原公訴機(jī)關(guān)山東省平原縣人民檢察院。上訴人（原審被告人）徐某某，男，漢族，xxxx年xx月xx日出生于山東省高唐縣，高中文化，系山東東大正信投資有限公司股東，山東東大正信投資有限公司平原分公司（以下簡稱平原東大公司）實際控制人，戶籍地為山東省聊城市高唐縣，捕前租住于聊城市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪，于2017年4月26日被刑事拘留，同年5月25日被逮捕。辯護(hù)人黃振宇、侯道程，山東魯陽律師事務(wù)所律師。上訴人（原審被告人）王某某，男，漢族，xxxx年xx月xx日出生于山東省高唐縣，初中文化，平原東大公司副經(jīng)理，戶籍地山東省聊城市高唐縣，捕前住高唐縣。因犯非法吸收公眾存款罪，于2016年6月27日被判處有期徒刑五年六個月，并處罰金人民幣十五萬元。在山東省德州監(jiān)獄服刑，因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪，于2018年2月2日被押回。原審被告人任萬堂，男，漢族，xxxx年xx月xx日出生于山東省平原縣，初中文化，平原東大公司經(jīng)理，戶籍地及現(xiàn)住址均為山東省平原縣。因犯非法吸收公眾存款罪，于2016年6月27日被判處有期徒刑五年六個月，并處罰金人民幣十五萬元。在山東省德州監(jiān)獄服刑，因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪，于2018年2月2日被押回。

原審判決認(rèn)定：一、非法吸收公眾存款罪自2012年2月份至2014年11月份，被告人任萬堂、王某某（二人均已被判刑）接受被告人徐某某安排，在平原縣城區(qū)租用帝景城小區(qū)沿街一處門市房，在沒有取得工商登記的情況下，對外公開懸掛“山東東大正信投資有限公司”的招牌（以下簡稱平原東大公司），以許諾高額利息為誘餌，向存款人出具“入股憑條”的形式，變相非法向社會公眾吸收存款。根據(jù)平原東大公司的賬證統(tǒng)計，共計吸收公眾存款人民幣7353.397萬元（其中包括平原東大公司賬證所體現(xiàn)的工作人員的存款，共計人民幣2106.82萬元）。截止目前，根據(jù)報案統(tǒng)計，共計人民幣1877.915萬元（其中包括工作人員383萬元）尚未兌付。平原東大公司非法吸收的公眾存款由被告人徐某某支配，用于支付平原東大公司存款本金、利息、經(jīng)營等費(fèi)用、平原東大服裝有限公司建設(shè)、對外借款，還用于徐某某高唐企業(yè)的經(jīng)營及償還銀行貸款等。上述尚未兌付的1877.915萬元中包括（2016）魯1426刑初16號刑事判決書中所認(rèn)定的692.2875萬元。二、非法持有彈藥罪被告人徐某某將其多年前從他人處獲得的子彈存放于聊城市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)潤東花園4號樓3單元201室。被告人徐某某被公安機(jī)關(guān)抓獲后，其存放于聊城市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)潤東花園4號樓3單元201室內(nèi)的物品（包括子彈51枚）被其家人收拾至聊城市開發(fā)區(qū)李太屯小區(qū)3號樓3單元701室。2017年5月30日，徐某某妻子趙某甲（另案處理）攜帶其中的36枚子彈在濟(jì)南火車站被民警查獲。經(jīng)濟(jì)南市公安局刑事科學(xué)技術(shù)研究所鑒定，被告人徐某某非法持有的51枚子彈為國產(chǎn)51式7.62毫米手槍彈。原審判決認(rèn)定上述事實，有原公訴機(jī)關(guān)提交，并經(jīng)法庭質(zhì)證的書證、證人證言、被害人陳述、鑒定意見及被告人供述與辯解等證據(jù)予以證實。原審法院認(rèn)為，被告人徐某某、任萬堂、王某某變相非法吸收公眾存款，數(shù)額巨大，擾亂金融秩序，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪；被告人徐某某違反槍支、彈藥管理規(guī)定，私自藏匿手槍彈，其行為已構(gòu)成非法持有彈藥罪。鑒于被告人任萬堂、王某某如實供述，認(rèn)罪態(tài)度較好，被告人徐某某關(guān)于非法持有彈藥罪能如實供述，屬坦白，依法可以從輕處罰。案發(fā)前后三被告人已經(jīng)歸還部分存款，可以酌情從輕處罰。鑒于被告人任萬堂、王某某屬接受徐某某的委托進(jìn)行吸收公眾存款行為，且吸收款由徐某某支配，在共同犯罪中作用較輕，可依法對兩被告人酌情從輕處罰。被告人任萬堂、王某某在判決宣告后，刑罰執(zhí)行完畢前，發(fā)現(xiàn)有漏罪，依法應(yīng)當(dāng)數(shù)罪并罰。依照《中華人民共和國刑法》第一百七十六條第一款、第一百二十八條第一款、第六十七條第三款、第五十二條、第五十三條、第六十四條，第六十九條第一款、第三款,第七十條、第二十五條、《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第三條之規(guī)定，以被告人徐某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑八年，并處罰金三十萬元；被告人徐某某犯非法持有彈藥罪，判處有期徒刑六個月，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑八年，并處罰金人民幣三十萬元。被告人任萬堂犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑五年，并處罰金五萬元；與原判因犯非法吸收公眾存款罪所判有期徒刑五年六個月，并處罰金十五萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑六年，并處罰金人民幣二十萬元。被告人王某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑五年，并處罰金五萬元；與原判因犯非法吸收公眾存款罪所判有期徒刑五年六個月，并處罰金十五萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑六年，并處罰金人民幣二十萬元。繼續(xù)追繳被告人徐某某、任萬堂、王某某非法吸收的公眾存款，返還各被害人。宣判后，原審被告人徐某某以“一、一審法院程序違法。1.其在上海市以及聊城市高唐縣均存在與本案吸收存款類似的行為，且上述兩地公安機(jī)關(guān)均對其進(jìn)行了訊問，應(yīng)在上海、高唐兩地偵查機(jī)關(guān)對其相似行為定性后再行處理；2.本案所涉及的賬證在平原縣人民法院第一次審理任萬堂、王某某犯非法吸收公眾存款案時已作為證據(jù)，該二人不屬于判決宣告后，發(fā)現(xiàn)在判決宣告以前還有其他罪沒有判決的情形，而是屬于有新的情況可能影響量刑，應(yīng)當(dāng)對該二人啟動審判監(jiān)督程序再審，其在本案中屬于一審，再審與一審合并審理，屬于程序違法。二、一審法院認(rèn)定徐某某涉嫌非法吸收公眾存款罪事實錯誤，證據(jù)不足。1.通過證人證言、被告人供述與辯解，可以確認(rèn)本案認(rèn)定的非法吸收公眾存款的數(shù)額存在重復(fù)計算，以及存款利息、復(fù)利、預(yù)扣利息計算入犯罪數(shù)額等情況；2.