單據(jù)。張某某拿走了很多蓋有天津鑫投公司公章的空白紙，還將該公司公章拿走了。具體的進口業(yè)務(wù)都是張某某自己操作的，天津鑫投總共通過虎橋物流公司辦理了5、6份非物種證明，張某某共寄給程某16、7份海關(guān)稅單。程某1沒看到張某某進口的貨物，也不知道進口紫檀的貨款和稅款是如何支付的。程某1最初聽張某某講進口的是非洲紫檀，2014年1月底，程聽張某某講進口的貨物被海關(guān)查扣了，才知道進口的不是非洲紫檀。
2、證人青島永翔達國際物流有限公司經(jīng)理程某13證實，2013年9月，程某13經(jīng)程虎介紹認識了委托程虎在黃島海關(guān)申報進口木材的張某某。因程虎在幫張某某進口第一票和第二票木材時，用程某13的報關(guān)卡刷卡報關(guān)，所以由永翔達公司代為支付了相應(yīng)的稅款。支付時，程某13看到申報進口的貨物是非洲紫檀原木。海關(guān)提交的申報進口單據(jù)也是程虎公司提供的，程某13沒見過。第二票貨物報關(guān)單xxxx海關(guān)提出查驗，程某13在開箱驗貨時看到貨物是深紅色或黑色的原木，查驗是拍照傳審單中心，當天下午照片確認后就放行了。
3、證人青島中貿(mào)公司業(yè)務(wù)員程某11系被告人程虎的哥哥）證實，青島中貿(mào)公司是其弟程虎成立的，主要業(yè)務(wù)是進出口的報關(guān)貨代及倉儲運輸業(yè)務(wù)。程某11在公司負責(zé)國內(nèi)貨運業(yè)務(wù)。從2013年10月開始，青島中貿(mào)公司開始代理張某某從黃島口岸進口紅木的報關(guān)報檢業(yè)務(wù)及到港貨物的運輸。這項業(yè)務(wù)是程虎與張某某談的。貨物通關(guān)后，由程某11與貨運公司和張某某聯(lián)系送貨和接貨。青島中貿(mào)公司代理張某某的紅木進口業(yè)務(wù)后，程虎讓程某11以個人名義在農(nóng)行開了個銀行卡，讓張某某將付給青島中貿(mào)公司的錢都打到這張卡上。經(jīng)程某11核對農(nóng)行賬戶明細后確認，自2013年10月24日至2014年1月16日，張某某共向其卡內(nèi)付款5次合計311.6萬元。這些錢都是由程某11根據(jù)程虎的安排對外支付，包括運費、押箱費和付給青島中擴公司對外付匯的費用。2014年1月該公司代理進口的紅木被扣后，程某11聽程虎講張某某進口的是小葉紫檀。程某11還證實，張某某從進口的貨柜中偷拿過三四十根木頭，放在該公司倉庫里，保管倉庫的其堂妹夫顧某還從中留了一根。2014年3月，程某11聽顧某講張某某的哥哥過來將木頭拉走了。
4、證人青島中貿(mào)公司報關(guān)員劉某證實，由青島中貿(mào)公司代理報關(guān)的貨物報關(guān)單及隨附單據(jù)都是劉某向海關(guān)遞交的，貨主姓張，報關(guān)的品名和編碼是程虎告訴劉某的，申報的品名都是非洲紫檀原木。最初向海關(guān)提供非《進出口野生動植物種商品目錄》物種證明，后海關(guān)提出歸類錯誤進行了修改，不需要提交非《進出口野生動植物種商品目錄》物種證明了。報關(guān)單xxxx的貨物海關(guān)提出查驗后，劉某向程虎進行了匯報，程虎讓劉將報關(guān)單和報關(guān)委托書交給張祥斌負責(zé)查驗。
5、證人原青島中貿(mào)公司報關(guān)操作員王某1證實，青島中貿(mào)公司給一個姓張的客戶做過進口木材業(yè)務(wù)。王某1負責(zé)從程虎手中接過提單，確認船到港后安排外勤程書建去換提貨單，然后將提貨單交給程虎，其他的報關(guān)報檢單據(jù)都是程虎親自操作。貨主基本每票貨物進口都到公司來，盯著貨物放行后才離開。
6、證人青島中貿(mào)公司會計薛某證實，青島中貿(mào)公司從2013年9月開始，共為張某某申報進口了10票非洲紫檀，貨物被海關(guān)查扣后聽說實際進口的是小葉紫檀。該業(yè)務(wù)是程虎和張某某聯(lián)系的，相關(guān)的費用也是程虎跟張某某談的。自2013年10月至2014年1月，張某某共向公司賬戶及薛某、程某11個人銀行卡上打過389.6萬，該公司共支付港雜費等相關(guān)費用307.8萬元，差額80余萬元。一般情況下，該公司代理報關(guān)進口每票貨能有1千余元的利潤，最多不會超過3千元。
7、證人青島中擴公司業(yè)務(wù)經(jīng)理寧某證實，2013年12月，經(jīng)青島中貿(mào)公司經(jīng)理程虎介紹，青島中擴公司與青島中貿(mào)公司、天津鑫投公司簽訂委托代理協(xié)議，青島中擴公司作為進口人，天津鑫投公司作為收貨人，委托青島中貿(mào)公司代理進口了4票非洲紫檀原木，寧某是青島中擴公司的直接經(jīng)辦人。青島中擴公司除在青島中貿(mào)公司申報通關(guān)的委托報關(guān)單據(jù)上蓋章外，還負責(zé)對外付匯。2014年2月7日，貨主將前3票貨款和代理費打入該公司財務(wù)于某的賬戶，該公司通過中國銀行將貨款支付到貨主指定的賬戶，即提單上的發(fā)貨人EASTANDGULFINTERNATIONALFZCO公司，余款就是該公司的代理費。
