公訴機(jī)關(guān)山東省日照市人民檢察院。
被告人姜某某，男，xxxx年xx月xx日出生于山東省莒縣，漢族，初中文化程度，個(gè)體經(jīng)營(yíng)，住莒縣。因涉嫌走私廢物罪，于2018年5月22日被日照海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年6月27日被逮捕。
辯護(hù)人李健，山東銳鏡律師事務(wù)所律師。
被告人張同樂(lè)，男，xxxx年xx月xx日出生于山東省莒縣，漢族，小學(xué)文化程度，個(gè)體經(jīng)營(yíng)，住莒縣。因涉嫌走私廢物罪，于2018年6月12日被日照海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年6月27日被逮捕。
辯護(hù)人李學(xué)林，山東聚祥律師事務(wù)所律師。
辯護(hù)人張相會(huì)，山東聚祥律師事務(wù)所律師。

山東省日照市人民檢察院以日檢公訴刑訴[2018]22號(hào)起訴書(shū)指控被告人姜某某、張同樂(lè)犯走私廢物罪，于二○一八年十月十五日向本院提起公訴。本院審查后于同日立案并依法組成合議庭，于同年十一月八日、十二月十三日兩次公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。日照市人民檢察院指派檢察員韓杰出庭支持公訴。被告人姜某某及其辯護(hù)人李健、被告人張同樂(lè)及其辯護(hù)人李學(xué)林、張相會(huì)到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
經(jīng)審理查明：2015年，被告人姜某某、張同樂(lè)在莒縣合伙經(jīng)營(yíng)莒縣萬(wàn)明塑料制品廠，從事塑料造粒業(yè)務(wù)。兩被告人明知自己沒(méi)有《限制進(jìn)口類可用作原材料的固體廢物進(jìn)口許可證》（以下簡(jiǎn)稱進(jìn)口許可證），不具備從國(guó)外進(jìn)口乙烯聚合物的廢碎料及下腳料（以下簡(jiǎn)稱廢PE塑料破碎料）等國(guó)家限制進(jìn)口的固體廢物的資質(zhì)，為謀取非法利益，逃避海關(guān)監(jiān)管,共同商定由被告人姜某某提供資金，被告人張同樂(lè)提供廠房，借用有資質(zhì)的公司的進(jìn)口許可證，合伙從范某（另案處理）處進(jìn)口印度尼西亞產(chǎn)廢PE塑料破碎料958.9噸進(jìn)行生產(chǎn)、銷(xiāo)售，所得利潤(rùn)兩被告人予以分配。
其中，被告人姜某某、張同樂(lè)通過(guò)孫某2（另案處理）借用青島鑫綠再生資源有限公司的進(jìn)口許可證，多次從青島港口岸走私進(jìn)口廢PE塑料破碎料共計(jì)637.09噸。貨物通關(guān)后，為制造貨物進(jìn)廠加工后再銷(xiāo)售的假象，由孫某2安排將集裝箱運(yùn)輸至青島鑫綠再生資源有限公司廠區(qū)內(nèi)開(kāi)箱換車(chē)，再運(yùn)到二被告人的萬(wàn)明塑料制品廠。被告人姜某某、張同樂(lè)通過(guò)范某借用武某（另案處理）實(shí)際控制的連云港益云金屬工業(yè)有限公司的進(jìn)口許可證，多次從連云港口岸走私進(jìn)口廢PE塑料破碎料共計(jì)321.81噸。貨物通關(guān)后，為制造貨物進(jìn)廠加工后再銷(xiāo)售的假象，范某安排將集裝箱先運(yùn)至連云港益云金屬工業(yè)有限公司內(nèi)開(kāi)箱換車(chē)，再運(yùn)到二被告人的萬(wàn)明塑料制品廠。
2018年5月21日，被告人姜某某接到偵查機(jī)關(guān)電話后在工廠等待，并提供相關(guān)證賬資料，到案后如實(shí)供述犯罪事實(shí)；2018年6月11日，被告人張同樂(lè)被偵查機(jī)關(guān)電話傳喚到案，到案后如實(shí)供述了犯罪事實(shí)。
以上事實(shí)有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的下列證據(jù)予以證實(shí)：
（一）證人證言
1、證人孫某1證實(shí)：其父親孫某2曾經(jīng)承包了青島鑫綠再生資源有限公司，用這個(gè)公司的廢物進(jìn)口許可證進(jìn)口廢塑料。其聽(tīng)說(shuō)過(guò)姜某某，姜某某和他父親孫某2之間有廢塑料的生意往來(lái)。其父親用青島鑫綠再生資源有限公司的許可證將廢塑料進(jìn)口到國(guó)內(nèi)，然后運(yùn)到鑫綠公司破碎成塑料顆粒之后再運(yùn)到姜某某那邊去或進(jìn)行破碎加工后再銷(xiāo)售給姜某某，其個(gè)人農(nóng)行賬戶上還收過(guò)姜某某匯過(guò)來(lái)的款項(xiàng)。其負(fù)責(zé)將收到的外商寄來(lái)的箱單發(fā)票再寄給立昌達(dá)報(bào)關(guān)公司。