吸收本人、家人、親友、員工等特定人的存款應(yīng)當(dāng)從犯罪數(shù)額中予以扣除；3.根據(jù)證人李某2等人證言，其持有的存款憑條系在2012年之前存入的錢款及利息換條所得，該類系將任萬堂此前個人賬款計入賬冊并出具入股憑條的情況，應(yīng)予以扣除；4.存在為方便記賬將工程款變更為入股憑條的情況；5.公司賬簿中顯示未報案的人員的數(shù)額不應(yīng)計入非法吸收公眾存款數(shù)額；6.本案存在將合法民間借貸關(guān)系認(rèn)定為非法吸收公眾存款的情形。如，李某乙稱使用李某甲名義存款222萬元，該筆款項實際系其與李某甲的民間借貸關(guān)系”為由提出上訴。上訴人徐某某的辯護(hù)人提出的辯護(hù)意見與上訴人徐某某的上訴理由基本一致。另提出“1.一審判決之后，經(jīng)委托人白某查找，發(fā)現(xiàn)徐某某的妻子趙某甲與債權(quán)人毛某簽訂的協(xié)議書一份（附帶退還的借據(jù)一張）、銀行還款憑證4張和李某甲出具的收據(jù)、退還的借據(jù)、銀行還款憑證2張（李甲系李某甲的女兒），上述證據(jù)載明向毛某還款47萬元，向李某甲還款59萬元，說明徐某某及家人一直在分批次償還債務(wù)，證明徐某某與毛某、李某甲之間系民間借貸關(guān)系，同樣證明賬冊記載的未報案人員的數(shù)額不應(yīng)直接認(rèn)定為非法吸收公眾存款的數(shù)額；2.德州市德城區(qū)人民法院審理的朱某甲非法吸收公眾存款案，未將親友、內(nèi)部員工的存款以及合法民間借貸涉及的錢款計入非法吸收公眾存款的犯罪數(shù)額中，且該案的犯罪數(shù)額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于上訴人徐某某的犯罪數(shù)額，二人刑期相同，違反了罪責(zé)刑相適應(yīng)和法律適用平等原則”的辯護(hù)意見。并提交趙某甲與毛某簽訂的協(xié)議書復(fù)印件一份、任萬堂所寫借條復(fù)印件一份、銀行轉(zhuǎn)賬憑條復(fù)印件4張、平原縣東大服裝有限公司的借據(jù)復(fù)印件一份、銀行轉(zhuǎn)賬憑條復(fù)印件2張。原審被告人王某某以“1.其在公司聽從徐某某、任萬堂的安排指示，沒有決策權(quán)，也沒有對外宣傳和講解存款事項；2.不應(yīng)將公司內(nèi)部員工的存款認(rèn)定為非法吸收公眾存款，濟(jì)南、河南的借款、工程款不應(yīng)納入非法吸收公眾存款的數(shù)額”為由提出上訴。經(jīng)二審審理查明：一、非法吸收公眾存款罪自2012年2月份至2014年11月份，原審被告人任萬堂、上訴人王某某接受上訴人徐某某的安排，租用平原縣城區(qū)帝景城小區(qū)沿街一處門市房，在沒有取得工商登記的情況下，對外公開懸掛“山東東大正信投資有限公司”的招牌，以許諾高額利息為誘餌，向存款人出具“入股憑條”的形式，變相非法向社會公眾吸收存款。根據(jù)平原東大公司的賬證統(tǒng)計，共計吸收公眾存款人民幣7353.397萬元（其中包括平原東大公司賬證所體現(xiàn)的工作人員的存款，共計人民幣2106.82萬元）。截止目前，根據(jù)報案統(tǒng)計，尚未兌付的存款本金共計人民幣1877.915萬元（其中包括工作人員383萬元）。平原東大公司非法吸收的公眾存款由徐某某支配，用于支付平原東大公司存款本金、利息、經(jīng)營等費(fèi)用、平原東大服裝有限公司建設(shè)、對外借款，還用于徐某某在高唐的企業(yè)經(jīng)營及償還銀行貸款等。上述尚未兌付的1877.915萬元中包括山東省平原縣人民法院（2016）魯1426刑初16號刑事判決書中所認(rèn)定的692.2875萬元。上述事實，有下列經(jīng)原審?fù)徺|(zhì)證、認(rèn)證的證據(jù)證實：（一）書證1.常住人口基本信息證明：徐某某的出生日期等身份情況。2.受案登記表、立案決定書證明：2015年2月2日群眾向平原縣公安機(jī)關(guān)報案稱，東大正信公司自2013年以來非法吸收公眾存款，數(shù)額達(dá)200余萬元，現(xiàn)在東大正信公司拒不支付本金，給群眾造成了巨額經(jīng)濟(jì)損失，公安機(jī)關(guān)于2015年2月5日以非法吸收公眾存款案立案偵查的事實。3.徐某某的到案經(jīng)過及發(fā)破案經(jīng)過、辦案說明證明：因徐某某在2015年時系高唐縣和聊城市兩級人大代表，平原縣公安局在分別向兩級人大提請對徐某某采取強(qiáng)制措施的許可報告后，未獲許可，后又向省人大常委會提請，但一直也未獲許可，所以一直未對徐某某采取強(qiáng)制措施。2017年2月份，徐某某人大代表資格到期，經(jīng)上網(wǎng)查詢，聊城市2017年2月20日公布的第十七屆人大代表名單中沒有徐某某的名字，平原縣公安局于2017年3月2日對徐某某上網(wǎng)追逃，并于4月26日下午6點30分左右在聊城市潤東花園附近將徐某某抓獲的事實。4.在逃人員登記／撤銷表證明：平原縣公安局于2017年3月2日對徐某某上網(wǎng)追逃，于2017年4月27日撤銷。2015年7月9日，對徐某甲上網(wǎng)追逃。5.由徐某某簽字確認(rèn)的根據(jù)涉案公司會計憑證制作的賬目統(tǒng)計表。經(jīng)會計段某計算：平原東大公司自2012年至2014年吸收本金數(shù)額以及存款人支取本金數(shù)額等情況。6.由徐某某簽字確認(rèn)的根據(jù)涉案公司會計憑證制作的2012年2月16日至2014年2月28日期間由平原東大公司轉(zhuǎn)至高唐徐某甲、徐某某等銀行賬號的資金情況，共計3213.83485萬元。7.平原縣公安局協(xié)助查封通知書及2017年5月10日由高唐縣房屋產(chǎn)權(quán)管理中心出具的回執(zhí)證明：已對徐某某在高唐東大針織服裝有限公司11-0175、11-0176、11-0177號房產(chǎn)協(xié)助查封。8.平原縣公安局協(xié)助查封通知書及2017年5月10日由高唐縣房屋產(chǎn)權(quán)管理中心出具的回執(zhí)證明：已對徐某某在高唐東大針織服裝有限公司的高國用（2011）第0110009號8404㎡、高國用（2013）第0130121號18603㎡、高國用（2013）第0130120號14566㎡的土地協(xié)助查封的事實。9.2017年4月26日吸毒現(xiàn)場檢測報告書證明：徐某某沒有吸毒。10.平原縣東大服裝有限公司的企業(yè)變更情況證明：2014年5月6日變更內(nèi)容，董事由徐某某、任萬堂、王某2變更為徐某乙、任萬堂、王某2；股東發(fā)起人由王某2、任萬堂、徐某某變更為王某2、任萬堂、徐某乙；法定代表人由徐某某變更為王某2。2014年6月10日變更內(nèi)容，法定代表人由王某2變更為任萬堂；股東發(fā)起人由王某2、任萬堂、徐某乙變更為張甲、任萬堂、徐某乙、李某1、孫某、劉某甲、王某某、段某、李某甲；董事由徐某乙、任萬堂、王某2變更為徐某乙、任萬堂。11.調(diào)取證據(jù)通知書及調(diào)取于中國人民銀行平原支行的高唐縣東大針織服裝有限公司、高唐匯鑫賓館有限公司的企業(yè)信用報告證明：高唐縣東大針織服裝有限公司于2002年首次有信貸交易記錄，報告期內(nèi)，共在8家金融機(jī)構(gòu)辦理過信貸業(yè)務(wù)，目前在3家金融機(jī)構(gòu)仍未結(jié)清，當(dāng)前負(fù)債余額為950.29萬元、不良和違約負(fù)債余額為950.29萬元。