公訴機(jī)關(guān)山東省五蓮縣人民檢察院。被告人周某，男，xxxx年xx月xx日出生于上海市，漢族,2011年8月至2016年6月任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理、黨支部書記,戶籍所在地山東省日照市。2017年7月12日因涉嫌犯受賄罪、貪污罪被日照市人民檢察院指定居所監(jiān)視居住，同年7月30日被五蓮縣人民檢察院取保候?qū)彙?018年4月24日，經(jīng)本院決定被執(zhí)行逮捕。辯護(hù)人張淑紅，山東張淑紅律師事務(wù)所律師。

山東省五蓮縣人民檢察院指控：一、受賄罪被告人周某利用擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理的職務(wù)便利，為他人在業(yè)務(wù)承攬、工作安排等方面謀取利益，先后收受他人現(xiàn)金共計(jì)人民幣6萬(wàn)元。1、2012年下半年至2015年上半年，被告人周某利用擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理的職務(wù)便利，為重慶某企業(yè)管理咨詢有限公司法定代表人張某1在工程業(yè)務(wù)開展方面提供幫助，分三次收受張某1所送現(xiàn)金人民幣3萬(wàn)元。2、被告人周某利用擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理的職務(wù)便利，為姜某女兒姜甲工作安排方面提供幫助，于2016年上半年，在辦公室內(nèi)收受姜某現(xiàn)金人民幣3萬(wàn)元。二、貪污罪被告人周某利用擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理的職務(wù)便利，采用虛列離職人員工資、虛列租賃費(fèi)、咨詢費(fèi)、截留工程款等手段私設(shè)帳外資金庫(kù)，貪污公款共計(jì)人民幣37.88萬(wàn)元。1、2012年5月，被告人周某利用職務(wù)便利，從其私設(shè)的帳外資金庫(kù)中侵吞4.5萬(wàn)元?dú)w個(gè)人使用。其中2.5萬(wàn)元用于處理其跟孫某至美國(guó)、加拿大參加杜某兒子杜甲及其女兒周甲畢業(yè)典禮費(fèi)用，其中2萬(wàn)元用于處理其參加杜某母親吊唁費(fèi)用。2、2014年2月份，被告人周某利用職務(wù)便利，從其私設(shè)的帳外資金庫(kù)中侵吞3.7萬(wàn)元用于處理其個(gè)人購(gòu)買蘇繡的費(fèi)用。3、2015年4月，被告人周某利用擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理的職務(wù)便利，從其私設(shè)的帳外資金庫(kù)中侵吞1萬(wàn)元用于處理其個(gè)人購(gòu)買T恤衫的費(fèi)用。4、2012年12月，被告人周某利用職務(wù)便利，從其私設(shè)的帳外資金庫(kù)中侵吞2.5萬(wàn)元用于處理其個(gè)人在澳大利亞、新西蘭購(gòu)物的費(fèi)用。5、2013年8月，被告人周某利用職務(wù)便利，從其私設(shè)的帳外資金庫(kù)中侵吞2萬(wàn)元用于處理其與孫某、劉某1到甘肅旅游的費(fèi)用。6、2014年3月，被告人周某利用職務(wù)便利，經(jīng)單某幫助與日照市某工程管理有限公司簽訂虛假技術(shù)咨詢合同，虛列咨詢費(fèi)支出25.145萬(wàn)元，后該公司將23.5萬(wàn)元資金分多次存入單某銀行賬戶，單某將該款交給周某。被告人周某將其中的7萬(wàn)元作為勞動(dòng)報(bào)酬支付給孫某4萬(wàn)元、趙某3萬(wàn)元，剩余款項(xiàng)16.5萬(wàn)元個(gè)人使用。7、被告人周某利用職務(wù)便利，將山東某工程管理咨詢有限公司支付的技術(shù)咨詢服務(wù)費(fèi)共計(jì)人民幣28萬(wàn)元截留作為公司帳外資金使用。2012年12月，被告人周某將其中的6萬(wàn)元用于處理個(gè)人在澳大利亞、新西蘭購(gòu)物費(fèi)用。8、2014年10月，被告人周某利用職務(wù)便利，安排張某3偽造租房合同，套取單位資金1.68萬(wàn)元，用于處理其在四川稻城旅游費(fèi)用。針對(duì)上述事實(shí)，公訴機(jī)關(guān)提供了被告人周某的供述和辯解，證人張某1、姜某、周某、崔某1、徐某1等人的證言，銀行賬戶交易明細(xì)、船舶租賃合同、技術(shù)咨詢合同、賬外資金記錄本、扣押決定書及清單、抓獲經(jīng)過、企業(yè)信息查詢、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、任職簡(jiǎn)歷、戶籍證明等證據(jù)予以證實(shí)，認(rèn)為被告人周某的行為構(gòu)成貪污罪、受賄罪，提請(qǐng)本院依法判處。