8、證人曲某證實，曲某在青島百思特物流有限公司擔(dān)任掛名經(jīng)理，主要聯(lián)系車輛從事集裝箱的國內(nèi)運輸業(yè)務(wù)。青島中貿(mào)公司經(jīng)理程虎是曲某的客戶。2013年9月，程虎委托曲某將張某某進口的木材運到北京或石家莊。從2013年9月到11月，曲某共幫程虎運輸了6票貨物，每次都是程虎將貨主的電話發(fā)給曲某，由曲某轉(zhuǎn)告給司機。其中有的貨柜是按程虎的安排先拉到該公司倉庫取幾根樣品后再運走。曲某對每票貨物的運輸情況都做了記錄。
9、證人個體運輸司機范某的證言及辨認筆錄證實，2013年10月16日左右，曲某讓范某運了2個集裝箱的木頭去石家莊。曲某還聯(lián)系陳某運了1個40尺的柜去石家莊。卸貨時，范某看到拉的木頭是紅色的，有的發(fā)黑，約10多公分粗，2米左右長。經(jīng)范某辨認后確認，運送木材的倉庫位于石家莊市豐產(chǎn)路8號華北制藥股份有限公司生物技術(shù)分公司東墻外一藍色鐵門處。
10、證人崔某證實，2013年12月20日左右，程虎讓崔某幫忙將裝木頭的貨柜運往北京和石家莊，崔某將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包給青島中恒捷運物流有限公司經(jīng)理陳某。2013年12月23日，程虎跟崔某聯(lián)系了3個小柜和1個大柜的運輸業(yè)務(wù)，其中2個小柜運往石家莊、另外一大一小2個貨柜運往北京。崔某聯(lián)系陳某安排車到港上背箱運輸，運輸?shù)刂泛吐?lián)系電話是程虎通過短信發(fā)給崔某后，由崔轉(zhuǎn)發(fā)給陳某的。第二次是2014年1月10日運了2個40尺的大柜到石家莊。根據(jù)程虎的要求，有的貨柜先運到該公司倉庫里取幾根樣品后再運走。該證實魯Ｒ×××××司機姓徐，往石家莊運了2個小柜，魯Ｎ×××××司機往石家莊運了1個大柜。
11、證人魯Ｒ×××××車主徐某的辨認筆錄證實，其到石家莊送貨的倉庫地址位于石家莊市豐產(chǎn)路8號華北制藥股份有限公司生物技術(shù)分公司東墻外一藍色鐵門處。
12、證人河北檀源木業(yè)有限公司倉庫職工高某、張某證實，河北檀源木業(yè)有限公司的倉庫位于石家莊市豐產(chǎn)路8號華北制藥股份有限公司生物技術(shù)東南角，是一個藍色鐵門。該倉庫卸過用集裝箱運來的原木，所有的入庫單據(jù)都在公司存放。
13、證人張某1的證言及辨認筆錄證實，2013年，張某1為賺取差價，從婁某1處購買了一些小葉紫檀轉(zhuǎn)賣給顏某。這些小葉紫檀都是從青島拉過來的。第一批貨是2013年9月到的，拉到顏某公司位于豐產(chǎn)路8號華北制藥股份有限公司生物技術(shù)分公司東南角的倉庫里。每次收貨時，張某1都會記錄貨物信息，包括收貨時間、集裝箱號、鉛封號及收貨數(shù)量，以方便核對。根據(jù)其收貨記錄確認，其共收到婁某1發(fā)運的13個集裝箱的小葉紫檀，總數(shù)量251.533噸。收貨時，張某1發(fā)現(xiàn)貨物存在虧重的情況。貨款是張某1通知顏某打到婁某1提供的賬戶上。每批貨都是滾動支付，大約每噸70萬85萬元，貨款已全部支付了。檀源木業(yè)入庫單中2013年9月29日至2014年1月14日的251.53噸貨，是其幫顏某從婁某1處購買的，入庫單上記載的其他貨物不是其聯(lián)系的，顏某把這些貨記在其名下是為了讓其賺點兒好處費。證人張某1從10張男性照片中辨認出向其銷售小葉紫檀的婁某1，其所證收貨的集裝箱數(shù)量、收貨時間與曲某、崔某的證言吻合一致，所證付款的情況與檀源木業(yè)出具的付款明細及該公司出納王某2出具的匯總材料相互印證。
14、證人檀源木業(yè)有限公司原財務(wù)人員王某2證實，檀源木業(yè)有限公司曾通過張某1聯(lián)系從婁某1處購買過小葉紫檀，相關(guān)的入庫單、付款記錄已提交海關(guān)了，貨款與貨物無法一一對應(yīng)，都是根據(jù)老板的指示給婁某1等人付的款。經(jīng)向其出示檀源木業(yè)有限公司提交的相關(guān)材料，其辨認后確認，2012年12月至2013年6月入庫單上的貨不是張某1聯(lián)系的，是顏某為了讓張某1多領(lǐng)提成，將不是張聯(lián)系的貨記在張的名下。
14、證人青島中貿(mào)公司倉庫保管顧某的證言、顧某與程某的手機短信記錄、顧某與張某3的手機通話清單、辨認筆錄證實，2013年10月左右，程虎給顧某打電話稱有2個集裝箱要拉到倉庫，貨主要過去取樣，讓顧做好準備，等貨主到了再開箱。后程虎帶一個姓張的貨主來到倉庫，顧某按照貨主的要求從每個集裝箱中取了兩三根木頭。取完樣，貨主用自帶的鉛封將集裝箱封好，讓司機把貨拉走了。貨主讓顧某把取出的木頭放在倉庫里，等攢多了一塊兒拉走。以后每次取樣，程虎都會提前打個電話，由程虎或程某11陪姓張的貨主過來取樣，一共取了五六次樣，每次抽取五六根木頭。2014年1月底，程虎告訴顧某貨主進口的木頭被海關(guān)緝私局查了，讓顧把存放在倉庫的木頭轉(zhuǎn)移個地方。顧某就租車將木頭拉到自己家的儲藏室里。后顧某從程虎處得知進口的木頭是小葉紫檀，就用鋸鋸下20公分左右，讓程某捎到北京做個擺件或手串，后什么也沒做成。2014年3月，程虎打電話說貨主的哥哥要拉走那些木頭，顧某就從中挑了1根放在廚房里。過了幾天，貨主的哥哥過來將木頭拉走了，聽說是拉到河北廊坊去了。拉貨的時候，貨主的哥哥清點了數(shù)量，一共30根。這些木頭跟顧某留在家中的木頭外觀、材質(zhì)、顏色基本相同。證人顧某從10張照片中辨認出被告人張某某及張某某的哥哥張某3。