顯示2014年6月16日償還貸款260萬元、2014年6月21日償還貸款400萬元、2014年6月30日償還貸款330萬元、2014年6月30日償還貸款168萬元、2014年12月24日償還貸款1500萬元、2014年12月28日償還貸款375萬元、2014年6月21日償還貸款98萬元。高唐匯鑫賓館有限公司在報告期內(nèi)共在1家金融機(jī)構(gòu)辦理過信貸業(yè)務(wù)，目前均已結(jié)清。12.辦案說明證明：因高唐縣東大針織服裝有限公司現(xiàn)有賬目不完整，無法統(tǒng)計由徐某甲的賬戶轉(zhuǎn)至高唐縣東大針織服裝有限公司有多少資金是用于歸還銀行貸款的。13.平原縣公安局調(diào)取證據(jù)通知書及依法調(diào)取的山東東大正信投資有限公司的企業(yè)信息證明：山東東大正信投資有限公司在聊城市工商行政管理局于2011年12月8日成立，核準(zhǔn)日期為2015年12月24日。認(rèn)繳出資額為1000萬元。股東：徐某甲、徐某某。經(jīng)營范圍：以企業(yè)自有資產(chǎn)投資、投資項目管理及咨詢服務(wù)，房地產(chǎn)中介服務(wù)，非金融性擔(dān)保業(yè)務(wù)，貨物進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國家法律法規(guī)禁止項目除外，需經(jīng)許可經(jīng)營，須憑許可經(jīng)營）。14.平原縣公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊出具辦案說明證明：高唐縣公安局、上海市公安局徐匯分局對徐某某在其當(dāng)?shù)氐姆缸锸聦嵣形床榍?，暫未達(dá)到起訴條件，平原縣公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊在規(guī)定期限內(nèi)將平原縣的案情基本查清，達(dá)到起訴標(biāo)準(zhǔn)，移送平原縣人民檢察院。15.平原縣人民法院（2016）魯1426刑初16號刑事判決書證明：任萬堂、王某某因犯非法吸收公眾存款罪均被判處有期徒刑五年六個月，并處罰金十五萬元。任萬堂的刑期自2015年5月1日至2020年10月31日，王某某的刑期自2015年5月12日至2020年11月11日。16．以下書證均出于任萬堂、王某某非法吸收公眾存案的偵查卷宗。（任萬堂、王某某認(rèn)定的集資參與人報案的非法吸收存款共計697.5萬元，其中案發(fā)前已歸還3.4125萬元，尚有692.2875萬元未歸還。）（1）任萬堂戶籍證明信證明：任萬堂的出生日期等基本情況。（2）王某某常住人口基本信息證明：王某某的出生日期等基本情況。（3）接受證據(jù)清單證明：2015年5月3日，段某向公安機(jī)關(guān)提交涉案公司會計賬目（2012年至2014年）一宗。上述會計賬冊、憑證證明：涉案公司自2012年至2014年吸收本金數(shù)額以及存款人支取本金數(shù)額等情況。平原東大公司吸收的存款，其中現(xiàn)金由王某某帶至高唐，交給徐某某或徐某甲，存款轉(zhuǎn)入徐某某、徐某甲銀行賬戶內(nèi)，由徐某某、徐某甲出具收到條。平原東大公司吸收存款的去向包括：退還本金3772余萬元、支付利息510余萬元；支付工作人員工資58萬余元、支付手續(xù)費(fèi)33萬余元、工作人員管理費(fèi)用94萬余元、平原東大服裝廠使用585萬余元、轉(zhuǎn)至高唐徐某某使用（有收到條或銀行轉(zhuǎn)賬憑條為證）3213余萬元。（4）劉某甲賬號為62×××24的銀行卡（客戶賬號xxxx0630206808）2012年至2015年銀行交易明細(xì)證明：劉某甲用該銀行卡收取、支付吸收的存款，并通過該卡與徐某甲（62×××63）、任萬堂（62×××242）銀行卡之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬的事實。（5）協(xié)助查詢財產(chǎn)通知書、任萬堂在中國農(nóng)業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行開通的銀行賬號、卡號查詢記錄；戶名為任萬堂的郵政儲蓄銀行卡號62×××89的交易記錄、卡號62×××91的交易記錄、卡號62×××85的交易記錄、中國工商銀行卡號分別為62×××58、62×××00的查詢信息證明：上述銀行卡的開戶情況以及交易情況等。（6）協(xié)助查詢通知書、戶名為王某某的郵政儲蓄銀行卡號62×××48的賬號信息及銀行賬戶交易明細(xì)、中國建設(shè)銀行卡號62×××95的信息查詢證明：該兩張銀行卡的開戶情況以及交易情況等。（7）協(xié)助查詢財產(chǎn)通知書、戶名為徐某甲的中國郵政儲蓄銀行銀行賬號、卡號查詢記錄、郵政儲蓄銀行卡號62×××39的交易記錄、中國建設(shè)銀行卡號62×××63的交易記錄信息查詢證明：上述銀行卡的開戶情況以及交易情況等。（8）戶名為王某某的中國建設(shè)銀行卡號62×××95銀行卡，戶名為徐某甲的中國建設(shè)銀行卡號62×××63、62×××01銀行卡、農(nóng)村信用社卡號62×××39銀行卡，中國工商銀行卡號62×××00銀行卡，戶名為任萬堂的中國工商銀行卡號62×××58銀行卡、農(nóng)業(yè)銀行卡號77×××41、77×××65、77×××40交易記錄，結(jié)合在案其他證據(jù)證明：存款人將存款通過現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)賬方式交到徐某甲、任萬堂、王某某、徐某某銀行賬號內(nèi)，存款人的存款由徐某某支配，部分存款通過徐某甲、劉某甲、王某某銀行卡用于對外借款，存款人領(lǐng)取存款除直接從平原東大公司現(xiàn)金中支付外，不足部分由徐某甲銀行卡轉(zhuǎn)至劉某甲、王某某銀行卡，存款人領(lǐng)取現(xiàn)金或?qū)⒋婵钷D(zhuǎn)至存款人銀行卡賬戶內(nèi)。（12）平原縣公安局經(jīng)濟(jì)偵查大隊出具的辦案說明證明：經(jīng)查看徐某甲的建行賬戶（尾號9663）交易明細(xì)，王某某自2012年4月14日至2012年11月7日與徐某甲有銀行交易發(fā)生，其中王某某自62×××95賬號向徐某甲轉(zhuǎn)賬94.67萬元，徐某甲向王某某62×××95賬號轉(zhuǎn)賬52.1156萬元。由任萬堂于2012年9月17日經(jīng)xxxx5賬號向徐某甲轉(zhuǎn)賬49.48萬元。劉某甲自2012年2月10日經(jīng)62×××24賬號向徐某甲轉(zhuǎn)賬51.54萬元，徐某甲向劉某甲62×××24賬號轉(zhuǎn)賬238.1235萬元。經(jīng)查詢?nèi)稳f堂、王某某、劉某甲、張某甲等人的多家銀行賬戶，可以看出，平原東大公司吸收存款的過程（由存款人將存款轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金存到公司工作人員的銀行卡上，另有部分為直接存現(xiàn)金）、吸收存款的大致去向：大部分存款以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)到徐某甲賬戶，再由高唐徐某某或徐某甲負(fù)責(zé)使用，具體使用方面有支付本息、工作人員工資、日常開支、好處費(fèi)、高唐工廠和平原東大服裝廠等。