被告人周某對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控其犯受賄罪的事實(shí)及罪名無異議，對(duì)指控其犯貪污罪提出的辯解意見是：1、對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控的數(shù)額沒有異議，錢是他花的，但對(duì)事實(shí)定性有異議，僅第八起事實(shí)構(gòu)成貪污，其他大部分款項(xiàng)系為公司發(fā)展支出，系公務(wù)支出；2、第一、二、五起事實(shí)，他作為杜某的下屬，是為了與杜某搞好關(guān)系，便于公司開展工作；3、第三起事實(shí)，他購(gòu)買T恤也是為了開展工作，他自己穿了一件，另一件為了開展工作送人了；4、第四起事實(shí)，他買東西用于送禮和公司招待使用了；5、對(duì)于第六起事實(shí)，套取的資金在上級(jí)部門檢查時(shí)他招待使用了；6、第七起事實(shí)，其中3萬(wàn)元購(gòu)買魚票用于走訪領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)主單位，約9千元給單位購(gòu)買了相機(jī)，其余的錢購(gòu)買禮品送給同事、業(yè)主；7、其在配合調(diào)查杜某案件過程中主動(dòng)交代了自己的犯罪事實(shí)，系自首，歸案后主動(dòng)退贓。其辯護(hù)人張淑紅提出的辯護(hù)意見是，1、對(duì)被告人的行為構(gòu)成貪污罪、受賄罪無異議，但公訴機(jī)關(guān)指控貪污部分的第1、2、3、4、5、7起事實(shí)不符合貪污罪的構(gòu)成要件，該六起事實(shí)中的資金系用于公司事務(wù)，非個(gè)人費(fèi)用支出，被告人未占為己有；2、被告人在紀(jì)檢部門向其了解與杜某交往情況，未掌握其犯罪事實(shí)時(shí)，主動(dòng)交代了自己的罪行，構(gòu)成自首，被告人否認(rèn)部分事實(shí)構(gòu)成貪污罪，不影響自首成立；3、被告人自愿認(rèn)罪，積極退贓，向紀(jì)檢部門繳納的款項(xiàng)應(yīng)視為退賠單位損失，且被告人系初犯，建議對(duì)被告人從輕處罰，并適用緩刑。經(jīng)審理查明：一、受賄事實(shí)被告人周某利用擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理的職務(wù)便利，為他人在業(yè)務(wù)承攬、工作安排等方面謀取利益，先后收受他人現(xiàn)金共計(jì)人民幣6萬(wàn)元。具體事實(shí)如下：1、2012年下半年至2015年上半年，被告人周某利用職務(wù)便利，為重慶某企業(yè)管理咨詢有限公司法定代表人張某1在工程業(yè)務(wù)開展方面提供幫助。2012年下半年，在山東省日照市凌海大酒店內(nèi)收受張某1所送現(xiàn)金人民幣1萬(wàn)元；2013年上半年，在四川省成都市一賓館內(nèi)收受張某1所送現(xiàn)金人民幣1萬(wàn)元；2015年上半年，在湖北省武漢市一賓館內(nèi)收受張某1所送現(xiàn)金人民幣1萬(wàn)元。共計(jì)收受張某1所送現(xiàn)金人民幣3萬(wàn)元。2、被告人周某利用職務(wù)便利，為姜某女兒姜甲在工作安排方面提供幫助，于2016年上半年，在其辦公室內(nèi)收受姜某現(xiàn)金人民幣3萬(wàn)元。上述事實(shí)，被告人周某在法庭審理過程中沒有異議，且有證人張某1、劉某1、姜某的證言，合作協(xié)議書、工程建設(shè)監(jiān)理合同、補(bǔ)充協(xié)議書、姜甲工作情況說明等證據(jù)予以證實(shí)，足以認(rèn)定。二、貪污事實(shí)被告人周某利用擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理的職務(wù)便利，采用虛列離職人員工資、租賃費(fèi)、咨詢費(fèi)、截留工程款等手段套取單位資金，私設(shè)帳外資金庫(kù)，侵吞公款共計(jì)人民幣37.88萬(wàn)元。具體事實(shí)如下：（一）侵吞虛列離職人員工資部分帳外資金的事實(shí)被告人周某利用職務(wù)便利，侵吞通過虛列離職人員工資支出的方式套取的單位資金。包括：2012年5月份，被告人周某以處理其與孫某至美國(guó)、加拿大參加杜某兒子杜甲及其女兒周甲畢業(yè)典禮費(fèi)用為由從該部分帳外資金中侵吞公款2.5萬(wàn)元，以處理其參加杜某母親吊唁費(fèi)用為由從該部分帳外資金中侵吞公款2萬(wàn)元；2014年2月份，被告人周某以處理其個(gè)人購(gòu)買蘇繡費(fèi)用為由從該部分帳外資金中侵吞公款3.7萬(wàn)元；2015年4月，被告人周某以處理其個(gè)人購(gòu)買T恤衫費(fèi)用為由從該部分帳外資金中侵吞公款1萬(wàn)元。上述事實(shí)，有以下經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實(shí)：1、被告人周某的供述證實(shí)：他擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理期間，通過虛列外聘人員工資支出的方式共計(jì)套取單位資金110余萬(wàn)元，所套取資金先后由周某、劉某2保管。