2、證人王某證實(shí)：其在2014年10月至2017年1月期間，將其成立的青島鑫綠再生資源有限公司承包給了孫某2進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，由孫某2掌握公司所做業(yè)務(wù)所必須的印章、公司資質(zhì)、公司賬戶等。其安排李某3監(jiān)督孫某2承包后的進(jìn)出口貿(mào)易。其不知道孫某2用其公司的許可證為他人進(jìn)口廢塑料的事實(shí)。
3、證人李某1證實(shí)：她老板范某有兩個(gè)公司，在印尼的工廠PTHARVESTINDOINTERNATIONAL沒(méi)有專門(mén)的業(yè)務(wù)部，只是一個(gè)加工廠，主要從事原材料的國(guó)際采購(gòu)、加工以及向中國(guó)銷(xiāo)售原材料、粒子，向美國(guó)等國(guó)家銷(xiāo)售瓶片。國(guó)內(nèi)成立了慈溪市旭瑞進(jìn)出口有限公司，旭瑞公司在中間替印尼工廠制作相關(guān)的國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及銷(xiāo)售。范某跟國(guó)內(nèi)客戶談銷(xiāo)售，不定期告訴柴某哪個(gè)客戶需要種類的貨物及數(shù)量。印尼工廠會(huì)把出貨計(jì)劃告訴柴某。印尼工廠發(fā)貨后會(huì)將印尼的報(bào)關(guān)文件發(fā)給他們部門(mén)。他們收到后，制作合同、發(fā)票、箱單、產(chǎn)地證，并快遞給國(guó)內(nèi)客戶，國(guó)內(nèi)客戶收到后，制作中國(guó)報(bào)告用的文件給代理公司。進(jìn)口單據(jù)記載的最終買(mǎi)家一欄有“青島老張”“小朱”，是指其公司用前面的收貨人的許可證為后面青島老張、小朱進(jìn)口廢塑料，最終貨柜運(yùn)到青島老張、小朱那里，這是范某讓其這么記錄的。并證明其公司購(gòu)買(mǎi)使用連云港益云、連云港大吉等公司的進(jìn)口許可證進(jìn)口廢塑料銷(xiāo)售的事實(shí)。
4、證人柴某證實(shí)：其證言與證人李某2的證言基本一致。其還介紹了進(jìn)口廢塑料制作相關(guān)單據(jù)過(guò)程及收款賬戶情況。并證明范某的印尼工廠與姜某某之間總共做了1000多噸廢塑料進(jìn)口業(yè)務(wù)。其見(jiàn)過(guò)張同樂(lè)，公司賬單中的“青島老張”就是指張同樂(lè)。范某曾使用連云港大吉塑業(yè)有限公司、連云港益云金屬工業(yè)有限公司、上海力臻塑料有限公司、上海力群塑料有限公司、上海長(zhǎng)凌進(jìn)出口貿(mào)易有限公司、上海舒氏塑業(yè)有限公司的許可證進(jìn)口過(guò)廢塑料，朱某幫助銷(xiāo)售過(guò)進(jìn)口的廢塑料。旭瑞公司有華豐貿(mào)易有限公司和和塑貿(mào)易有限公司兩個(gè)離岸公司。
5、證人譚某證實(shí)：2013年到2014年左右，他的億海源公司給姜某某代理進(jìn)口廢塑料報(bào)關(guān)，按照每噸廢塑料1000元左右人民幣的費(fèi)用收取姜某某的包干費(fèi)，其為姜某某代理進(jìn)口廢塑料通關(guān)之后貨物大部分情況下都是其公司找車(chē)隊(duì)，按照姜某某指定的地點(diǎn)進(jìn)行運(yùn)輸。并證明其曾介紹諸城的公司許可證給姜某某、張同樂(lè)使用進(jìn)口國(guó)外廢塑料，并給姜某某代理報(bào)關(guān)進(jìn)口的事實(shí)。
6、證人石某證實(shí)：從2015至2016年期間，其公司開(kāi)始給孫某2的青島鑫綠再生資源有限公司公司進(jìn)口廢塑料報(bào)關(guān)的事實(shí)。
7、證人魯某證實(shí)：其在2015年給張同樂(lè)、姜某某打過(guò)工，該二人從事塑料造粒行業(yè)，是合伙關(guān)系，工廠位置在張同樂(lè)家。
8、證人姜某1證實(shí)：姜某某、張同樂(lè)系莒縣劉官莊鎮(zhèn)柳河村人，從事廢塑料的加工生產(chǎn)，該村以廢塑料加工生產(chǎn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，他曾經(jīng)做造粒業(yè)務(wù)，曾從張同樂(lè)、姜某某處購(gòu)買(mǎi)廢塑料的破碎料大約60噸，該村塑料加工廠多為家庭作坊式的工廠，沒(méi)有環(huán)評(píng)資質(zhì)。