（13）平原縣東大房產(chǎn)信息咨詢中心企業(yè)信息查詢、平原縣東大服裝有限公司工商登記情況證明：在德州市工商系統(tǒng)內(nèi)未查詢到“山東東大正信投資有限公司”信息；平原縣東大房產(chǎn)信息咨詢中心注冊登記時間為2012年2月16日，經(jīng)營者為徐某丙，經(jīng)營范圍：房產(chǎn)信息、家庭理財、貨物配載、地產(chǎn)置業(yè)咨詢；平原縣東大服裝有限公司成立于2013年6月30日，經(jīng)營范圍為服裝加工、銷售（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）。綜上證實以上公司均無吸收存款的資質(zhì)等情況。（二）證人證言1.段某的證言證明：其向偵查人員提交涉案公司賬簿和會計憑證（包括支付股息的收條、支取本金的收條、高唐收取資金的收條、轉(zhuǎn)賬憑條、日常開支的票據(jù)），根據(jù)賬目匯總，2012年2月份至2014年4月份東大正信平原公司吸收的本金數(shù)額為7280余萬元的事實。并與劉某甲、高甲、程某甲的證言證明：任萬堂、王某某在東大正信投資公司吸收公眾存款過程中的作用。2.周某的證言附證據(jù)材料清單、周某、周某甲身份證復(fù)印件、借據(jù)1份證明：其通過三次銀行轉(zhuǎn)賬借給任萬堂30萬元的事實。3.毛某的證言附借款合同、借據(jù)、借條12份、毛某郵政儲蓄銀行卡號62×××61賬號信息及銀行賬戶交易明細(xì)證明：自2013年8月2日至2015年1月1日，徐某某、任萬堂、王某某先后向其借款12筆，共計855萬元的事實。4.李某1的證言附借款合同1份，借條2張的證據(jù)清單及復(fù)印件證明：2014年4月29日，徐某某給其打了一份200萬元的借款合同，和配套的一張借條。這200萬元是通過其介紹給平原東大服裝有限公司用的，借的王甲、杜某甲、劉某、王某1的錢，其找過德州的這幾個人想把他們手中的借條換過來，他們都說“我沒有收到錢，我不能給你借條”。另外其手中還有徐某某開具的借條，金額為19.8萬元。這19.8萬元都是通過其存到平原東大公司的客戶的利息，其自己掏錢把利息兌付給客戶了，標(biāo)注該款為所欠利息。5.王某1的證言附銀行轉(zhuǎn)賬回單6張、借條4張、擔(dān)保借款合同復(fù)印件2份證明：其分多次以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬的形式借給任萬堂160多萬元。2014年9月5日，任萬堂提出給其換一張總條，讓根據(jù)借條去高唐要錢，金額是163.4萬元。除了總借條外，手里還有3張原來的借條未銷毀。6.劉某的證言附收到條3張、擔(dān)保協(xié)議1份、擔(dān)保證明2份、借條2份、王甲賬戶交易記錄1份證明：任萬堂和王某某一共向其曾借過3次錢總共65萬元。徐某某給李某1打了200萬元的借條，這張借條里包括其本人的65萬元。7.路某甲證言附借據(jù)復(fù)印件2張證明：其借給任萬堂40萬元，月息3分，現(xiàn)在這40萬元中還有15萬元本金沒有給其兌付。（三）集資參與人的陳述1.張某甲、張某乙、王某甲、王某乙、趙某乙、楊某甲、李某丙、吳某、陳甲、鄒某甲、張某丙、鄒某乙、李某丁、李乙、張某丁、陳乙、盛某甲、周某甲、肖某甲、鄧某甲、張某戊、孫某甲、鄭某甲、毛某、張某己、鄒某丙、楊某戊、蔡甲同共28名集資參與人的陳述及相關(guān)書證證明：被非法吸收存款的數(shù)額為695.7萬元，退回本金3.4125萬元，支付利息78.971萬元，尚有692.2875萬元本金沒有退還的事實。該事實已被平原縣人民法院（2016）魯1426刑初16號刑事判決書認(rèn)定。2．新增集資參與人陳述附相關(guān)書證（1）張乙陳述附入股憑條復(fù)印件1份證明：其存款1筆，共計10萬元，已領(lǐng)取3個月利息6000元、已于2015年2月6日領(lǐng)取本金2500元。（2）劉某乙陳述附入股憑條復(fù)印件3份證明：其存款共計15萬元。2014年3月以前每月支付利息，經(jīng)計算已領(lǐng)取1.5萬元、已于2015年2月6日領(lǐng)取本金3750元。（3）李某2陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款22萬元（其中包括12萬元和7萬元的本金，12萬元本金的3萬元的利息）、2014年3月2日存款5萬元，共計27萬元。領(lǐng)過約6000元的利息，沒有兌付過本金的事實。根據(jù)賬目顯示：李某2共計領(lǐng)取5446元。（4）王某甲陳述附入股憑條復(fù)印件3份證明：以其妻子陳某甲的名義在東大正信平原公司入股共計29.3萬元。這29.3萬元得到2萬元左右利息。（5）高某甲陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款共計4萬元。2016年，李某1給了1000元本金，另外還領(lǐng)過兩次利息，共計1000元。（6）裴某甲陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款共計3萬元。李某1給了750元本金。（7）孫某的證言附入股憑條復(fù)印件2份證明：孫某于2013年10月份在東大投資公司工作過一年多，開門、打掃衛(wèi)生之類的。其存款共計10筆59萬元。領(lǐng)過4萬元的利息。其另有王某丙的存款5萬元的入股憑條、有孫乙共計20萬元的兩張入股憑條。（8）徐某丁陳述附入股憑條3份（30萬元）復(fù)印件、借據(jù)6份（108.4萬元）復(fù)印件證明：其弟徐某戊在東大正信平原公司干電工期間，以投資入股的形式存款3萬元。其在2013年5月至2014年9月期間，以借條或入股憑條的形式，共借給任萬堂138.4萬元。其拿著借條和入股憑條去找過徐某某，徐某某不否認(rèn)，但一直沒兌付，也沒得到過利息。（9）李某丁陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款共計15萬元。一共領(lǐng)了2萬多元的利息，2015年春節(jié)的時候要回了2萬元本金，另外還以2.5%的比例兌付了3750元本金。（10）吳某的證言附入股憑條復(fù)印件1份證明：其存款20萬元。一共領(lǐng)了4.8萬元的利息。王某丁通過吳某知道在東大正信平原公司存錢利息高。（11）劉某丙陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款共計3.5萬元、一共領(lǐng)了4200元的利息，另外還以2.5%的比例兌付了875元本金。（12）燕某甲陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款11萬元。一共領(lǐng)了3000元的利息，另外2015年春節(jié)的時候，還以2.5%的比例兌付了2750元本金。（13）劉某丁陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款5萬元、用其丈夫韓某甲的名字存款9萬元。一共領(lǐng)了9800元的利息，其兌付了3500元本金。