2012年6月份，他從周某處支取4.5萬(wàn)元，用于他與妻子孫某去美國(guó)、加拿大購(gòu)買機(jī)票以及給杜某母親去世吊唁費(fèi)使用。2014年杜某搬家時(shí)，他送給杜某兩幅蘇繡，當(dāng)時(shí)一共購(gòu)買了三幅，花了3.6萬(wàn)余元。2014年2月份，他從劉某2那里要了3.7萬(wàn)元現(xiàn)金用于處理個(gè)人購(gòu)買蘇繡費(fèi)用。2015年4月份的時(shí)候，他去重慶出差的時(shí)候，買了兩件T恤衫，花了不到1萬(wàn)元。其中一件他自己穿了，另一件送給了朋友，回來以后，他從劉某2那里要了1萬(wàn)元。2、證人周某（曾任某建設(shè)監(jiān)理有限公司辦公室主任）的證言證實(shí)：2011年8月，周某擔(dān)任監(jiān)理公司經(jīng)理職務(wù)后，根據(jù)周某的安排，他保管著監(jiān)理公司的部分帳外資金。2011年8月份至2013年12月份，通過虛列外聘人員工資支出方式共套取資金83.8萬(wàn)元，這部分費(fèi)用的開支都是周某說了算，周某個(gè)人使用的帳外資金情況他在筆記本上都做了相關(guān)記錄。2012年5月28日，周某從他保管的帳外資金中取了4.5萬(wàn)元，具體干什么也沒有跟他講。2014年1月，他離開監(jiān)理公司時(shí)，根據(jù)周某安排，將這些外聘人員工資存折全部移交給了劉某2。3、證人劉某2（某建設(shè)監(jiān)理有限公司辦公室工作人員）的證言證實(shí)：她主要是負(fù)責(zé)單位綜合性事務(wù)，根據(jù)公司經(jīng)理周某的安排，還保管著公司的一部分帳外資金。2014年1月3日，原辦公室主任周某交接給她10個(gè)人的日照銀行存折，當(dāng)時(shí)周某告訴她這些人都是掛證人員。2014年1月至年2014年11月這部分存折內(nèi)共有42萬(wàn)元左右資金，均在周某安排下使用，她對(duì)該部分資金的使用在筆記本上有記錄。其中，2014年2月27日周某支取3.7萬(wàn)元，2015年4月21日支取1萬(wàn)元，她不清楚這些錢周某具體干什么用了。4、證人杜某（原某集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)）的證言證實(shí)：2012年時(shí)，他和妻子劉某1到美國(guó)參加兒子的畢業(yè)典禮，周某夫婦到加拿大參加女兒的畢業(yè)典禮后，就到了美國(guó)跟他們一家一塊玩了兩三天。2012年5月份，他母親去世時(shí)，周某夫婦去吊唁，給了他1萬(wàn)或2萬(wàn)元現(xiàn)金。2014年他搬家時(shí)，周某夫婦送給他一副蘇繡，周某說是從老家?guī)Щ貋淼?。證人劉某1（杜某妻子）的證言亦證實(shí)，2014年，他們搬家時(shí)，周某夫婦送了一副繡的花。5、證人崔某2（某建設(shè)監(jiān)理有限公司副經(jīng)理）、張某2（某建設(shè)監(jiān)理有限公司副經(jīng)理）、徐某2（原某建設(shè)監(jiān)理有限公司財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)）的證言均證實(shí)：她們不知道某建設(shè)監(jiān)理有限公司存在帳外資金庫(kù)的情況。6、書證某建設(shè)監(jiān)理有限公司出具的證明、財(cái)務(wù)資料及日照銀行賬戶交易明細(xì)證實(shí)：厲某、馬丙、李甲、田甲、叢某、盧甲、畢某、田某、梁某、孫丙原為某建設(shè)監(jiān)理有限公司聘用的勞務(wù)人員，已于2011年8月前辭職。2011年10月至2014年12月期間，某建設(shè)監(jiān)理有限公司虛列上述十人工資支出，總額共計(jì)109.701164萬(wàn)元。7、書證周某、劉某2關(guān)于周某帳外資金支出記錄及銀行取款回單證實(shí)：2012年5月28日，周某從虛列的外聘人員工資賬戶中提取4.5萬(wàn)元給周某；2014年2月27日，劉某2分別從田甲、盧甲、叢某、馬丙賬戶提取0.7萬(wàn)元、0.8萬(wàn)元、0.8萬(wàn)元、1.4萬(wàn)元，共計(jì)3.7萬(wàn)元給周某；2015年4月21日，分別從盧甲、李甲賬戶支取0.8萬(wàn)元、0.2萬(wàn)元，共計(jì)1萬(wàn)元給周某。8、書證出入境記錄證實(shí)：2012年6月3日，周某與孫某從上海浦東機(jī)場(chǎng)乘飛機(jī)出境去往美國(guó)。9、書證周某工商銀行賬戶交易明細(xì)證實(shí)：2014年2月1日，周某在全發(fā)刺繡廠刷卡消費(fèi)3.62萬(wàn)元；2015年4月17日，周某在重慶市刷卡消費(fèi)，其中在星光百貨消費(fèi)8487元。