9、證人姜某2證實(shí)：姜某某、張同樂(lè)系莒縣劉官莊鎮(zhèn)柳河村人，從事廢塑料的加工生產(chǎn)，該村以廢塑料加工生產(chǎn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，姜某2曾經(jīng)做造粒業(yè)務(wù)，其岳父李慶梅從事吹膜業(yè)務(wù)，其和岳父曾從張同樂(lè)、姜某某處購(gòu)買(mǎi)廢塑料的破碎料大約30噸，該村塑料加工廠多為家庭作坊式的工廠，沒(méi)有環(huán)評(píng)資質(zhì)。
10、證人許某證實(shí)：上海瀾海國(guó)際物流有限公司從成立之初到2017年國(guó)家禁止國(guó)外廢塑料進(jìn)口這段時(shí)間，公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)就是國(guó)外廢塑料的進(jìn)口代理業(yè)務(wù)。她的公司為范某、武某的連云港大吉公司、連云港益云公司代理進(jìn)口過(guò)廢塑料業(yè)務(wù)，范某在印度尼西亞有一個(gè)廢塑料加工工廠，是國(guó)外供貨商，范某沒(méi)有進(jìn)口許可證等資質(zhì)，便借用武某的連云港大吉公司、連云港益云公司為范某進(jìn)口印尼廢塑料，范某自用或銷(xiāo)售，并證實(shí)由其公司代理進(jìn)口的廢塑料，借用武某的連云港大吉、連云港益云的許可證進(jìn)口廢塑料給慈溪?jiǎng)P杰、浙ＸＸ盛、杭州施瑞、上海益晟等公司，其公司還替慈溪?jiǎng)P杰等公司墊付給武某28萬(wàn)元的借證費(fèi)，另外還使用常州聚豪、上海力臻等27家公司的許可證為客戶進(jìn)口廢塑料。
11、證人武某證實(shí)：其是連云港大吉塑業(yè)有限公司和連云港益云金屬工業(yè)有限公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人，從2011年至2017年期間，他們連云港益云金屬有限公司、大吉塑業(yè)公司將公司的進(jìn)口許可證賣(mài)給范某等個(gè)人和上海瀾海國(guó)際物流有限公司等公司使用。其中賣(mài)給范某1萬(wàn)多噸的許可證使用，因范某賣(mài)給他廢塑料，他欠范某錢(qián)，范某將貨物回購(gòu)又賣(mài)給了姜某某。范某在國(guó)內(nèi)都沒(méi)有廢塑料加工廠，有自己的倉(cāng)庫(kù)。其用公司常用的貨代公司、報(bào)關(guān)公司為范某進(jìn)口廢塑料，貨物通關(guān)之后將從連云港口岸進(jìn)口的貨物運(yùn)回其公司的工廠，掏箱后由范某安排車(chē)輛運(yùn)到他的倉(cāng)庫(kù)或者銷(xiāo)售給別人。范某從上?？诎队闷涔久x進(jìn)口的廢塑料，都是從港口直接將集裝箱拉走，貨代公司是瀾海公司。范某通過(guò)他的賬戶，將對(duì)應(yīng)數(shù)量的許可證買(mǎi)證費(fèi)付到他個(gè)人賬戶。范某將購(gòu)買(mǎi)廢塑料的款項(xiàng)換算成人民幣付到其公司賬戶，其公司按照范某指定的國(guó)外賬戶進(jìn)行付匯。關(guān)稅、增值稅、代理費(fèi)等，從連云港進(jìn)口貨物的，范某直接付給其公司，其公司轉(zhuǎn)付代理公司。從上海口岸進(jìn)口貨物，全部由范某自己和貨代公司聯(lián)系。
12、證人朱某證實(shí)：大約在2010年左右，其認(rèn)識(shí)了范某。其跟范某是生意上的合作伙伴。范某將其印度尼西亞工廠生產(chǎn)的貨物進(jìn)口到中國(guó)之后，其在中國(guó)境內(nèi)幫忙銷(xiāo)售部分進(jìn)口貨物，主要是銷(xiāo)售到江陰一帶的化纖廠，范某按照每噸給其20到50元或50到100元人民幣左右的傭金。并證明其幫范某銷(xiāo)售的進(jìn)口廢塑料是通過(guò)使用連云港大吉塑業(yè)有限公司、連云港益云金屬工業(yè)有限公司的許可證進(jìn)口的，范某在國(guó)內(nèi)沒(méi)有進(jìn)口廢塑料資質(zhì)，沒(méi)有加工廠。李某1記錄的情況表中“實(shí)際買(mǎi)家”一欄中的“小朱”指的就是他朱某。其對(duì)幫助范某銷(xiāo)售廢塑料的下家是否有環(huán)評(píng)資質(zhì)不知情。