（14）房某甲陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款25萬元。一共領(lǐng)了1.2萬元的利息，另外李某1還給過6250元。（15）劉某戊陳述附入股憑條復(fù)印件2份、還款協(xié)議1份證明：其用自己的名字存款10萬元、用女兒李丁的名字存款10萬元。通過還款協(xié)議領(lǐng)了5000元本金。（16）魏某甲陳述附入股憑條復(fù)印件1份證明：其存款10萬元。一共領(lǐng)了6000元的利息及2500元本金。（17）張某庚陳述附入股憑條復(fù)印件1份證明：其存款6萬元，領(lǐng)了三次利息。（18）段某的證言附入股憑條復(fù)印件14份、借據(jù)復(fù)印件1份證明：其與丈夫陳某乙分8次共計存款68萬元，另外在2013年10月24日任萬堂、王某某向其借款10萬元，并寫了借據(jù)，后來無力償還，就抵給了一張入股人是任萬堂金額10萬元的平原東大公司的入股憑條。得到過利息15萬或16萬元。段某甲存款8.5萬元、段某乙用段某丁存款7.5萬元、段某丙用尹某甲的名字存款20萬元、段某乙、段某甲、段某丙得到過利息，具體多少記不清了。（19）陳甲陳述附入股憑條復(fù)印件1份證明：其存款10萬元。好像領(lǐng)過11個月的利息共計2.75萬元，2015年底，退還本金2500元。（20）李某乙陳述附入股憑條20份、借據(jù)1份、還款協(xié)議1份、借條1份的復(fù)印件證明：其用哥哥李某甲的名字存款222萬元；用其自己的名字存款19萬元；用姐姐李某庚的名字存款25萬元；用嫂子張某辛的名字存款93萬元。以上共計359萬元。關(guān)于借款244萬元，在2014年4月30日，徐某某寫借條的時候把其的214萬元的原始借條收回（這個事在借條上寫的有），其保留了一張30萬元的借據(jù)，后找到了徐某某，徐某某把其的入股憑條和以前的借條匯總了一個金額：603萬元，并以這個金額寫了一個借條，書寫借條的日期是2014年4月30日，借款人是徐某某，擔(dān)保人是任萬堂和王某某。再后來到了2015年2月6日徐某某又出了一份還款協(xié)議，這次的金額是5879250元（這份協(xié)議說的償還150750元，其實沒收到，雖然其沒有收到這個錢，但是徐某某寫上還給其了）。（21）趙某丁陳述附入股憑條2份、借據(jù)6份、還款協(xié)議1份的復(fù)印件證明：其存款30萬元。后來借給任萬堂4次錢，金額分別是5000元、3萬元、3.6萬元、4.5萬元，共計11.6萬元。2015年2月15日徐某某還了8400元本金，共領(lǐng)過2.2萬元利息。（22）杜某甲陳述附借條1份、借據(jù)1份的復(fù)印件證明：其在2014年2月25日借給任萬堂、王某某30萬元、2014年10月23日借給任萬堂30萬元，這張借條上還有李某1的名字。（23）王某戊陳述附入股憑條復(fù)印件1份證明：其存款20萬元。一共領(lǐng)了10多萬元的利息。（24）劉某己陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其存款7萬元，一共領(lǐng)了8250元的利息，2015年2月6日兌付1750元本金。（25）于某甲陳述附入股憑條復(fù)印件3份證明：其存款21萬元。一共領(lǐng)了1.62萬元的利息，2014年年底歸還了5000多元本金。（26）姜某甲陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其用魏某丁的名字存款18萬元。一共領(lǐng)了2萬多元的利息，2015年過年的時候，段某給了1000多元本金。（27）王某2的證言附入股憑條2份、借條2份的復(fù)印件證明：其家屬張甲在東大正信平原公司隔壁的服裝店工作，其用張甲的名字存款1萬元、用自己的名字存款5萬元。2014年春節(jié)前，其借給徐某某10萬元，有借條；2014年4月29日又借給徐某某10萬元，并將20萬元合并為一張借條，借條上的金額是227550元，里面有20萬元的本金，其余的錢是利息；2014年4月16日借給徐某某60萬元。因徐某某欠其不少錢，曾提出將平原縣東大服裝廠的法定代表人轉(zhuǎn)到其名下，因其有正式工作單位，就將法定代表人轉(zhuǎn)到了任萬堂名下，在轉(zhuǎn)讓過程中，其并沒有出資，任萬堂找專門的中介操作的這個事。其一共領(lǐng)了3個月的工資，每月3000元，后來資金鏈斷了再沒領(lǐng)過，在公司沒任過職。找任萬堂要錢時，任萬堂將付甲打給平原東大投資公司的82萬元借條原件給了其，張甲就把手里的入股憑條和借條給了任萬堂，給了多少記不清了，因為這82萬元的借條其還把付甲起訴了。（28）姚某甲陳述附入股憑條復(fù)印件2份證明：其用祝某甲的名字存款20萬元。一共領(lǐng)了0.36萬元的利息，2014年年底歸還了5000元本金。（29）王某己陳述附入股憑條復(fù)印件9份證明：其入股33.5萬元；其以李某1名字入股5萬元。李某1按2.5%的比例歸還了10750元本金。（30）李某1的證言附入股憑條23份、借條1份為168萬元、借款合同1份為168萬元的復(fù)印件證明：2013年下半年，其用自己的名字以投資入股的形式在平原東大公司存款98萬元；用高乙的名字存款18萬元，用高甲的名字存款10萬元；用李丙的名字存款15萬元、用劉庚的名字存款11萬元；用吳某甲的名字存款2萬元；用曲某甲的名字存款25萬元；用王己的名字存款10萬元；用馬某甲的名字存款6萬元；用仇某甲的名字存款8萬元。共計23筆203萬元，其中有17筆共計153萬元的入股憑條上標(biāo)記有“作廢”字樣。2014年4月29日，徐某某在平原縣桃園賓館和其簽訂了借條和借款合同。2014年4月份王某某來平原給了其4.2萬元本金。（31）姚甲陳述附入股憑條7份（劃了叉并注明以抵押貸款合同為準(zhǔn)）、借條1份的復(fù)印件證明：其以自己的名字入股19萬元；用對象崔甲的名字入股15萬元。共計7筆34萬元。一共領(lǐng)了3萬多元的利息，2015年2月6日王某庚給了8500元本金。（32）劉某辛陳述附入股憑條3份、還款協(xié)議的復(fù)印件證明：其手里有3張入股憑條，其中一張入股人是李某辛，金額是6800元；入股人是其名字的2張，金額均是1.5萬元。其領(lǐng)取了920元的本金，并在憑條上做了記錄。高唐的人還寫了還款協(xié)議。（33）賀某甲陳述附入股憑條復(fù)印件1份證明：其對象任某甲于2014年1月5日存了5萬元，給寫入股憑條。2015年春節(jié)前，領(lǐng)取了1250元的本金。（34）張某辛（任萬堂的妻子）證言附入股憑條復(fù)印件5份證明：其在家中發(fā)現(xiàn)有任萬堂的20萬元、任某乙的20萬元、任丙的25萬元、李某壬的15萬元的入股憑條。這5張入股憑條沒有支過利息，本金支過一部分：任丙的支取了500元，李某壬的支取了3750元，總共支取了本金4250元。這些都在憑條上有記錄。（四）上訴人的供述和辯解1.徐某某供述：其聘用任萬堂和王某某負(fù)責(zé)平原的業(yè)務(wù)，主要是吸收存款，二人沒有具體的分工，后來又在平原縣東開發(fā)區(qū)籌備建設(shè)服裝廠。平原東大公司這邊一共有8個人，其余人都是任萬堂找的。