15、證人張某3系張某某的哥哥證實，2014年3月中旬，張某3接到張某某的電話，讓張某3到青島把一些木頭拉回來，并給了顧姓聯(lián)系人的電話。張某3與姓顧的聯(lián)系后趕到黃島，將木頭拉到老家大城縣的院子里。拉回來的木頭有30根左右，黑乎乎的，有粗有細，長短不均。過了四五天，張某3發(fā)現(xiàn)木頭沒有了，張感覺這些木頭有問題，沒敢報案。
16、證人鄭某（個體經(jīng)營紅木家具廠）證實，2014年4月17號左右，張某3和張某2到鄭某家，說張某某在東北被海關(guān)抓了，讓鄭某幫忙想想辦法。又過了幾天，張某3又找到鄭某，自稱3月份從青島拉回來1噸多紫檀木放在廊坊，怕有人過來調(diào)查，讓鄭某幫忙說假話，說拉回來的是花梨木，讓鄭某幫著做家具了。因雙方都是朋友，鄭某就答應(yīng)了。鄭某還證實，2013年11月，張某某告訴鄭某自己做木材生意。2014年1月底，張某某告訴鄭某從國外進口的小葉紫檀被扣了，要出去躲躲，讓鄭某幫忙照顧家里人。
17、證人付某（從事個體生意）證實，2014年1月20日左右，張某某讓付某到青島找他，付于1月22日到黃島，后張某某帶付跟程虎、程某11一起吃飯，付某知道張某某在跟程虎做進口木材業(yè)務(wù)。后付因家中有事離開了黃島。同年1月25日，張某某又打電話，稱進口木材的生意出了點事兒，讓付某到黃島。次日，付某到黃島，后與張某某一起開車回到河北。2014年春節(jié)后，張某某稱海關(guān)正在找他，讓付與其一起到鞍山躲躲，期間，二人多次更換手機及手機號。
18、證人黃島招商局碼頭查驗區(qū)外包裝裝卸隊工人張某4證實，2014年12月20日，張某4幫報關(guān)員“胖子”開箱查驗過2個集裝箱的木頭，這些木頭都是圓柱形的原木，沒有特別粗的，上面基本沒有樹皮，外面是紅白相間的。取樣時，張根據(jù)海關(guān)關(guān)員的要求，從兩個集裝箱中各抽取一根木頭，用胖子提供的油鋸每根鋸了2節(jié)，共鋸了2根4節(jié)木頭。經(jīng)向其出示第七卷附的照片后，該確認是當時取樣時鋸木頭的照片。
19、證人朱某證實，張某某用朱某的身份材料在北京辦了一張農(nóng)業(yè)銀行金卡，偶爾張某某會通過該卡收款，讓朱再打給張。
20、證人張某2（系張祥斌的弟弟）證實，2013年12月24日，張某2的農(nóng)行卡里被存入60萬元。同年12月26日，張某2按照張祥斌的指示提取30萬元現(xiàn)金給了張祥斌。
21、證人王某3（系張楠之妻）的證言及銀行交易明細證實，2013年12月26日晚，張楠給了王某330萬元現(xiàn)金，讓王某3存到銀行理財，錢是用一個黑色雙肩書包盛的，一共3捆。第二天上午，王某3將錢帶到單位，正好單位有筆業(yè)務(wù)需要通過交行對外支付，但出納程某12的交行卡上沒錢，所以王某3先從公司轉(zhuǎn)出30萬元存到自己民生銀行卡上，再把那30萬現(xiàn)金存到程某12的交行卡上。后王某3用這筆錢買了理財產(chǎn)品。該證言與偵查機關(guān)調(diào)取的王某3、程某12賬戶的銀行交易明細相互印證。
22、證人青島海關(guān)物流監(jiān)控處查驗一科帶班科長陳某證實，查驗一科主要負責(zé)人工查驗。根據(jù)青島海關(guān)的查驗細則，人工查驗是由1名海關(guān)關(guān)員帶領(lǐng)2名武警進行，通常還有貨主或者代理人在場，有時還有工人參加掏箱和裝箱。對需要取樣送檢的，開箱后由關(guān)員根據(jù)取樣標準確定多點隨機取樣，取下來的樣品當場由關(guān)員放入海關(guān)專用的包裝袋內(nèi)，現(xiàn)場用封條封樣，并由參與查驗的關(guān)員、武警、貨主或代理人在封條上簽字。取樣結(jié)束后關(guān)員將封好的樣品帶回查驗辦公室，填寫取樣標簽和取樣記錄單，由查驗關(guān)員、武警、貨主或代理人簽字后，與武警一起將取樣記錄單和樣品送到海關(guān)的取樣送檢崗位。該還證實，2013年12月18日晚的查驗記錄單是由該派給張楠的，張楠未就該票貨物查驗的事項向其匯報過。
㈢被告人供述
1、被告人張某某供稱：2013年10月，張某某的朋友KC讓其幫忙通過黃島海關(guān)進口非洲紫檀。后張某某找到天津鑫投公司程某1，以該公司名義進口，程又介紹青島中貿(mào)公司經(jīng)理程虎幫其辦理通關(guān)和運輸業(yè)務(wù)。報關(guān)品名是KC確定的，價格以KC在國外買木頭的發(fā)票為準。報關(guān)用的合同、箱單、發(fā)票由KC提供后，由其轉(zhuǎn)給程虎。程虎每噸收取1900元報關(guān)報檢費，其他費用實報實銷，程某1收取進口貨物的增值稅發(fā)票。貨物通關(guān)后，由程虎找司機將貨運到KC聯(lián)系的收貨人處，有北京的，也有石家莊的。付給程虎的錢都是用張某某的農(nóng)行卡通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬支付到程虎提供的公司或程某11個人賬戶上。2013年12月24日，張某某還根據(jù)程虎的要求，通過朱某的卡向程提供的張某2卡內(nèi)匯過60萬元。據(jù)程虎講，這60萬元是向海關(guān)繳納的查驗貨物保證金。每次貨物到港后，其都要給程虎送報關(guān)、報檢用單據(jù)，故基本都在青島，其存放在程虎公司倉庫的30根木頭是自己買的奧氏黃檀，案發(fā)后讓張某3拉走了。經(jīng)其辨認青島海關(guān)緝私局從其身上、住處、車上搜查獲取的材料后確認，信紙和紙條上的字都是其親筆所寫。其中“小葉”是指小葉紫檀，“大葉”指大葉紫檀，是其2012年從市場上買小葉紫檀和大葉紫檀做家具時記錄的。