13、證人李某3證實(shí)：2014年青島鑫綠再生資源有限公司老板王某將公司承包給青島世盛鑫源國(guó)際貿(mào)易有限公司的老板孫某2，王某委托其去照看公司，孫某2將公司原有生產(chǎn)線全部撤了，重新上的設(shè)備。其不認(rèn)識(shí)張同樂(lè)、姜某某，該二人沒(méi)有在青島鑫綠公司安裝生產(chǎn)線。青島鑫綠公司將進(jìn)口固體廢物的許可證給孫某2使用，孫某2的進(jìn)口的廢塑料有些通過(guò)貨車(chē)運(yùn)輸，有些貨物晚上到貨，是否全在工廠加工生產(chǎn)其不知情。
14、證人盛某證實(shí)：2015年底，盛某在孫某2的青島鑫綠再生資源有限公司安裝8條生產(chǎn)線，用于進(jìn)口PE塑料破碎料的造粒業(yè)務(wù)。
15、證人孫某2證實(shí)：2014年10月1日，他與王某的青島新綠再生資源有限公司簽訂了一份承包經(jīng)營(yíng)合同，從2014年10月到2017年1月掌握該公司的固體廢物進(jìn)口許可證。2015年左右，他通過(guò)朋友認(rèn)識(shí)姜某某，姜某某說(shuō)手中有國(guó)外廢塑料貨源，但是沒(méi)有進(jìn)口資質(zhì)。他告訴姜某某，他有青島新綠再生資源公司，公司有進(jìn)口廢塑料資質(zhì)，也有環(huán)評(píng)資質(zhì)，有《限制進(jìn)口類可用作原材料的固體廢物進(jìn)口許可證》，而且能從青島口岸給姜找到廢塑料進(jìn)口的報(bào)關(guān)公司。兩人就商定一塊從事這方面的業(yè)務(wù)。后來(lái)他就利用青島新綠再生資源有限公司的《限制進(jìn)口類許可用作原材料的固體廢物進(jìn)口許可證》，找到青島立昌達(dá)公司作為報(bào)關(guān)單位，向海關(guān)申報(bào)進(jìn)口姜某某國(guó)外客戶提供的廢塑料。通關(guān)之后，他找車(chē)隊(duì)將廢塑料拉到青島新綠的工廠，進(jìn)行簡(jiǎn)單的清洗、破碎之后，將貨物拉到姜某某的莒縣工廠，報(bào)關(guān)的單據(jù)是國(guó)外供貨商直接郵寄給他。國(guó)外供貨商郵寄來(lái)合同發(fā)票之后，他按照上面的數(shù)額轉(zhuǎn)化成人民幣，將這個(gè)數(shù)額告訴姜某某。姜某某通過(guò)個(gè)人銀行卡轉(zhuǎn)賬給他或者是他兒子孫某1。他們收到錢(qián)之后匯給報(bào)關(guān)單上的益佳華益公司，由該公司將款項(xiàng)對(duì)外支付。大部分情況下，報(bào)關(guān)行收的是包干費(fèi)，大概一千多元，包含了關(guān)稅、增值稅、港建費(fèi)等各種費(fèi)用，也是姜某某轉(zhuǎn)賬給他或者是他兒子孫某1后，他們?cè)俑督o報(bào)關(guān)行。他對(duì)海關(guān)人員從姜某某處獲取的57頁(yè)提單發(fā)票等資料仔細(xì)看了，這些單據(jù)是他利用新綠公司固體廢物許可證，幫姜某某從境外進(jìn)口廢物的單據(jù)。他認(rèn)識(shí)張同樂(lè)，張同樂(lè)是姜某某的合伙人。張同樂(lè)到新綠公司看完之后表示可以合作。
16、證人范某證實(shí)：他通過(guò)朋友介紹認(rèn)識(shí)了莒縣塑料廠的張同樂(lè)，即山東老張。他和張同樂(lè)第一筆業(yè)務(wù)發(fā)生在2014、2015年左右，前后共銷(xiāo)售給張同樂(lè)PE瓶片幾百噸，以合同和發(fā)票數(shù)量為準(zhǔn)。他去過(guò)莒縣昌樂(lè)塑料廠，規(guī)模不大，在莒縣一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。他銷(xiāo)售給張同樂(lè)廢塑料的發(fā)票及合同的收貨人都是青島一家公司，名字記不清，以合同和發(fā)票收貨人信息為準(zhǔn)。除青島益家華益外，他還將連云港益云金屬進(jìn)口的廢塑料轉(zhuǎn)給張同樂(lè)。連云港益云公司和他們合作的時(shí)間很長(zhǎng)，進(jìn)口量很大，他們之間簽訂的都是大合同，益云經(jīng)常出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不及時(shí)的情況，有時(shí)為了回籠資金，他就把益云準(zhǔn)備進(jìn)口的廢塑料轉(zhuǎn)給昌樂(lè)塑料廠，數(shù)量以實(shí)際發(fā)票為準(zhǔn)。一般情況下張同樂(lè)支付給定金之后，他將益云定的在路上還未通關(guān)的貨轉(zhuǎn)給張同樂(lè)，同時(shí)將貨物信息發(fā)給張同樂(lè)，包括箱號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、預(yù)計(jì)到港時(shí)間等。