10、書證某（集團(tuán)）有限公司文件證實(shí)：2003年12月8日，某集團(tuán)有限公司向各下屬單位、部門下發(fā)日港財(cái)字[2003]224號(hào)關(guān)于《某（集團(tuán)）有限公司違反財(cái)會(huì)制度處罰規(guī)定》的通知，集團(tuán)公司各下設(shè)單位、部門禁止私設(shè)“小金庫(kù)”和“賬外賬”。上述證據(jù)相互印證，足以認(rèn)定。（二）侵吞虛列租船費(fèi)用支出部分帳外資金的事實(shí)被告人周某利用職務(wù)便利，私設(shè)帳外資金庫(kù)，侵吞通過虛列公司租船費(fèi)用支出的方式套取的單位資金。包括：2012年12月，被告人周某以處理其個(gè)人在澳大利亞、新西蘭購(gòu)物的費(fèi)用為由從該部分帳外資金中侵吞公款2.5萬(wàn)元；2013年8月，被告人周某以處理其與孫某、劉某1到甘肅旅游的費(fèi)用為由從該部分帳外資金中侵吞公款2萬(wàn)元。上述事實(shí)，有以下經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實(shí)：1、被告人周某的供述證實(shí)：他擔(dān)任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理期間，通過安排公司與程某簽訂虛假租船合同，套取單位資金118.2萬(wàn)元，交由周某保管43.5萬(wàn)元。這些資金的使用都是他說了算，有些用于支付部分職工福利、獎(jiǎng)金、節(jié)日走訪、招待等費(fèi)用，還有一部分他個(gè)人使用了。2012年12月，他以去澳大利亞、新西蘭考察為由從周某處支取了2.5萬(wàn)元，用于處理其在澳大利亞、新西蘭購(gòu)買物品的開支。2013年8月份，他從周某處支取2萬(wàn)元現(xiàn)金處理其與劉某1等人到甘肅旅游的開支。2、證人周某的證言證實(shí)：2011年8月，周某擔(dān)任監(jiān)理公司經(jīng)理后，安排他虛列租船費(fèi)用、臺(tái)班費(fèi)用從公司套取資金，通過與程某簽訂虛假的租船合同，虛列租賃費(fèi)支出43.5萬(wàn)元。周某個(gè)人使用了多少他記不清，但他都在筆記本上都做了記錄。2012年12月底，周某向他要了2.5萬(wàn)元處理去澳大利亞的購(gòu)物費(fèi)用。2013年8月初，周某向他要了2萬(wàn)元現(xiàn)金，說是去甘肅開支的費(fèi)用，具體去干什么他不知道。3、證人李某（周某的司機(jī)）的證言證實(shí)：2012年至2016年，他根據(jù)周某的安排與姑父程某簽了五份虛假船舶租賃合同，周某說只是走個(gè)賬。這幾份合同是周某安排他去簽的，程某簽字都是他模仿簽上的。簽訂合同后，他聯(lián)系程某的妹妹程某開具船舶租賃費(fèi)發(fā)票，再交給某建設(shè)監(jiān)理有限公司綜合部。監(jiān)理公司將錢支付給程某，他再聯(lián)系程某扣除相應(yīng)稅費(fèi)后將余錢帶回來交給周某。具體多少錢他沒有清點(diǎn)過，每次都是按照合同金額，程某扣除相應(yīng)稅款后讓他帶回來，都是直接交給周某。4、證人程某的證言證實(shí)：她幫二哥程某管理賬務(wù)，2011年左右，程某的妻侄李某跟她說某監(jiān)理公司有些費(fèi)用不好下賬處理，讓她幫忙開幾張發(fā)票用，程某安排她跟李某對(duì)接這件事。自2011年開始，每年程某和某監(jiān)理公司都簽一次船舶租賃合同，李某讓她把每份合同的費(fèi)用開兩張發(fā)票，年中、年底各開一張，開好發(fā)票之后聯(lián)系李某過來拿。發(fā)票開具十幾天后，相應(yīng)數(shù)額的款項(xiàng)就匯至程某中國(guó)工商銀行賬戶內(nèi)，扣除稅款后她將剩余的錢給李某。5、證人徐某3（原某建設(shè)監(jiān)理有限公司綜合科工作人員）的證言證實(shí)：從2014年開始，所有的租船合同都是他按照領(lǐng)導(dǎo)的安排經(jīng)手辦理的，后來他覺得合同金額都很大，合同真實(shí)情況也不知道，他只是開始幾次在經(jīng)辦人處簽了字。他沒見過船主程某，聽說這人是周某的朋友。每年初，周某安排他把合同制作好，由周某的司機(jī)李某帶著發(fā)票回來交給他，他把發(fā)票粘好后去財(cái)務(wù)辦理相關(guān)手續(xù)。6、證人劉某1的證言證實(shí)：2013年左右，周某、孫某夫婦約她一起到甘肅旅游，他們是坐飛機(jī)往返的，機(jī)票、住宿、吃飯、購(gòu)物等費(fèi)用主要是周某夫婦開支的，具體花了多少錢她不清楚。