2、被告人程虎供稱，青島中貿(mào)公司是其成立的，主要業(yè)務(wù)是進出口的報關(guān)貨代及倉儲業(yè)務(wù)。公司一共有11個人，其中薛某負責(zé)財務(wù)，劉某是報關(guān)員，王某1是操作員，顧某是倉庫保管員。2013年9月，經(jīng)程某1介紹，張某某委托青島中貿(mào)公司為其代理報關(guān)進口非洲紫檀，報關(guān)報檢的單據(jù)由張某某提供，該公司負責(zé)代理報關(guān)和貨物運輸。因其了解到進口紅木都存在偽報品名和低報價格的問題，故向張某某收取每噸2000元的高額代理費。該公司一共幫張某某代理進口了10票貨，貨物通關(guān)后，該公司聯(lián)系車隊，按照張某某提供的地址和接貨人電話，將貨運到了北京和石家莊，張某某向其公司及程某11、薛某的個人賬戶付款約400余萬。從第7票貨物開始，程虎向張某某介紹青島中擴公司作為經(jīng)營單位代理進口貨物并負責(zé)對外付匯。2013年12月17日下午，該公司接黃島海關(guān)通知要對報關(guān)的貨物查驗取樣。2013年12月18日上午，該委托張祥斌代理驗貨，并把張祥斌的電話給了張某某，讓其直接跟張祥斌聯(lián)系。同年12月19日中午，該將報關(guān)單據(jù)給張祥斌，讓張就貨物價格向海關(guān)解釋一下。海關(guān)取樣后，該公司繳納歸類保證金和稅款差額保證金后提了貨。2014年1月24日，第10票貨物通關(guān)時被海關(guān)緝私局查扣，張某某于1月25日上午和付某到青島，讓其想辦法把貨要出來。后張?zhí)岢龈鼡Q手機號聯(lián)系，雙方遂更換了手機號，直到被抓。該還供述每次進口貨物，張某某都親自到現(xiàn)場看貨，等貨放行后運往目的地才離開。張某某還以取樣為由，從已通關(guān)的集裝箱內(nèi)偷了大約5次木頭存放在該公司倉庫。2014年3月，張某某打電話告訴程虎，讓其哥張某3到黃島把木頭拉走了。
3、被告人張祥斌供稱，張祥斌與程虎是以前中遠公司的同事，程虎成立青島中貿(mào)公司后，經(jīng)常讓其幫該公司驗貨。2013年12月18日中午，程虎告訴張祥斌有2個集裝箱進口木頭申報的是非洲紫檀，實際上進口的是奧氏黃檀，海關(guān)要求取樣化驗，讓其代理查驗，取樣時把樣品換掉。當天下午4時許，該到招商局碼頭查驗平臺看了一下，是與其比較熟悉的關(guān)員張楠值班，該就給張楠打電話稱貨有問題，要求取樣時把樣品換掉，張楠表示取樣時看看再說。當天下午6時許，張祥斌到海關(guān)查驗區(qū)辦公室遞交了申請查驗取樣材料，海關(guān)帶班科長陳某將查驗業(yè)務(wù)派給張楠。當晚，程虎將盛有非洲紫檀樣品的白色紙袋交給張祥斌，張祥斌將樣品放在自己的汽車后備箱里。2013年12月19日，張祥斌給張楠打電話約好20日取樣。12月20日下午，張祥斌再次向張楠提出換樣，張楠同意了。后張祥斌叫查驗工人和張楠一起到查驗場地取樣，為了調(diào)換樣品方便，該將車停放到離取樣集裝箱不遠的地方。集裝箱打開后，張楠從每個箱子里各挑了一根木頭讓工人取樣，并用相機拍了照。每根木頭從一頭連續(xù)取了2段，每段大約20多公分，兩根木頭一共取了4段。取樣后，張祥斌與張楠一起上車，將程虎事先準備的假樣品放到查驗樣品袋內(nèi)，將從集裝箱內(nèi)鋸下的4塊木頭用塑料袋裝著放在車后座上。張祥斌打電話告訴程虎，調(diào)換樣品需要60萬，程虎表示同意，該就向張楠表示等客戶把好處費打過來后就給張送過來，后二人到查驗平臺辦公室辦理了相關(guān)手續(xù)。當天下午，張楠打電話讓張祥斌送其回家，路上，張楠表示如果程虎能交保放行，就將假樣品寄出化驗，如果不能交保放行，就將從集裝箱內(nèi)鋸下來的木頭寄出去。該讓張楠等消息，并將從集裝箱內(nèi)鋸下來的木頭樣品給了張楠。第二天下午，程虎打電話稱已經(jīng)交保放行，該就把消息告訴了張楠，張楠同意用假樣品送檢留樣。換樣后沒幾天，程虎將錢打到了其弟張某2農(nóng)行卡上，該讓張某2提出30萬現(xiàn)金，找了一個晚上在張楠家樓下交給了張楠。2014年1月，上?；炛行牡慕Y(jié)果出來了，是雜色豆，也就是申報的是非洲紫檀，該將結(jié)果告訴了程虎。2014年3、4月份，該在查驗區(qū)看到緝私局民警在清點扣押的青島中貿(mào)公司的木頭，發(fā)現(xiàn)與當時幫程虎查驗的木頭一樣。該聽工人講被扣的是小葉紫檀，才知道當時程虎說了假話。