貨物到港后，由益云將貨物提走入庫(kù)。這樣做是為了應(yīng)付海關(guān)的檢查，看起來(lái)這些貨已經(jīng)進(jìn)場(chǎng)，他再通知張同樂(lè)到益云提貨。貨物通關(guān)前，他也要和益云的武某商量好，告訴他這批貨要轉(zhuǎn)給張同樂(lè)。張同樂(lè)支付的美元貨款都支付到他在維京群島注冊(cè)的離岸公司華豐貿(mào)易有限公司。這幾票從益云提走的貨的貨款、稅款、港雜費(fèi)等都以人民幣的方式支付到他個(gè)人賬戶。張同樂(lè)和姜某某到過(guò)他的公司兩次，他也到過(guò)莒縣工廠一次，每次見(jiàn)面張同樂(lè)姜某某都在一起。姜某某知道進(jìn)口貨物是他印尼工廠生產(chǎn)的。
（二）搜查筆錄、辨認(rèn)筆錄
1、對(duì)慈溪市旭瑞進(jìn)出口有限公司、范某辦公場(chǎng)所的搜查筆錄及扣押決定書(shū)、扣押清單證實(shí)：2018年6月6日，日照海關(guān)緝私分局搜查并扣押了慈溪市旭瑞進(jìn)出口有限公司的辦公場(chǎng)所中的物品一宗，包括電腦臺(tái)式機(jī)4臺(tái)、筆記本電腦1臺(tái)、蘋(píng)果手機(jī)1部、優(yōu)盤(pán)2個(gè)、移動(dòng)硬盤(pán)1個(gè)、離岸公司賬戶、印章、紙質(zhì)單據(jù)等。
2、對(duì)莒縣萬(wàn)明塑料制品廠的搜查筆錄及扣押決定書(shū)、扣押清單證實(shí)：2018年5月21日，日照海關(guān)緝私分局搜查并扣押了莒縣萬(wàn)明塑料制品廠的通知確認(rèn)單、發(fā)票、箱單等書(shū)證材料57頁(yè)。
3、孫某2、范某分別于2018年7月13日、7月6日所作辨認(rèn)筆錄證實(shí)：孫某2、范某辨認(rèn)出張同樂(lè)的照片。
（三）書(shū)證
1、從莒縣萬(wàn)明塑料制品廠獲取的書(shū)證材料，主要為姜某某通過(guò)孫某2購(gòu)買(mǎi)國(guó)外客戶范某廢塑料的相關(guān)單據(jù)，買(mǎi)賣(mài)合同、轉(zhuǎn)賬交易資料證實(shí)：姜某某、張同樂(lè)購(gòu)買(mǎi)范某的進(jìn)口廢塑料的數(shù)量、箱號(hào)、提單號(hào)、合同號(hào)、價(jià)格等情況。
2、柴某提供的從慈溪市旭瑞進(jìn)出口有限公司單證部經(jīng)理柴某電腦中打印出書(shū)證六頁(yè)證實(shí)：范某銷(xiāo)售給姜某某的廢塑料的數(shù)量、合同號(hào)、箱單號(hào)、提單號(hào)、實(shí)際價(jià)格以及低報(bào)貨物價(jià)格報(bào)關(guān)的情況，與從莒縣萬(wàn)明塑料制品廠獲取的書(shū)證材料能相互印證。
3、走私廢物報(bào)關(guān)單證、走私廢物明細(xì)表、代理報(bào)關(guān)委托書(shū)、中華人民共和國(guó)限制進(jìn)口類可用作原料的固體廢物進(jìn)口許可證、廢物進(jìn)口登記表、合同、商業(yè)發(fā)票、提貨單、裝箱單、委托代理進(jìn)口協(xié)議、進(jìn)口貨物審價(jià)作業(yè)記錄表、簡(jiǎn)化估價(jià)程序的申請(qǐng)、費(fèi)用明細(xì)、海關(guān)查驗(yàn)通知單、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)、交貨記錄、海關(guān)貨物查驗(yàn)記錄單、申報(bào)前看貨取樣申請(qǐng)表、費(fèi)用查詢等書(shū)證資料證實(shí)：2015年期間，被告人姜某某、張同樂(lè)使用他人《限制進(jìn)口類可用作原材料的固體廢物進(jìn)口許可證》借用青島鑫綠再生資源有限公司、連云港益云金屬工業(yè)有限公司名義，分別從青島港走私進(jìn)廢塑料PE破碎料637.09噸，從連云港走私進(jìn)口廢塑料PE破碎料321.81噸，共計(jì)958.9噸。
4、從慈溪市旭瑞進(jìn)出口有限公司徐啟航電腦打印的快遞費(fèi)用明細(xì)表證實(shí)：收件人為孫某1的表格，是姜某某從范某處購(gòu)買(mǎi)廢塑料，并由孫某2借用鑫綠公司廢物進(jìn)口許可證進(jìn)口廢塑料郵寄報(bào)關(guān)所用單據(jù)的明細(xì)。