7、書證某建設(shè)監(jiān)理有限公司賬務(wù)資料船舶租賃合同、記賬憑證、費(fèi)用報(bào)銷審批單、建筑業(yè)統(tǒng)一發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票、銀行轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)回單、某建設(shè)監(jiān)理有限公司工商銀行賬戶交易明細(xì)、程某名下工商銀行賬戶交易明細(xì)證實(shí)：2011年至2016年期間，某建設(shè)監(jiān)理有限公司以工作需要為由多次簽訂虛假船舶租賃合同，對(duì)方向某建設(shè)監(jiān)理有限公司開具發(fā)票后，由某建設(shè)監(jiān)理有限公司向程某名下賬戶轉(zhuǎn)款，以及某建設(shè)監(jiān)理有限公司對(duì)該項(xiàng)支出進(jìn)行財(cái)務(wù)記錄的相關(guān)情況。其中，2012年9月29日至2016年6月6日期間，某建設(shè)監(jiān)理有限公司賬戶（賬號(hào)16×××1*）向程某名下工商銀行賬戶（賬號(hào)16×××2*）轉(zhuǎn)入資金共計(jì)81.438萬(wàn)元8、書證周某關(guān)于周某帳外資金支出記錄證實(shí)：2012年12月，周某從套取的租船資金中提取2.5萬(wàn)元給周某，事由為付澳大利亞購(gòu)物款；2013年8月初，周某從套取的租船資金中提取2萬(wàn)元給周某，事由為付去甘肅費(fèi)用。9、書證出入境記錄、《關(guān)于報(bào)名參加交通建設(shè)監(jiān)理國(guó)際交流活動(dòng)的請(qǐng)示》、《出國(guó)考察交流人員審查表》、《關(guān)于組織交通建設(shè)監(jiān)理人員出國(guó)考察的通知》、某建設(shè)監(jiān)理有限公司記賬憑證證實(shí)：2012年12月，周某赴澳大利亞及新西蘭考察學(xué)習(xí)，當(dāng)月16日，周某自北京市首都機(jī)場(chǎng)乘飛機(jī)出境至澳大利亞，出國(guó)期間支出考察費(fèi)5.6412萬(wàn)元，已由某建設(shè)監(jiān)理有限公司財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。10、書證周某工商銀行賬戶交易明細(xì)證實(shí)：2012年12月份及2013年8月份的刷卡消費(fèi)情況。上述證據(jù)相互印證，足以認(rèn)定。（三）侵吞虛列咨詢費(fèi)支出部分帳外資金的事實(shí)2014年3月，被告人周某利用職務(wù)便利，經(jīng)單某幫助以公司名義與日照市某工程管理有限公司簽訂虛假技術(shù)咨詢合同，虛列咨詢費(fèi)支出25.145萬(wàn)元，支付給日照市某工程管理有限公司，后日照市某工程管理有限公司將23.5萬(wàn)元分多次存入單某銀行賬戶，單某提取現(xiàn)金后交給周某。被告人周某將其中7萬(wàn)元作為勞動(dòng)報(bào)酬支付給孫某、趙某，剩余16.5萬(wàn)元由其個(gè)人侵吞。上述事實(shí)，有以下經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實(shí)：1、被告人周某的供述證實(shí)：2013年下半年，某建設(shè)監(jiān)理有限公司承攬了某南區(qū)陸域形成工程，該工程需要出具可行性研究報(bào)告，他們公司有這個(gè)資質(zhì)，但沒有這方面的專業(yè)人員，沒法開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)。他就聯(lián)系了之前的下屬孫某幫忙開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)，2014年初業(yè)務(wù)就做完了，但公司沒有辦法支付給孫某個(gè)人勞務(wù)費(fèi)用。他就想找家公司簽訂虛假的分包委托合同，將勞務(wù)費(fèi)用套出來。他通過單某幫忙聯(lián)系了一家咨詢公司開具了25萬(wàn)余元的咨詢業(yè)務(wù)發(fā)票，他簽字后，公司財(cái)務(wù)人員就將這筆錢打到了單某找的那家公司賬戶，扣除稅費(fèi)后單某將剩余23.5萬(wàn)元給了他。他帶著錢回到辦公室就聯(lián)系了孫某，拿出5萬(wàn)元錢給孫某，說是這次業(yè)務(wù)的勞務(wù)費(fèi)，孫某只拿了4萬(wàn)元。他又把咨詢部的趙某叫過來，給了趙某3萬(wàn)元，剩余16.5萬(wàn)元他自己保管著。他存入自己的兩個(gè)招商銀行賬戶，個(gè)人開支使用了。2、證人單某（日照市某監(jiān)理公司副經(jīng)理）的證言證實(shí)：他跟周某都從事工程監(jiān)理業(yè)務(wù)，經(jīng)常打交道。2014年3月份，他幫忙為周某聯(lián)系單位簽訂虛假的技術(shù)咨詢合同，從某建設(shè)監(jiān)理公司套取過資金。他聯(lián)系日照市某工程管理有限公司跟某建設(shè)監(jiān)理公司簽訂虛假合同，合同金額在25萬(wàn)元左右，從東港區(qū)國(guó)稅局開了一張25.125萬(wàn)元的增值稅發(fā)票，他將發(fā)票給了某建設(shè)監(jiān)理公司營(yíng)銷部的劉某1偉。