4、被告人張楠供述：2013年12月18日，張祥斌找到張楠稱，其老領(lǐng)導(dǎo)報關(guān)的一票貨申報的是非洲紫檀，實際是奧氏黃檀，貨物低報價格、偽報品名、沒有許可證，被布控取樣送檢，讓張楠驗貨時幫忙把樣品換掉。張楠當時沒答應(yīng)。當晚六七點鐘，張祥斌拿著查驗記錄單找張楠驗貨，張楠稱按規(guī)定晚班不能操作取樣查驗，讓其等白天帶個油鋸過來取樣。同年12月20日上午，張祥斌再次讓其幫忙換樣，并表示會給其報酬，張楠未拒絕。當天下午上班后，張祥斌找到武警戰(zhàn)士開箱，并叫查驗工人和張楠到查驗場地取樣。兩個集裝箱打開后，張楠從每個集裝箱里各挑出一根木頭，張祥斌和查驗工人用張祥斌帶來的油鋸在每根木頭上各取了大約20公分長的兩截樣品，裝在張楠提前準備的樣品袋里。取樣后就讓工人和武警戰(zhàn)士離開了。張楠和張祥斌拿著鋸下的樣品上了張祥斌的車。在車上，張祥斌將事先準備好的假樣品交給張楠，3塊假樣品分別裝在兩個樣品袋內(nèi)，其中有一塊長30厘米以上，一端開著口，有個尖頭，另一端比較整齊。張祥斌開車將張楠送到查驗辦公室，二人分別在假樣品袋的封條、查驗記錄單和取樣送檢記錄單上簽字，張祥斌又找武警簽了字，后張楠將假樣品和單據(jù)送到了取樣送檢崗位。當天下午下班后，張祥斌開車拉張楠回家，在路上，張楠擔(dān)心換樣品的事耽擱時間長了會出事，就告訴張祥斌讓貨主抓緊時間交保放行，并表示如果不能交保放行，就將當天下午取樣的真樣品寄到上?；灐Ｏ萝嚂r，張楠將鋸下來的4塊樣品帶走扔進垃圾桶里。幾天后的一天晚上七八點鐘，張祥斌在張楠家樓下交給其30萬元，稱是貨主給的感謝費。張楠用一個雙肩背包把錢拿回家，后交給妻子王某3購買了理財產(chǎn)品。2014年春節(jié)前，張楠參與海關(guān)緝私局到查驗現(xiàn)場驗貨，發(fā)現(xiàn)查驗的木頭與之前幫張祥斌偷換樣品的那票貨形態(tài)有些相似，意識到有問題。2014年5月，海關(guān)物流監(jiān)控處查驗一科科長劉賢軍找張楠詢問貨物查驗的過程，該得知那票貨的貨主和貨代都被抓了，就給張祥斌打電話了解情況，張祥斌講聽程虎說貨物是小葉紫檀。張楠對2013年12月16日查驗貨物的海關(guān)進口貨物報關(guān)單、海關(guān)貨物查驗記錄單進行了確認。
㈣鑒定意見
1、國家林業(yè)局森林公安司法鑒定中心出具的林司鑒字1635號物證鑒定書、鑒定聘請書證實，2014年2月15日，該中心鑒定人薛曉明、黃群根據(jù)青島海關(guān)緝私局的聘請，對該局查扣并送檢的報關(guān)單42580141587117246項下木材樣本進行植物種屬鑒定，認定送檢的木材樣本具備蝶形花科紫檀屬檀香紫檀的木材結(jié)構(gòu)特征，屬于瀕危野生動植物種國際貿(mào)易公約CITES附錄Ⅱ監(jiān)管物種。
2、國家林業(yè)局森林公安局野生動植物刑事物證鑒定中心出具的林刑鑒字2248號物證鑒定書、鑒定聘請書證實，2014年5月6日，青島海關(guān)緝私局聘請該中心對報關(guān)單42580141587117246項下TCLU6747075，TCNU6365892集裝箱內(nèi)木材進行種類鑒定。經(jīng)鑒定人員赴現(xiàn)場取樣檢測后認定：涉案木材共1238根，重34.98噸，均為蝶形花科紫檀屬檀香紫檀，又名小葉紫檀，屬于《瀕危野生動植物種國際貿(mào)易公約》CITES附錄Ⅱ植物。
3、國家林業(yè)局森林公安局野生動植物刑事物證鑒定中心出具的林刑鑒字2249號物證鑒定書、鑒定聘請書證實，2014年5月6日，青島海關(guān)緝私局聘請該中心對從顧某處扣押的原木進行物種鑒定，經(jīng)鑒定人員赴現(xiàn)場取樣檢測后認定：涉案檢材為蝶形花科紫檀屬檀香紫檀，又名小葉紫檀，屬于《瀕危野生動植物種國際貿(mào)易公約》CITES附錄Ⅱ植物。
4、青島市價格認證中心出具的青價鑒字［2014］46號山東省涉案物品價格鑒定認證結(jié)論書、價格鑒定委托書證實，受青島海關(guān)緝私局委托，青島市價格認證中心以2014年1月24日為基準日，認定涉案的34.98噸檀香紫檀原木不帶皮價值43248012元。
5、被告人張某某的辯護人提交的申請重新鑒定函及山東省價格認證中心出具的魯價認復(fù)〔2016〕2號價格認定復(fù)核決定書證實，根據(jù)被告人張某某的申請，本院委托山東省價格認證中心對扣押的涉案檀香紫檀的價格進行復(fù)核鑒定。該中心經(jīng)復(fù)核，認定青島市價格認證中心出具的青價鑒字［2014］46號價格鑒定認證結(jié)論書對涉案檀香紫檀原木批發(fā)價格的認定結(jié)果數(shù)值偏高。故決定撤銷青價鑒字［2014］46號價格鑒定結(jié)論書，確定涉案34．98噸檀香紫檀于2014年1月24日的統(tǒng)貨批發(fā)價格為2851萬元（小數(shù)取整）。
㈤勘驗檢查筆錄
1、青島海關(guān)緝私局出具的檢查筆錄，共四次。第一次筆錄證實，2014年1月26日上午10時50分，青島海關(guān)緝私局的偵查人員對xxxx號報關(guān)單項下集裝箱TCLU6747075，TCNU6365892進行開箱檢查，發(fā)現(xiàn)箱內(nèi)全部為木材原木，疑似檀香紫檀，未對貨物進行變動遂將集裝箱關(guān)上，重新施加封志。
第二次筆錄證實，2014年2月11日上午9時50分，青島海關(guān)緝私局偵查人員將集裝箱TCLU6747075，TCNU6365892打開，發(fā)現(xiàn)2個集裝箱從外到內(nèi)分別堆放4垛木材。偵查人員隨機從2個集裝箱的4垛木材中各取出1根截取樣品分組編號，共計從8根木材上切割樣品16塊分別封存，擬送檢、留存。取樣后，偵查人員將集裝箱重新施加封志。