5、承包經(jīng)營(yíng)合同、苗豐蘭身份證復(fù)印件、情況說(shuō)明證實(shí)：這份承包經(jīng)營(yíng)合同簽訂于2014年10月1日，青島鑫綠再生資源有限公司是發(fā)包方（法定代表人：王某），孫某2使用他的青島世盛鑫源國(guó)際貿(mào)易有限公司作為承包方（法定代表人：苗豐蘭，實(shí)際經(jīng)營(yíng)人孫某2）。承包合同第一條約定承包經(jīng)營(yíng)期間，承包方獨(dú)立核算、依法納稅、依法經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，財(cái)政、稅收渠道不變。第六條規(guī)定承包方在承包經(jīng)營(yíng)期間，有權(quán)使用公司印章、合同章、財(cái)務(wù)章、支票、賬號(hào)、發(fā)票等財(cái)務(wù)憑證以及國(guó)稅、地稅、付匯申報(bào)系統(tǒng)和開(kāi)票系統(tǒng)等。2014年10月1日到2017年1月這段時(shí)間，青島鑫綠再生資源有限公司將工廠承包給孫某2經(jīng)營(yíng)，孫某2可以使用公司曾經(jīng)做業(yè)務(wù)所必須的一些印章、公司資質(zhì)、公司賬戶等。
6、青島立昌達(dá)報(bào)關(guān)有限公司提供的青島鑫綠再生資源有限公司報(bào)關(guān)進(jìn)口貨物業(yè)務(wù)記錄、青島立昌達(dá)報(bào)關(guān)有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照共8頁(yè)證實(shí)：青島立昌達(dá)報(bào)關(guān)有限公司為青島益佳華益進(jìn)出口有限公司進(jìn)口貨物報(bào)單53單，為青島鑫綠再生資源有限公司進(jìn)口貨物報(bào)單22單，每單報(bào)關(guān)費(fèi)均為600元。
7、銀行交易流水，姜某某支付給孫某2、孫某1、范某的交易明細(xì)情況證實(shí)：姜某某與孫某2、孫某1、范某的資金往來(lái)情況，其中姜某某自2015年3月17日至12月14日分9次共轉(zhuǎn)賬給范某2181167元；2015年3月4日至2017年12月26日，姜某某分13次共轉(zhuǎn)賬給孫某2782842.7元；2015年2月16日至2016年3月14日，姜某某分19次向?qū)O某1轉(zhuǎn)賬2038579.5元，孫某1于2016年1月6日向姜某某轉(zhuǎn)賬1次218025元。
8、被告人基本情況說(shuō)明、戶籍證明、莒縣萬(wàn)明塑料制品廠營(yíng)業(yè)執(zhí)照證明：姜某某、張同樂(lè)的年齡、戶籍等情況，二人均達(dá)到承擔(dān)完全刑事責(zé)任能力的年齡以及莒縣萬(wàn)明塑料制品廠的基本情況。
9、受案登記表、立案決定書(shū)、換押證、拘留證、拘留通知書(shū)、逮捕證、逮捕通知書(shū)、提請(qǐng)批準(zhǔn)逮捕書(shū)、移送審查起訴告知書(shū)、現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)報(bào)告證實(shí)：本案立案、采取強(qiáng)制措施及告知家屬等情況。
10、姜某1與被告人姜某某之間的銀行交易流水證實(shí)：姜某1與姜某某購(gòu)買(mǎi)廢塑料的交易情況。
11、姜某2與姜某某之間的銀行交易流水證實(shí)：姜某2與姜某某購(gòu)買(mǎi)廢塑料的交易情況。
12、范某手機(jī)中存的微信聊天記錄截圖、手機(jī)屏幕截圖證實(shí)：范某與微信號(hào)為“昌樂(lè)塑料”的人商談進(jìn)口塑料粒子、瓶蓋造粒等貨物的聊天記錄，及范某手機(jī)通訊錄中記載“山東老張”手機(jī)號(hào)碼為135××××4048、158××××2920，與張同樂(lè)手機(jī)號(hào)碼一致。
13、協(xié)助查詢財(cái)產(chǎn)通知書(shū)、張同樂(lè)銀行交易記錄證實(shí)：自2014年2月12日至2018年6月，張同樂(lè)與姜某某之間有頻繁的資金往來(lái)，張同樂(lè)與姜某2、姜慶強(qiáng)、羅雪露、李慶梅等人有少量交易記錄。
14、青島海關(guān)緝私分局起訴意見(jiàn)書(shū)、說(shuō)明一份、卷外補(bǔ)充材料證實(shí)：孫某2及其實(shí)際控制的青島鑫綠再生資源有限公司因在青島涉嫌其他犯罪，其涉嫌的向張同樂(lè)、姜某某走私廢塑料的犯罪交由青島市人民檢察院移送審查起訴。