某工程管理有限公司收到某建設(shè)監(jiān)理有限公司付的25.145萬(wàn)元后，扣除稅費(fèi)，將剩余的23.5萬(wàn)元分多次打到他的日照銀行賬戶，后來他將23.5萬(wàn)元提出來給了周某。3、證人孫某（某灣建設(shè)集團(tuán)有限公司內(nèi)退職工）的證言證實(shí)：2013年下半年，某建設(shè)監(jiān)理有限公司承攬了某南區(qū)陸域形成工程，這個(gè)工程需要可行性研究報(bào)告。周某安排公司咨詢部的趙某給她打電話，讓她幫忙找人一起把這項(xiàng)工作完成。2014年1月份，她牽頭完成了這個(gè)可行性報(bào)告。2014年4月初，周某打電話讓她到某建設(shè)監(jiān)理有限公司，在周某辦公室，周某給她5萬(wàn)元現(xiàn)金當(dāng)酬金，她拿走了4萬(wàn)元。4、證人趙某（某建設(shè)監(jiān)理有限公司工作人員）的證言證實(shí)：2013年下半年，公司承攬了某南區(qū)陸域形成工程，這個(gè)工程需要可行性研究報(bào)告。周某安排他聯(lián)系了山東港灣建設(shè)集團(tuán)有限公司的孫某，讓孫某幫忙做這個(gè)可行性報(bào)告。2014年1月份，孫某完成了這個(gè)可行性報(bào)告。2014年4月初，周某把他叫到辦公室，拿出3萬(wàn)元現(xiàn)金給他。5、書證技術(shù)咨詢合同、某（集團(tuán)）有限公司記賬憑證及工商銀行付款業(yè)務(wù)回單證實(shí)：2013年12月份，某建設(shè)監(jiān)理有限公司承攬某股份有限公司某某港區(qū)南作業(yè)區(qū)堆場(chǎng)擴(kuò)建一期、二期工程可行性研究報(bào)告項(xiàng)目。2014年3月，某建設(shè)監(jiān)理有限公司與日照市某工程管理有限公司簽訂技術(shù)咨詢合同，于2014年3月28日向日照市某工程管理有限公司付款25.145萬(wàn)元。6、書證單某名下日照銀行賬戶交易明細(xì)證實(shí)：2014年3月31日至4月2日期間，日照市某工程管理有限公司先后五次向單某名下日照銀行賬戶（賬號(hào)：62×××9*）轉(zhuǎn)入資金共計(jì)23.5萬(wàn)元。上述證據(jù)相互印證，足以認(rèn)定。（四）侵吞截留咨詢費(fèi)收入部分賬外資金的事實(shí)被告人周某利用職務(wù)便利，將山東某工程管理咨詢有限公司支付給某建設(shè)監(jiān)理有限公司的技術(shù)咨詢服務(wù)費(fèi)28萬(wàn)元截留作為公司帳外資金使用。2012年12月，被告人周某以處理其出國(guó)考察費(fèi)用為由從該部分帳外資金中侵吞公款6萬(wàn)元。上述事實(shí)，有以下經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實(shí)：1、被告人周某的供述證實(shí)：劉某1偉保管的資金有兩筆，一筆是山東某工程管理咨詢有限公司支付給他們公司服務(wù)報(bào)酬的28萬(wàn)元，這筆錢沒有入公司賬，他安排劉某1偉保管著；還有一筆是重慶某港項(xiàng)目合作單位給他們公司的招標(biāo)費(fèi)用10萬(wàn)余元，他也安排劉某1偉保管著。2012年12月份,他參加中國(guó)水運(yùn)建設(shè)協(xié)會(huì)組織的去澳大利亞、新西蘭的監(jiān)理業(yè)務(wù)考察，參團(tuán)費(fèi)用5萬(wàn)余元，由單位承擔(dān)?？疾旎貋砗?，他以去澳大利亞、新西蘭考察為由從周某處要了2.5萬(wàn)元、從劉某1偉處要了6萬(wàn)元，彌補(bǔ)了他在澳大利亞、新西蘭一些購(gòu)物開支。購(gòu)買禮物、禮品以及日常請(qǐng)客消費(fèi)、外出消費(fèi)旅游的費(fèi)用都是他個(gè)人支付，后從帳外資金中支取彌補(bǔ)回來的。其中購(gòu)買一臺(tái)索尼相機(jī)，花了約9000元人民幣，他使用了一段時(shí)間后，就放在公司辦公室使用了;花費(fèi)4萬(wàn)元左右購(gòu)買了一些化妝品、電子產(chǎn)品、煙酒等禮品送給朋友同事及自己使用了；購(gòu)買了一個(gè)約500美元的耳機(jī)，用了一段時(shí)間后送給親戚使用了；還購(gòu)買了一床500美元的羊絨被送給杜某了。他去澳大利亞之前，兌換了1萬(wàn)澳元，在澳大利亞就花完了，在新西蘭購(gòu)買物品是刷得自己的透支卡。被告人在庭審中供述稱，從劉家偉處要的6萬(wàn)元，其中3萬(wàn)元購(gòu)買了魚票，用于處理關(guān)系走訪集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)主單位使用了，是他一個(gè)人走訪的。