第三次筆錄證實，2014年5月6日上午9時50分，青島海關(guān)緝私局偵查人員、青島價格認證中心鑒定人員、國家林業(yè)局森林公安司法鑒定中心物種鑒定專家，在青島中貿(mào)公司業(yè)務(wù)員程某11的見證下，對集裝箱TCLU6747075，TCNU6365892內(nèi)貨物進行實地勘驗檢查，并取樣進行物種化驗、價格鑒定。根據(jù)專家意見，從TCLU6747075集裝箱內(nèi)選取11根木材分別截取11組樣品、從TCNU6365892集裝箱內(nèi)選取9根木材分別截取9組樣品編號封存，其中一份用于進行木材種類及價格鑒定，另一交辦案部門封存?zhèn)溆?。?jīng)勘驗，TCLU6747075集裝箱內(nèi)共有原木550根。此次檢查未對TCNU6365892集裝箱內(nèi)的原木數(shù)量進行計算。遂封箱待檢。
第四次檢查筆錄、青島前灣聯(lián)合集裝箱碼頭有限責(zé)任公司稱重計量單及貨物照片證實，2014年5月8日上午10時50分，青島海關(guān)緝私局偵查人員在青島中貿(mào)公司業(yè)務(wù)員程某11的見證下，對TCNU6365892集裝箱內(nèi)的木材數(shù)量進行了核對，共計688根。兩個集裝箱內(nèi)共有紅木1238根。經(jīng)稱重，TCLU6747075集裝箱內(nèi)貨物凈重17.62噸，TCNU6365892集裝箱內(nèi)貨物凈重17.36噸。
2、青島海關(guān)緝私局出具的檢查、提取筆錄證實，2014年5月7日9時30分許，青島海關(guān)緝私局偵查人員及國家林業(yè)局司法鑒定中心主任黃群對該局扣押自顧某處的一根原木進行檢查、取樣，從原木頂端鋸下一塊放入物證袋交鑒定人員進行物種鑒定。

本院認為，被告人張某某違反海關(guān)法規(guī)，未經(jīng)許可，采取偽報品名方式走私珍稀植物；被告人程虎明知被告人張某某委托其代理通關(guān)的貨物系偽報品名、低報價格，為給被告單位青島中貿(mào)公司牟取非法利益，仍為被告人張某某走私的貨物代理通關(guān)；被告人張祥斌明知被告人程虎委托其代理查驗的貨物偽報品名、低報價格，仍受程虎指使，請托海關(guān)查驗人員更換樣品以逃避監(jiān)管。其中被告人張某某、被告單位青島中貿(mào)公司、被告人程虎參與走私珍稀植物價值2.30642億元，被告人張祥斌參與走私珍稀植物價值2413.37萬元，均系情節(jié)嚴重，被告人程虎系單位犯罪直接負責(zé)的主管人員，依法均應(yīng)以走私國家禁止進出口的貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人張祥斌在走私過程中，為謀取不正當利益，向國家工作人員行賄30萬元，其行為還構(gòu)成行賄罪，應(yīng)與其所犯走私國家禁止進出口的貨物罪實行并罰。被告人張楠身為負有特定監(jiān)管義務(wù)的海關(guān)工作人員徇私舞弊，利用職權(quán)放縱走私犯罪，情節(jié)嚴重，其行為構(gòu)成放縱走私罪；其還利用職務(wù)便利，收受賄賂30萬元，數(shù)額巨大，構(gòu)成受賄罪，依法應(yīng)與其所犯放縱走私罪實行并罰。公訴機關(guān)指控被告人張某某、被告單位青島中貿(mào)公司、被告人程虎犯走私國家禁止進出口的貨物罪，被告人張楠犯放縱走私罪、受賄罪，被告人張祥斌犯走私國家禁止進出口的貨物罪、行賄罪的事實和罪名成立，本院予以支持。因本院審理期間，山東省價格認證中心對被扣押檀香紫檀的價格進行了變更，故本院依據(jù)該結(jié)論認定被扣押貨物的價值。被告人張某某、被告單位青島中貿(mào)公司和被告人程虎在共同走私犯罪中均起主要作用，系主犯，依法應(yīng)按其所參與的犯罪處罰。被告人張祥斌在共同走私犯罪中，起次要和輔助作用，系從犯，依法對其所犯走私國家禁止進出口的貨物罪減輕處罰；其到案后主動供述司法機關(guān)尚未掌握的行賄犯罪事實，系自首，依法對其所犯行賄罪從輕處罰。被告人張楠于案發(fā)后主動向所在單位投案，如實供述單位尚未掌握的放縱走私和受賄犯罪事實，系自首，且主動退繳全部贓款，依法對其所犯放縱走私罪、受賄罪從輕處罰。
關(guān)于被告人張某某的辯護人、被告人程虎的辯護人所提現(xiàn)有證據(jù)不能證明前4票貨物是檀香紫檀的辯護意見，經(jīng)查，雖然根據(jù)檀源木業(yè)有限公司出具的情況說明，已通關(guān)并通過張某1賣給該公司的小葉紫檀，已制成成品銷售，失去了提取原木進行鑒定的條件。但是，根據(jù)本案的證據(jù)可以認定：第一，前4票貨物銷售的中間人張某1、被告人張祥斌、張楠、證人張某4、范某、徐某對所見木材外形的描述基本一致，證人張某1的證言證實該從婁某1處購買并轉(zhuǎn)賣給檀源木業(yè)有限公司的貨物是小葉紫檀，該收貨記錄記載的集裝箱號與貨物運輸人曲某等人記載的集裝箱號及被告人張某某委托青島中貿(mào)公司代理報關(guān)的集裝箱號一致，足以認定是同一批貨。第二，檀源木業(yè)有限公司出具的書證也證實，該公司從張某1處購買的貨物是小葉紫檀，并已向?qū)Ψ街Ц读素浛?。第三，案發(fā)后，偵查機關(guān)從顧某處提取了張某某從通關(guān)的貨物中抽取、存放在青島中貿(mào)公司倉庫、由顧某保管的貨物中的1根，該原木經(jīng)鑒定是檀香紫檀。以上證據(jù)相互印證，足以認定被告人張某某委托青島中貿(mào)公司及被告人程虎通關(guān)的前4票貨物是檀香紫檀，被告人張某某、程虎的辯護人的此項辯護意見不成立，本院不予采納。