16、發(fā)立案經(jīng)過(guò)證實(shí)：2018年5月21日，日照海關(guān)稽查科將莒縣萬(wàn)明塑料制品廠使用他人許可證進(jìn)口廢塑料涉嫌走私的線索移交日照海關(guān)緝私分局。同日，日照海關(guān)緝私分局對(duì)莒縣萬(wàn)明塑料制品廠涉嫌走私進(jìn)口廢物案立案?jìng)刹椤Ｍ罩形?，該局偵查員到莒縣萬(wàn)明塑料廠找到姜某某并在其工廠搜查部分書(shū)證材料，當(dāng)日將姜某某帶至莒縣劉官莊派出所。2018年6月10日日照海關(guān)緝私分局電話傳喚張同樂(lè)，次日張同樂(lè)到該局投案。
（四）電子數(shù)據(jù)
光盤(pán)一張，內(nèi)有張同樂(lè)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行卡交易流水的電子數(shù)據(jù)證實(shí)：張同樂(lè)使用中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行卡的交易流水情況，其與姜某某有頻繁的資金往來(lái)。
（五）被告人的供述和辯解
1、被告人姜某某供述：2015年至2016年年底期間，其與張同樂(lè)在莒縣萬(wàn)明塑料制品廠沒(méi)有環(huán)保資質(zhì)且沒(méi)有固體廢物進(jìn)口許可證的情況下，共謀使用他人的許可證走私進(jìn)口廢塑料進(jìn)行生產(chǎn)銷(xiāo)售。他們通過(guò)國(guó)外供貨商范某供貨，通過(guò)青島鑫綠再生資源有限公司承包人孫某2，借用青島鑫綠再生資源有限公司環(huán)保資質(zhì)以及固體廢物進(jìn)口許可證，從青島口岸報(bào)關(guān)進(jìn)口廢塑料運(yùn)至青島鑫綠再生資源有限公司院內(nèi)后，再將涉案廢物從集裝箱內(nèi)倒出用其他車(chē)輛拉至莒縣萬(wàn)明塑料制品廠，后加工成塑料顆粒后銷(xiāo)售，走私廢塑料600多噸；通過(guò)國(guó)外供貨商范某借用別的公司的環(huán)保資質(zhì)以及固體廢物進(jìn)口許可證，從連云港口岸報(bào)關(guān)進(jìn)口廢塑料破碎料等，拉至莒縣萬(wàn)明塑料制品廠，后加工成塑料顆粒后銷(xiāo)售，共走私廢塑料300多噸。莒縣萬(wàn)明塑料制品廠是一個(gè)小作坊，不是公司，沒(méi)有進(jìn)行工商稅務(wù)登記，也沒(méi)有進(jìn)出口資質(zhì)，沒(méi)有《限制進(jìn)口類可用作原材料的固體廢物進(jìn)口許可證》。兩人合作由張同樂(lè)提供設(shè)備、場(chǎng)地，其提供買(mǎi)貨的資金以及日常運(yùn)營(yíng)的費(fèi)用，生產(chǎn)成粒子之后由兩人進(jìn)行銷(xiāo)售，利潤(rùn)平分。從青島進(jìn)口的貨物由其支付給孫某2再由孫某2的公司用美元支付到范某指定的國(guó)外賬戶，從連云港進(jìn)口的貨物用人民幣付到范某指定的國(guó)內(nèi)賬戶。平常張同樂(lè)與范某聯(lián)系多一點(diǎn)。2018年5月21日，其接到海關(guān)緝私分局的電話，說(shuō)有事找他，讓他提供一些資料。他知道他們是為了進(jìn)口廢塑料的事找他，就主動(dòng)準(zhǔn)備了關(guān)于進(jìn)口廢塑料的材料，在廠子里等著海關(guān)人員來(lái)。
2、被告人張同樂(lè)供述：其從2013年至2015年期間一直與姜某某合伙從事廢塑料進(jìn)口造粒銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，其出設(shè)備、加工廠，姜某某提供資金聯(lián)系進(jìn)口購(gòu)買(mǎi)廢塑料、付稅。2014年，他通過(guò)李富強(qiáng)認(rèn)識(shí)了范某，范某有廢塑料資源，其和姜某某合伙的工廠需要廢塑料加工造粒，所以從2015年從范某手中買(mǎi)了很多廢塑料。開(kāi)始是其聯(lián)系范某，后來(lái)就由姜某某具體聯(lián)系以什么價(jià)格購(gòu)買(mǎi)多少噸，談好后，進(jìn)口到廠子加工。其中通過(guò)孫某2的青島鑫綠公司以及連云港大吉塑業(yè)有限公司的名義進(jìn)口過(guò)廢塑料，拉到其工廠進(jìn)行加工并對(duì)外銷(xiāo)售，從青島港進(jìn)口的廢塑料大約600多噸，從連云港進(jìn)口的廢塑料大約有300多噸。對(duì)外付款、聯(lián)系國(guó)外供貨商都是姜某某負(fù)責(zé)聯(lián)系的。他的微信號(hào)名是“昌樂(lè)塑料”，微信號(hào)是×××。手機(jī)號(hào)是135××××4048。偵查員向其出示的范某手機(jī)截圖中的“昌樂(lè)塑料”和“山東老張”是他。青島通關(guān)的代理人是孫某2、譚某，貨代公司、報(bào)關(guān)公司都是姜某某聯(lián)系孫某2操作。