劉某甲，公司會計，負(fù)責(zé)現(xiàn)金；段會計（名字不清楚），負(fù)責(zé)記賬；張甲，平原人，服裝店營業(yè)員（其在平原東大公司附近授意經(jīng)營了一家服裝店），銷售一些高唐東大針織的產(chǎn)品，不忙的時候張甲也參與一些投資公司的業(yè)務(wù)；王某甲，負(fù)責(zé)在平原縣東開發(fā)區(qū)建廠的事。還有幾個人其叫不上名字來了，負(fù)責(zé)服裝店或平原東大公司的業(yè)務(wù)。平原東大公司的員工都由其給開工資。任萬堂在平原吸收的存款由其支配，大多數(shù)錢還是由任萬堂轉(zhuǎn)賬給徐某甲或由存款人直接存到徐某甲的銀行卡上。徐某甲是高唐東大針織的會計，其清楚從平原轉(zhuǎn)到高唐公司的資金情況，其不知徐某甲現(xiàn)在何處?，F(xiàn)金由王某某每天帶回高唐交給徐某甲并進(jìn)行對賬，徐某甲給開具收條或借條由王某某帶回平原，現(xiàn)金業(yè)務(wù)很少。兌付出現(xiàn)問題時其來過平原一趟，在桃園賓館給一些人將入股憑條轉(zhuǎn)為借條，打借條的同時將入股憑條寫上了作廢的字樣。大約轉(zhuǎn)為借條的有1000多萬元。從平原吸收的錢，好像有五六百萬元用于償還銀行貸款。這些貸款都是2013年的貸款，以高唐縣東大針織服裝有限公司的名義從清東銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、高唐信用社、青島銀行、平安銀行一共4000多萬元，其中浦發(fā)銀行1000萬元貸款、農(nóng)行400萬元貸款、工行1000萬元貸款、信用社1000萬元貸款、青島銀行400萬元貸款、平安銀行1500萬元貸款。經(jīng)高唐縣東大齊風(fēng)紡織有限公司的名義從高唐信用社貸款900萬元左右。支付利息、平原東大針織廠用了五六百萬元、公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的費(fèi)用大約有100多萬元、工人工資大約50多萬元、給介紹人手續(xù)費(fèi)大約30多萬元、償還銀行貸款用了一部分不會超過1000萬元、其借的一些私人借款的利息也是從平原東大公司吸收的錢支出的，這部分利息很大。2.任萬堂供述：其經(jīng)高唐的徐某某口頭聘任，并經(jīng)徐某某授意，擔(dān)任平原東大公司經(jīng)理，任職期間，通過向存款人開具“入股憑條”的方式變相吸收公眾存款，該公司沒有注冊，后來徐某某讓其弟弟徐某丙在平原注冊了平原縣東大房產(chǎn)信息咨詢中心，入股憑條上蓋的也是平原縣東大房產(chǎn)信息咨詢中心的章。其和王某某每月工資是3000元，其他人員少點，其和王某某費(fèi)用是實報實銷。平原東大公司以轉(zhuǎn)賬方式吸收的公眾存款由王某某轉(zhuǎn)賬至徐某甲的賬戶上，以現(xiàn)金方式吸收的公眾存款由劉某甲交給王某某，王某某再帶錢到高唐交給徐某某或徐某甲，由徐某某或徐某甲出具收條，吸收的公眾存款一部分用于支付存款人的本息，一部分用于工人工資和公司日常費(fèi)用，一部分用于平原東大服裝廠，一部分由徐某某使用。2015年初，高唐東大與平原的存款人達(dá)成了一份還款協(xié)議，是王某某組織的，是為了讓平原的人不報案，先支付給平原人一部分錢，穩(wěn)定一下局面。其和王某某在平原借的錢，徐某某也都知道。對根據(jù)會計憑證統(tǒng)計的吸收本金的數(shù)額無異議，并其簽字確認(rèn)了2012年至2014年的本金明細(xì)及東大公司工作人員存、取款統(tǒng)計表。3.王某某供述：經(jīng)徐某某授意，其到平原東大公司擔(dān)任經(jīng)理，知道該公司沒有注冊，公司的業(yè)務(wù)是讓人來存款，也向別人放過貸款。存款人手里都有公司會計劉某甲開具的“入股憑條”，公司收的存款都是到了高唐受徐某某控制，公司吸收存款的數(shù)額以公司的賬目為準(zhǔn)，吸收存款中包括濟(jì)南、河南等私人借款，大概有1600萬元左右，其曾辦理過轉(zhuǎn)賬，還有一次拿現(xiàn)金到高唐，并把現(xiàn)金交給了徐某某。通過李某1在德州借了不少錢，本來是想給這些人開入股憑條的，但這些人不要入股憑條，所以其和任萬堂、李某1才給這些人打的借條，李某1讓徐某某給開具了借條。認(rèn)可根據(jù)會計憑證統(tǒng)計的非法吸收公眾存款的數(shù)額。二、非法持有彈藥罪上訴人徐某某將其多年前從他人處獲得的子彈存放于聊城市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)潤東花園4號樓3單元201室。徐某某被公安機(jī)關(guān)抓獲后，其存放于聊城市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)潤東花園4號樓3單元201室內(nèi)的物品（包括子彈51枚）被其家人收拾至聊城市開發(fā)區(qū)李太屯小區(qū)3號樓3單元701室。2017年5月30日，徐某某的妻子趙某甲（另案處理）攜帶其中的36枚子彈在濟(jì)南火車站被民警查獲。經(jīng)濟(jì)南市公安局刑事科學(xué)技術(shù)研究所鑒定，徐某某非法持有的51枚子彈為國產(chǎn)51式7.62毫米手槍彈。上述事實，有下列經(jīng)原審?fù)徺|(zhì)證、認(rèn)證的證據(jù)證實：（一）證人證言趙某甲的證言證明：2017年5月28日徐某某被捕后，其去白某家時，看到了徐某某的這個行李箱，發(fā)現(xiàn)里面有子彈，子彈是黃色的，大約3厘米左右，其放自己包里準(zhǔn)備扔掉的，結(jié)果忘了。2017年5月30日其和王壬（徐某某原來的司機(jī)）去濟(jì)南西站準(zhǔn)備坐高鐵去上海，安檢時被民警檢查出了36發(fā)子彈。（二）上訴人的供述和辯解徐某某供述：其大爺共有四五十發(fā)金屬子彈，有兩三公分長，挺沉的。其大爺給其后一直放在家里，后來放到了其聊城市潤東花園租的房子里了。開始其放在一個旅行箱里，后來放到了一個電腦包里，但具體放哪里想不起來了。（三）鑒定意見濟(jì)南市公安局刑事科學(xué)技術(shù)研究所槍彈鑒定書（2017）33號及鑒定人資格、鑒定機(jī)構(gòu)資格證書復(fù)印件證明：送檢的51枚嫌疑槍彈為國產(chǎn)51式7.62毫米手槍彈。針對上訴人徐某某及其辯護(hù)人、上訴人王某某提出的上訴理由與辯護(hù)意見，根據(jù)本案的事實和證據(jù)，本院評判如下：關(guān)于上訴人徐某某及其辯護(hù)人提出“其在上海市以及聊城市高唐縣均存在與本案吸收存款類似的行為，且上述兩地公安機(jī)關(guān)均對其進(jìn)行了訊問，應(yīng)在上海、高唐兩地偵查機(jī)關(guān)對其相似行為定性后再行處理”的上訴理由與辯護(hù)意見，經(jīng)查，《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》第八項第一款規(guī)定：“跨區(qū)域非法集資刑事案件，在查清犯罪事實的基礎(chǔ)上，可以由不同地區(qū)的公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院分別處理”，結(jié)合平原縣公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊于2017年12月28日出具的辦案說明證實，高唐縣公安局、上海市公安局徐匯分局對徐某某在其當(dāng)?shù)氐姆缸锸聦嵣形床榍澹瑫何催_(dá)到起訴條件，平原縣公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊在規(guī)定期限內(nèi)將平原縣的案情基本查清，達(dá)到起訴標(biāo)準(zhǔn)，移送平原縣人民檢察院。