關(guān)于被告人張某某及其辯護人、被告人程虎及其辯護人、被告人張祥斌的辯護人所提三被告人不知道進口的小葉紫檀，沒有走私國家禁止進出口貨物的主觀故意的辯解、辯護意見，經(jīng)查，案發(fā)后，偵查機關(guān)從張某某處扣押的紙片上記錄有大葉和小葉，對此張某某解釋小葉即小葉紫檀，是以前從事木材生意時記錄的，印證了其從事過紅木生意多年的供述，也可以證實其對小葉紫檀即檀香紫檀是有所了解的；被告人程虎、證人程某11、顧某等人均證實，張某某在每票貨物通關(guān)時都在場，且經(jīng)常從通關(guān)的貨物中拿木頭，這與被告人張某某所供沒看過通關(guān)貨物的供述是矛盾的；證人鄭某證實，聽張某某講過張從事木材生意，且案發(fā)后張告訴過鄭從國外進口的小葉紫檀被扣了，要出去躲躲。綜合上述證據(jù)可以認定，被告人張某某作為經(jīng)營紅木生意的從業(yè)人員，對所進口的貨物是檀香紫檀應(yīng)當是明知的。被告人程虎在預(yù)審階段的供述中，承認其在被告人張某某委托其代理紅木通關(guān)時曾找人打聽過，知道紅木進口業(yè)務(wù)存在偽報品名、低報價格的問題，故向張某某收取了高額代理費。另外，被告人張祥斌供述程虎讓其代理查驗取樣時，曾告訴其貨物存在偽報品名、低報價格，授意張祥斌通過換樣蒙混過關(guān)。故被告人程虎和張祥斌雖辯解不知道通關(guān)的貨物是檀香紫檀，但二人對所通關(guān)的貨物存在走私行為是明知的，根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院、海關(guān)總署關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的意見》第六條規(guī)定：“走私犯罪嫌疑人主觀上具有走私犯罪故意，但對其走私的具體對象不明確的，不影響走私犯罪構(gòu)成，應(yīng)當根據(jù)實際的走私對象定罪處罰?！惫蕦Χ桓嫒藨?yīng)以走私國家禁止進出口的貨物罪定罪處刑。被告人張某某及其辯護人、被告人程虎、張祥斌的辯護人所提被告人主觀上犯罪故意的辯護意見不成立，本院不予采納。
關(guān)于被告人張某某、程虎的辯護人所提已通關(guān)的4票貨物價值認定缺乏證據(jù)證實的辯護意見，經(jīng)查，證人程某11證實，青島中貿(mào)公司代理張某某通關(guān)的貨物通過曲某、崔傳升聯(lián)系司機，根據(jù)張某某提供的聯(lián)系方式將貨物運到北京、石家莊；證人曲某及其提供的運輸記錄單、手機短信，崔傳升及司機范某的證言及辨認筆錄證實，由曲某、崔傳升安排司機將張某某的貨運到北京和石家莊，曲某的運輸記錄中明確記載了所運輸貨物的提單號、集裝箱號及尺寸。司機徐某辨認石家莊送貨倉庫地址就是檀源木業(yè)有限公司的倉庫，與張某1和檀源木業(yè)有限公司員工高某、張某證言所證的倉庫地址一致。證人張某1的證言及手寫收貨記錄所記載的收到貨物的集裝箱號、貨物的數(shù)量、重量等信息與曲某的運輸記錄及報關(guān)信息印證一致，可以認定由張某1從婁某1處購買后轉(zhuǎn)賣給顏某的貨物是被告人張某某委托青島中貿(mào)公司程虎代理通關(guān)的貨物。檀源木業(yè)有限公司出具的情況說明、入庫單、付款明細，以及涉案賬戶的交易明細等證據(jù)，青島海關(guān)緝私局根據(jù)上述付款明細整理的付款情況表可以認定，檀源木業(yè)有限公司購買這251.33噸檀香紫檀共支付2.02132億元，以上證據(jù)確實、充分，足以認定這4票貨物的實際成交價格為2.02132億元。故辯護人的此項辯護意見不成立，本院不予采納。
關(guān)于被告人張某某所提該不是貨主，只是幫助通關(guān)，沒有從中獲利，其辯護人所提被告人張某某不是貨主或貨物的實際控制人的辯解、辯護意見，經(jīng)查，公訴機關(guān)指控被告人張某某委托青島中貿(mào)公司代理通關(guān)，并未指控其貨主的身份，且被告人張某某是不是貨主并不影響其走私國家禁止進出口貨物犯罪的認定。
關(guān)于被告人張某某的辯護人所提最后一票貨物被海關(guān)查扣，尚未通關(guān)，沒有破壞海關(guān)監(jiān)管秩序的辯護意見，經(jīng)查，根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二十三條的規(guī)定，被告人張某某委托青島中貿(mào)公司代理報關(guān)的最后一票貨物在海關(guān)監(jiān)管現(xiàn)場被查獲，應(yīng)當認定為犯罪既遂。辯護人的此項辯護意見不成立，本院不予采納。綜上，被告人張某某、程虎的辯護人所提二被告人不構(gòu)成走私國家禁止進出口的貨物罪的辯護意見均不成立，本院不予采納。