本院認(rèn)為：被告人姜某某、張同樂(lè)逃避海關(guān)監(jiān)管，從海外走私進(jìn)口廢塑料予以銷(xiāo)售，情節(jié)特別嚴(yán)重，均構(gòu)成走私廢物罪。公訴機(jī)關(guān)指控的罪名成立，本院予以支持。
在共同犯罪中，被告人姜某某、張同樂(lè)分工合作、作用相當(dāng)，不宜區(qū)分主從犯，張同樂(lè)的辯護(hù)人關(guān)于張同樂(lè)“系從犯”的辯護(hù)意見(jiàn)不成立，本院不予采納。被告人姜某某在偵查機(jī)關(guān)電話通知上門(mén)稽查時(shí)，在自己工廠等候并提供相關(guān)賬簿，如實(shí)供述犯罪事實(shí)，其行為構(gòu)成自首，可以對(duì)其減輕處罰。被告人張同樂(lè)經(jīng)電話傳喚，主動(dòng)到辦案機(jī)關(guān)投案并如實(shí)供述犯罪事實(shí)，其行為亦構(gòu)成自首，可以對(duì)其減輕處罰。二辯護(hù)人關(guān)于二被告人構(gòu)成自首的辯護(hù)意見(jiàn)成立，本院予以采納。被告人姜某某歸案后主動(dòng)交代了司法機(jī)關(guān)不掌握的從連云港走私固體廢物的犯罪事實(shí)，根據(jù)法律規(guī)定，屬于其應(yīng)如實(shí)供述自己犯罪事實(shí)的部分，其行為不構(gòu)成立功，該情節(jié)的積極作用已通過(guò)認(rèn)定為自首而得以正向評(píng)價(jià)，故辯護(hù)人關(guān)于姜某某“構(gòu)成立功”的辯護(hù)意見(jiàn)不成立，本院不予采納。姜某某辯護(hù)人提出“本案沒(méi)有偷逃國(guó)家稅款，被告人沒(méi)有因此獲得巨大利潤(rùn)，進(jìn)口的廢物嚴(yán)格按照規(guī)程分離加工，沒(méi)有造成環(huán)境污染，危害程度不深”的辯護(hù)意見(jiàn)，首先，走私廢物罪不以偷逃關(guān)稅為構(gòu)成要件；其次，二被告人將進(jìn)口的廢塑料運(yùn)到?jīng)]有資質(zhì)的工廠進(jìn)行加工銷(xiāo)售，必然對(duì)我國(guó)的環(huán)境安全造成危險(xiǎn)，故該辯護(hù)意見(jiàn)不成立，本院不予采納。被告人姜某某、張同樂(lè)系初次犯罪，在法院審理期間，自愿認(rèn)罪，主動(dòng)繳納罰金，悔罪態(tài)度較好，可酌情從輕處罰，辯護(hù)人的相關(guān)辯護(hù)意見(jiàn)成立，本院予以采納。根據(jù)被告人姜某某、張同樂(lè)的犯罪情節(jié)和犯罪后表現(xiàn)，對(duì)其適用緩刑不致再危害社會(huì)，可對(duì)其宣告緩刑，并在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)依法實(shí)行社區(qū)矯正。據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十二條第二款、第一百五十五條、第二十五條第一款、第二十六條第四款、第五十二條、第六十七條第一款、第七十二條、第七十六條之規(guī)定，判決如下：

一、被告人姜某某犯走私廢物罪，判處有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。
（罰金自判決生效后十日繳納。緩刑考驗(yàn)期自判決確定之日起計(jì)算。在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)依法實(shí)行社區(qū)矯正。罰金已繳納。）
二、被告人張同樂(lè)犯走私廢物罪，判處有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。
（罰金自判決生效后十日繳納。緩刑考驗(yàn)期自判決確定之日起計(jì)算。在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)依法實(shí)行社區(qū)矯正。罰金已繳納。）
如不服本判決，可在接到判決書(shū)的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向山東省高級(jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。

審判長(zhǎng) 胡鳳霞
審判員 周濤
人民陪審員 夏元安

書(shū)記員： 張永樂(lè)