2、證人劉某1偉（某建設(shè)監(jiān)理有限公司辦公室主任）的證言證實(shí)：2012年下半年，他們公司跟山東某工程管理咨詢有限公司簽訂了一個(gè)業(yè)務(wù)支持合同，公司派人員對(duì)山東某工程公司在煙臺(tái)西港區(qū)的工程提供技術(shù)支持，因?yàn)楣こ踢M(jìn)度的原因?qū)Ψ綄?shí)際支付28萬(wàn)元。根據(jù)周某的安排，山東某工程公司將這部分資金直接打到他個(gè)人賬戶，用于處理一些不好處理的費(fèi)用。2012年12月27日，周某出國(guó)回來后，說跟交通部出國(guó)考察時(shí)產(chǎn)生些不好處理的費(fèi)用，讓他取6萬(wàn)元現(xiàn)金，他就從這部分資金中提取了6萬(wàn)元給了周某。3、證人徐某3的證言證實(shí)：他從2008年至2017年2月在某建設(shè)監(jiān)理有限公司綜合科工作，在這期間他保管過兩部相機(jī)，一部是索尼牌T110，一部是索尼牌nex-f3，這兩部相機(jī)都是某監(jiān)理公司購(gòu)買，他保管的這兩部相機(jī)都是監(jiān)理公司購(gòu)買的，周某從來沒有給他相機(jī)。4、書證煙臺(tái)港西港區(qū)一期工程工藝設(shè)備系統(tǒng)技術(shù)咨詢服務(wù)備忘錄、山東某工程管理咨詢有限公司賬務(wù)資料、日照銀行賬戶交易明細(xì)證實(shí)：某建設(shè)監(jiān)理有限公司與山東某工程管理咨詢有限公司簽訂技術(shù)咨詢服務(wù)合同，山東某工程管理咨詢有限公司于2012年11月27日向某建設(shè)監(jiān)理有限公司付款18萬(wàn)元，于2013年9月23日付款10萬(wàn)元。劉某1偉的日照銀行賬戶（賬號(hào)：37×××0*）于2012年12月21日內(nèi)存入18萬(wàn)元，2013年9月25日存入10萬(wàn)元。5、書證劉某1偉關(guān)于周某帳外資金支付記錄證實(shí)：煙臺(tái)咨詢項(xiàng)目，對(duì)方公司先后兩次付款共計(jì)28萬(wàn)元，周某安排劉某1偉保管。2012年12月27日，周某安排劉某1偉提取6萬(wàn)元給周某用于交通部出國(guó)考察。6、書證某（集團(tuán)）有限公司記賬憑及某建設(shè)監(jiān)理有限公司資產(chǎn)信息清查明細(xì)證實(shí)：2013年5月20日，某建設(shè)監(jiān)理有限公司購(gòu)買索尼nex-f3y相機(jī)一臺(tái)。某建設(shè)監(jiān)理有限公司綜合辦公室資產(chǎn)信息中僅有三部索尼相機(jī)其中一部索尼nex-f3y相機(jī)，入賬時(shí)間為2013年6月9日。上述證據(jù)相互印證，足以認(rèn)定。對(duì)于被告人周某辯稱其從國(guó)外購(gòu)買索尼相機(jī)一臺(tái)放在單位辦公室使用,從劉某1偉處索要的6萬(wàn)元其中3萬(wàn)購(gòu)買魚票用于個(gè)人走訪領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)主單位的辯解意見，被告人及其辯護(hù)人未能提供證據(jù)予以證實(shí)。而公訴機(jī)關(guān)提供的徐某3的證言與相關(guān)書證可以相互印證，足以證實(shí)徐某3并未保管過周某交付的相機(jī)，且其保管的索尼nex-f3y相機(jī)系某建設(shè)監(jiān)理有限公司購(gòu)買于2013年5月20日。即便被告人將其侵吞的公款購(gòu)買魚票用于走訪集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)或業(yè)主單位，該行為亦非履行單位公務(wù),該款項(xiàng)已完全脫離單位控制由被告人自行支配,實(shí)屬個(gè)人行為,并不影響其侵吞公款行為的成立。（五）侵吞虛列租房費(fèi)用支出部分帳外資金的事實(shí)2014年10月，被告人周某利用職務(wù)便利，安排張某3偽造租房合同，套取某建設(shè)監(jiān)理有限公司資金1.68萬(wàn)元，用于處理其在四川省稻城縣旅游時(shí)支出的費(fèi)用。上述事實(shí)，被告人周某在法庭審理過程中沒有異議，且有證人張某3的證言，某（集團(tuán)）有限公司記賬憑證、國(guó)家稅務(wù)局通用機(jī)打發(fā)票、租房協(xié)議等證據(jù)予以證實(shí)，足以認(rèn)定。上述證據(jù)相互印證，足以認(rèn)定。另查明，某集團(tuán)有限公司系國(guó)有獨(dú)資公司。某建設(shè)監(jiān)理有限公司系某集團(tuán)有限公司于1998年4月30日全額出資設(shè)立，被告人周某自2011年8月至2016年6月期間任某建設(shè)監(jiān)理有限公司經(jīng)理、黨支部書記。被告人歸案后如實(shí)供述了其收受張某1、姜某人民幣6萬(wàn)元的事實(shí)。案件偵查期間，被告人向五蓮縣人民檢察院退贓20萬(wàn)元。上述事實(shí)，被告人無異議，且有某集團(tuán)有限公司任免職務(wù)通知、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)信息查詢、周某任職簡(jiǎn)歷、轉(zhuǎn)賬匯款業(yè)務(wù)回單、扣押決定書、扣押財(cái)物清單、移送物品清單、抓獲經(jīng)過、戶籍證明等證據(jù)予以證實(shí)。