故平原縣人民法院依法審理平原縣人民檢察院起訴徐某某犯非法吸收公眾存款罪、非法持有彈藥罪、任萬堂、王某某犯非法吸收公眾存款罪，程序合法，該上訴理由與辯護(hù)意見不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人徐某某及其辯護(hù)人提出“本案所涉及的賬證在任萬堂、王某某第一次審理時已作為證據(jù)，該二人不屬于判決宣告后，發(fā)現(xiàn)在判決宣告以前還有其他罪沒有判決的情形，而是屬于有新的情況可能影響量刑，應(yīng)當(dāng)對該二人啟動審判監(jiān)督程序再審，其在本案中屬于一審，再審與一審合并審理，屬于程序違法”的上訴理由與辯護(hù)意見，經(jīng)查，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國刑事訴訟法〉的解釋》第十一條第一款規(guī)定：“正在服刑的罪犯在判決宣告前還有其他罪沒有判決的，由原審地人民法院管轄……”。山東省平原縣人民檢察院于2016年2月2日以平檢公訴刑訴﹝2016﹞12號起訴書，指控任萬堂、王某某非法吸收公眾存款695.7萬元，尚有692.2875萬元未歸還，平原縣人民法院經(jīng)依法審理，于2016年6月27日作出（2016）魯1426刑初16號刑事判決，審理查明的犯罪事實與指控基本一致，且該判決已發(fā)生法律效力。2018年1月5日，平原縣人民檢察院以德平檢公訴刑訴﹝2018﹞4號起訴書，指控徐某某犯非法吸收公眾存款罪、非法持有彈藥罪、任萬堂、王某某犯非法吸收公眾存款罪，向平原縣人民法院提起公訴，其中指控徐某某、任萬堂、王某某非法吸收公眾存款7353.397萬元，并根據(jù)報案統(tǒng)計共計1877.915萬元尚未兌付，該1877.915萬元中包括前述判決認(rèn)定的692.2875萬元，其余部分系任萬堂、王某某的漏罪，平原縣人民法院審理本案符合《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國刑事訴訟法〉的解釋》第十一條第一款的規(guī)定，程序合法，故該上訴理由與辯護(hù)意見不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人徐某某及其辯護(hù)人提出“通過證人證言、被告人供述與辯解，可以確認(rèn)本案認(rèn)定的非法吸收公眾存款的數(shù)額存在重復(fù)計算和利息、復(fù)利、預(yù)扣利息計算入犯罪數(shù)額等情況”的上訴理由與辯護(hù)意見，經(jīng)查，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第三條第二款規(guī)定：“非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額，以行為人所吸收的資金全額計算。案發(fā)前后已歸還的數(shù)額，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮”，結(jié)合本案的證據(jù)，原審判決將同一筆資金提出后重復(fù)存款等情況計入非法吸收公眾存款的數(shù)額并無不當(dāng)。在計算集資參與人損失時應(yīng)當(dāng)結(jié)合證據(jù)材料認(rèn)定其實際損失數(shù)額。故該上訴理由與辯護(hù)意見不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人徐某某及其辯護(hù)人、上訴人王某某提出“吸收本人、家人、親友、員工等特定人的存款應(yīng)當(dāng)從犯罪數(shù)額中予以扣除”的上訴理由與辯護(hù)意見，經(jīng)查屬實，本院予以采納。根據(jù)在案證據(jù)，結(jié)合二審提審上訴人徐某某時其供述在平原吸收公眾存款的親友只有其表弟王某某（系單位工作人員）的情況，將吸收的工作人員存款（2106.82萬元）從吸收存款總額（7353.397萬元）中予以扣除。關(guān)于上訴人徐某某及其辯護(hù)人提出“根據(jù)證人李某2等人證言，其持有的存款憑條系在2012年之前存入的錢款及利息換條所得，該類系任萬堂此前個人賬款計入賬冊并出具入股憑條的情況，應(yīng)予以扣除”的上訴理由與辯護(hù)意見，經(jīng)查，根據(jù)原審被告人任萬堂的供述、證人李某2的證言以及相關(guān)書證可以證實，原審被告人任萬堂以許諾給予高額利息等方式拉攏李某2將之前存在其處的錢款存至涉案公司，李某2同意，并向李某2出具入股憑條，故該類存款不應(yīng)在非法吸收公眾存款數(shù)額中扣除，該上訴理由與辯護(hù)意見不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人徐某某及其辯護(hù)人、上訴人王某某提出“1.公司賬簿中顯示未報案的人員的數(shù)額不應(yīng)計入非法吸收公眾存款數(shù)額；2.存在為方便記賬將工程款變更為入股憑條的情況，不應(yīng)將借款、工程款計入非法吸收公眾存款的數(shù)額”的上訴理由與辯護(hù)意見，經(jīng)查，根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》第六項規(guī)定，“辦理非法集資刑事案件中，確因客觀條件的限制無法逐一收集集資參與人的言詞證據(jù)的，可結(jié)合已收集的集資參與人的言詞證據(jù)和依法收集并查證屬實的書面合同、銀行賬戶交易記錄、會計憑證及會計賬簿、資金收付憑證、審計報告、互聯(lián)網(wǎng)電子數(shù)據(jù)等證據(jù)，綜合認(rèn)定非法集資對象人數(shù)和吸收資金數(shù)額等犯罪事實”。本案認(rèn)定非法吸收公眾存款的數(shù)額系根據(jù)上訴人、原審被告人的供述、集資參與人的陳述、證人證言以及涉案公司賬簿等相關(guān)書證予以確認(rèn)。上訴人徐某某及其辯護(hù)人、王某某并無證據(jù)印證非法吸收公眾存款數(shù)額中存在借款與工程款的情況，也未提供相應(yīng)的線索，且在二審提審時上訴人徐某某表示不再主張借款等問題的上訴理由，故上述上訴理由與辯護(hù)意見不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人徐某某及其辯護(hù)人提出“本案存在將合法民間借貸關(guān)系認(rèn)定為非法吸收公眾存款的情形。如，李某乙稱使用李某甲名義存款222萬元，該筆款項實際系其與李某甲的民間借貸關(guān)系。通過徐某某及其家人一直在分批次還款，可以證明徐某某與毛某、李某甲等人之間系民間借貸關(guān)系，同樣證明賬冊記載的未報案人員的數(shù)額不應(yīng)直接認(rèn)定為非法吸收公眾存款的數(shù)額”的上訴理由與辯護(hù)意見，經(jīng)查，根據(jù)在案證據(jù)，上訴人徐某某與毛某之間既存在借貸關(guān)系也存在非法吸收存款關(guān)系，原審判決根據(jù)賬證資料并結(jié)合證人證言等證據(jù)認(rèn)定向毛某非法吸收存款的數(shù)額，并未將毛某證言提到的借款計入本案犯罪數(shù)額。