關(guān)于被告人張楠的辯護人所提被告人張楠系自首、初犯、到案后認罪悔罪、積極退贓的辯護意見成立，本院予以采納。所提被告人張楠所犯受賄罪和放縱走私罪系想象競合，應(yīng)以受賄罪一罪處罰的辯護意見，與《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理瀆職刑事案件適用法律若干問題的解釋㈠》第三條的“國家機關(guān)工作人員實施瀆職犯罪并收受賄賂，同時構(gòu)成受賄罪的，除刑法另有規(guī)定外，以瀆職犯罪和受賄罪數(shù)罪并罰”和《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十七條“國家工作人員利用職務(wù)上的便利，收受他人財物，為他人謀取利益，同時構(gòu)成受賄罪和刑法分則第三章第三節(jié)、第九章規(guī)定的瀆職犯罪的，除刑法另有規(guī)定外，以受賄罪和瀆職犯罪數(shù)罪并罰?！钡囊?guī)定相悖，故其此項辯護意見不成立，本院不予采納。
關(guān)于被告人張祥斌的辯護人所提被告人張祥斌參與查驗換樣時，被告人程虎等人走私犯罪已經(jīng)既遂，其行為不構(gòu)成走私國家禁止進出口的貨物罪的辯護意見，經(jīng)查，被告人張祥斌在參與查驗過程中，受被告人程虎指使更換假樣品蒙混通關(guān)，其行為對走私犯罪起幫助作用，應(yīng)以走私國家禁止進出口的貨物罪對其定罪處罰，其辯護人的此項辯護意見不成立，本院不予采納。其辯護人所提被告人張祥斌的行賄犯罪系自首的辯護意見成立，本院予以采納。
關(guān)于被告人張祥斌的辯護人所提被告人張祥斌到案后主動交代張楠受賄犯罪和程虎指使其換樣的事實，對偵破案件起關(guān)鍵性作用，應(yīng)認定為立功的辯護意見，經(jīng)查，被告人張祥斌到案后主動交代的張楠受賄犯罪及程虎指使其換樣的事實均屬對其犯罪事實的如實供述，且沒有證據(jù)證實其供述對偵破案件起關(guān)鍵性作用，故其辯護人的此項辯護意見不成立，本院不予采納。
綜上，依照《中華人民共和國刑法》第一百五十一條第三、四款、第三百八十九條第一款、第三百九十條、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第三百八十三條第一款第㈡項、第三款、第四百一十一條、第二十五條第一款、第二十六條第一、四款、第二十七條、第六十七條、第六十四條、《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十一條第二款第㈠項、第十二條第一款、第二十三條第㈠項、《最高人民法院、最高人民檢察院、海關(guān)總署關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的意見》第六條、《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條第一款、第七條第一款、第十七條、第十八條、第十九條第一款、《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理瀆職刑事案件適用法律若干問題的解釋㈠》第三條之規(guī)定，判決如下：

一、被告單位青島中貿(mào)國際物流有限公司犯走私國家禁止進出口的貨物罪，判處罰金人民幣二百萬元。
被告人張某某犯走私國家禁止進出口的貨物罪，判處有期徒刑十二年，并處罰金人民幣四百萬元；
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2014年4月16日起至2026年4月15日止。）
被告人程虎犯走私國家禁止進出口的貨物罪，判處有期徒刑九年，并處罰金人民幣五十萬元；
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2014年4月18日起至2023年4月17日止。）
被告人張楠犯受賄罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣二十萬元；犯放縱走私罪，判處有期徒刑二年；決定執(zhí)行有期徒刑四年，并處罰金人民幣二十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2014年6月8日起至2018年6月7日止。）
被告人張祥斌犯走私國家禁止進出口的貨物罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣三十萬元；犯行賄罪，判處有期徒刑二年，決定執(zhí)行有期徒刑四年，并處罰金人民幣三十萬元；
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2014年6月5日起至2018年6月4日止。）
以上罰金均于判決生效后三十日內(nèi)繳納。
二、扣押于青島海關(guān)緝私局的檀香紫檀34.98噸及青島海關(guān)緝私局從顧洪慶處扣押的檀香紫檀依法沒收，由扣押機關(guān)青島海關(guān)緝私局依法上繳國庫；被告人張楠退繳的受賄款30萬元依法沒收，由扣押機關(guān)青島市李滄區(qū)人民檢察院依法上繳國庫。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向山東省高級人民法院提出上訴，書面上訴的應(yīng)當提交上訴狀正本一份，副本二份。

審判長 蓋燕
代理審判員 殷宗良
代理審判員 潘紅燕

書記員： 趙方昕