山東省五蓮縣人民檢察院以蓮檢公訴刑訴[2018]9號(hào)起訴書指控被告人周某犯受賄罪、貪污罪，于2018年1月4日向本院提起公訴。本院遵照山東省日照市中級(jí)人民法院指定管轄決定于2018年1月4日依法適用簡(jiǎn)易程序立案受理，在審理過程中發(fā)現(xiàn)本案不宜適用簡(jiǎn)易程序，于同年1月30日轉(zhuǎn)為普通程序?qū)徖恚婪ńM成合議庭，公開開庭審理了本案。山東省五蓮縣人民檢察院指派檢察員董慧霞出庭支持公訴，被告人周某及其辯護(hù)人張淑紅到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。

本院認(rèn)為，被告人周某擔(dān)任國(guó)有公司經(jīng)理從事公務(wù)期間，應(yīng)以國(guó)家工作人員論。被告人周某任職期間利用職務(wù)便利，在工程承攬、工作安排方面為他人謀取利益，收受他人財(cái)物，受賄數(shù)額較大，其行為構(gòu)成受賄罪；被告人周某利用職務(wù)之便，采用虛列支出、截留資金的方式私設(shè)帳外資金庫(kù)，繼而以各種名目侵吞公款，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成貪污罪。公訴機(jī)關(guān)指控被告人周某犯受賄罪、貪污罪成立，本院予以支持。被告人周某侵吞公款用于彌補(bǔ)其個(gè)人支出，或直接套取單位公款供其個(gè)人花費(fèi)，其行徑并非公務(wù)的行為，且主觀占有意圖明確，符合貪污罪的構(gòu)成要件。對(duì)被告人及其辯護(hù)人關(guān)于被告人將公款未占為己有，系公務(wù)支出的相關(guān)辯解辯護(hù)意見，本院不予采納。被告人周某當(dāng)庭辯稱其在配合紀(jì)檢部門調(diào)查杜某案件過程中，如實(shí)供述了自己收受他人財(cái)物及侵吞公款的事實(shí)。對(duì)該項(xiàng)辯解意見，公訴機(jī)關(guān)未予否認(rèn)，亦未提交反證，依據(jù)有利于被告人的原則，認(rèn)定被告人系主動(dòng)投案，其歸案后能如實(shí)供述受賄罪行，對(duì)受賄事實(shí)構(gòu)成自首，可以從輕處罰。被告人在案件審理過程中否認(rèn)其具有非法占有公款的目的，其對(duì)前七起主要貪污事實(shí)當(dāng)庭發(fā)表的意見并非系對(duì)行為性質(zhì)的辯解，而是否認(rèn)其貪污主觀故意的行為。故，被告人對(duì)其當(dāng)庭否認(rèn)的主要貪污事實(shí)不能構(gòu)成自首。對(duì)被告人及其辯護(hù)人認(rèn)為被告人全案構(gòu)成自首的意見，本院不予支持。被告人在庭審過程中對(duì)受賄事實(shí)及部分貪污事實(shí)自愿認(rèn)罪，歸案后主動(dòng)退還部分贓款，可以酌情從輕處罰。對(duì)辯護(hù)人的相關(guān)辯護(hù)意見，本院予以采納。被告人周某一人犯數(shù)罪，應(yīng)當(dāng)實(shí)行數(shù)罪并罰。據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條第一款、第三百八十三條第一款第一、二項(xiàng)、第二款、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第六十四條、第六十七條第一款、第六十九條、第九十三條第二款，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第一條第一款、第二條第一款、第十五條第一款、第十八條、第十九條第一款的規(guī)定，判決如下：

一、被告人周某犯受賄罪，判處拘役六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元；犯貪污罪，判處有期徒刑三年零三個(gè)月，并處罰金人民幣二十萬(wàn)元。決定執(zhí)行有期徒刑三年零三個(gè)月，并處罰金人民幣三十萬(wàn)元。（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日；指定居所監(jiān)視居住的，監(jiān)視居住二日折抵刑期一日。即自2018年4月24日起至2021年7月13日止。罰金自判決生效后三十日內(nèi)向本院繳納。）二、被告人周某受賄所得6萬(wàn)元、貪污所得37.88萬(wàn)元，共計(jì)43.88萬(wàn)元，依法予以追繳。如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向山東省日照市中級(jí)人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本十三份。