李某甲系涉案單位工作人員，已將工作人員的存款從吸收存款總額中予以扣除。上訴人徐某某、王某某、原審被告人任萬堂未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，以高于銀行利息為誘餌，采用口口相傳等形式，非法吸收巨額存款后用于對外借款、徐某某高唐企業(yè)的經(jīng)營及償還銀行貸款等經(jīng)營活動，其行為已經(jīng)超出一般民間借貸的范疇，嚴(yán)重擾亂了金融秩序，符合非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件。故上述上訴理由與辯護(hù)意見不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人王某某提出“其在公司聽從徐某某、任萬堂的安排指示，其沒有決策權(quán)，也沒有對外宣傳和講解存款事項”的上訴理由，經(jīng)查，根據(jù)上訴人徐某某、王某某、原審被告人任萬堂的供述，并結(jié)合證人段某等人的證言可以證實，上訴人王某某系根據(jù)上訴人徐某某的安排來平原縣從事吸收存款的活動，其曾積極參與實施帶領(lǐng)集資參與人參觀徐某某在高唐的企業(yè)等事項，但在整個共同犯罪中，其所起作用相對徐某某、任萬堂較小。故該上訴理由部分成立，本院部分采納。
山東省平原縣人民法院審理山東省平原縣人民檢察院指控原審被告人徐某某犯非法吸收公眾存款罪、非法持有彈藥罪、原審被告人任萬堂、王某某犯非法吸收公眾存款罪一案，于2018年7月4日作出（2018）魯1426刑初4號刑事判決。宣判后，原審被告人徐某某、王某某不服，提起上訴。本院受理后，依法組成合議庭予以審理。合議庭經(jīng)過閱卷，依法訊問上訴人徐某某、王某某，聽取辯護(hù)人的意見，對一審認(rèn)定的事實和適用法律進(jìn)行了全面審查，認(rèn)為該案事實清楚，決定不開庭審理?，F(xiàn)已審理終結(jié)。

本院認(rèn)為，上訴人徐某某、王某某、原審被告人任萬堂非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序，數(shù)額巨大，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪；上訴人徐某某違反槍支管理規(guī)定，私自藏匿手槍彈，其行為已構(gòu)成非法持有彈藥罪。上訴人徐某某犯非法吸收公眾存款罪、非法持有彈藥罪，依法數(shù)罪并罰。上訴人王某某、原審被告人任萬堂在判決宣告后，刑罰執(zhí)行完畢前，發(fā)現(xiàn)有其他罪沒有判決，依法數(shù)罪并罰。上訴人徐某某及其辯護(hù)人、上訴人王某某提出應(yīng)當(dāng)將親友、單位內(nèi)部工作人員存款數(shù)額從吸收存款總額中扣除的上訴理由與辯護(hù)意見，以及上訴人王某某提出其在共同犯罪中的作用相對較小的上訴理由，經(jīng)查屬實，本院予以支持。上訴人徐某某及其辯護(hù)人、上訴人王某某提出的其他上訴理由與辯護(hù)意見不能成立，本院不予支持。原審判決定性準(zhǔn)確、審判程序合法，但認(rèn)定犯罪數(shù)額不當(dāng)，應(yīng)予糾正，對上訴人徐某某、王某某、原審被告人任萬堂的量刑依法予以調(diào)整。依照《中華人民共和國刑法》第一百七十六條第一款、第一百二十八條第一款、第六十七條第三款、第五十二條、第五十三條、第六十四條、第六十九條、第七十條、第二十五條、《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第三條、《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（三）項之規(guī)定，判決如下：

一、維持山東省平原縣人民法院（2018）魯1426刑初4號刑事判決對上訴人徐某某、王某某、原審被告人任萬堂的定罪部分、上訴人徐某某犯非法持有彈藥罪的量刑部分，以及贓款處理部分，即“被告人徐某某、任萬堂、王某某犯非法吸收公眾存款罪；被告人徐某某犯非法持有彈藥罪，判處有期徒刑六個月；繼續(xù)追繳被告人徐某某、任萬堂、王某某非法吸收的公眾存款，返還各被害人”。二、撤銷山東省平原縣人民法院（2018）魯1426刑初4號刑事判決對上訴人徐某某、王某某、原審被告人任萬堂犯非法吸收公眾存款罪的量刑部分以及決定刑部分，即“被告人徐某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑八年，并處罰金三十萬元；決定執(zhí)行有期徒刑八年，并處罰金人民幣三十萬元。被告人任萬堂犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑五年，并處罰金五萬元；與原判因犯非法吸收公眾存款罪所判有期徒刑五年六個月，并處罰金十五萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑六年，并處罰金人民幣二十萬元。被告人王某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑五年，并處罰金五萬元；與原判因犯非法吸收公眾存款罪所判有期徒刑五年六個月，并處罰金十五萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑六年，并處罰金人民幣二十萬元”。三、上訴人（原審被告人）徐某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑七年，并處罰金人民幣三十萬元；犯非法持有彈藥罪，判處有期徒刑六個月，決定執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金人民幣三十萬元。（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2017年4月26日起至2024年4月25日止。罰金限判決生效后一個月內(nèi)繳納。）四、原審被告人任萬堂犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑四年六個月，并處罰金人民幣五萬元；與原判因犯非法吸收公眾存款罪所判有期徒刑五年六個月，并處罰金人民幣十五萬元，決定執(zhí)行有期徒刑五年十個月，并處罰金人民幣二十萬元。（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2015年5月1日起至2021年2月28日止。罰金限判決生效后一個月內(nèi)繳納。）五、上訴人（原審被告人）王某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑四年四個月，并處罰金人民幣五萬元；與原判因犯非法吸收公眾存款罪所判有期徒刑五年六個月，并處罰金人民幣十五萬元，決定執(zhí)行有期徒刑五年八個月，并處罰金人民幣二十萬元。（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2015年5月12日起至2021年1月11日止。罰金限判決生效后一個月內(nèi)繳納。）本判決為終審判決。

審判長　　蔡學(xué)英
審判員　　鄒法東
審判員　　孫文成

書記員：李國旭