原公訴機(jī)關(guān)湖南省長(zhǎng)沙市人民檢察院。

上訴人（原審被告人）張某，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，湖南省漣源市人，初中文化，戶籍所在地漣源市，住長(zhǎng)沙市雨花區(qū)。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪，2014年12月5日被長(zhǎng)沙市公安局雨花分局決定刑事拘留。2015年6月3被珠海市公安邊防支隊(duì)抓獲（當(dāng)時(shí)頭部受傷）。2015年6月23日因患嚴(yán)重疾病、生活不能自理，被長(zhǎng)沙市公安局雨花分局決定監(jiān)視居住，2015年12月21日被決定取保候?qū)彙?017年5月11日長(zhǎng)沙市雨花區(qū)人民檢察院以張某涉嫌集資詐騙罪批準(zhǔn)逮捕，同年7月26日由長(zhǎng)沙市公安局雨花分局執(zhí)行逮捕。現(xiàn)押長(zhǎng)沙市第二看守所。

辯護(hù)人曾杰，湖南真澤律師事務(wù)所律師。

湖南省長(zhǎng)沙市中級(jí)人民法院審理湖南省長(zhǎng)沙市人民檢察院指控原審被告人張某犯集資詐騙罪一案，于二〇二〇年十月十五日作出（2018）湘01刑初4號(hào)刑事判決。宣判后，原審被告人張某不服，提出上訴。本院受理后，依法組成合議庭，通過閱卷，提訊上訴人，聽取辯護(hù)人的意見，認(rèn)為本案的事實(shí)清楚，決定不開庭審理?，F(xiàn)已審理終結(jié)。

長(zhǎng)沙市中級(jí)人民法院經(jīng)審理認(rèn)定：被告人張某自2013年11月到2014年12月，未經(jīng)批準(zhǔn)，以其實(shí)際控制的湖南省亮通投資擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱亮通公司）、萬川資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱萬川公司）、湖南慧翔資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱慧翔公司）開展資金中介業(yè)務(wù)為名，安排其親友等人作為名義上的資金需要方，以業(yè)務(wù)發(fā)展需要為名向社會(huì)不特定人借款并簽訂合同，承諾到期還本付息，隱瞞了沒有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、沒有還本付息的盈利來源的事實(shí)，對(duì)外虛假宣傳其經(jīng)濟(jì)實(shí)力，以詐騙的方法非法集資。案發(fā)后，經(jīng)過對(duì)查明的情況進(jìn)行鑒定，確認(rèn)非法集資總額19842.75萬元，案發(fā)前還本、付息、返利6644.4941萬元，尚有13198.2559萬元沒有歸還。張某控制支配了集資詐騙所得的資金。上述事實(shí)有企業(yè)注冊(cè)登記資料、借款合同、借據(jù)、企業(yè)擔(dān)保承諾書、銀行交易明細(xì)清單、轉(zhuǎn)賬記錄及憑證、ＰＯＳ簽購單、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門出具的函、張某名下公司不動(dòng)產(chǎn)查詢證明、繳稅情況查詢記錄、同案人袁某2、楊波等人判決書等書證;證人張某1、袁某1、袁某2、彭某1、劉某1等證人的證言;申某、李某5、劉某3、張某2等被集資人的陳述；司法鑒定意見等證據(jù)證明。

據(jù)此，長(zhǎng)沙市中級(jí)人民法院判決：一、被告人張某犯集資詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人財(cái)產(chǎn)五百萬元；二、追繳并責(zé)令被告人張某退賠集資詐騙犯罪所得，連同凍結(jié)在案的財(cái)產(chǎn)，按比例發(fā)還被集資人。

上訴人張某上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)提出：1、主觀上無非法占有的目的，客觀上沒有虛構(gòu)事實(shí)騙取投資款，不構(gòu)成集資詐騙罪，應(yīng)當(dāng)定性為非法吸收公共存款罪；2、鑒定意見未全面收集債權(quán)人申報(bào)金額、公司記賬流水、銀行資金流水清單及債權(quán)人筆錄，不能根據(jù)公司銀行流水認(rèn)定涉案金額；3、上訴人家屬與大部分投資人達(dá)成和解協(xié)議，取得投資人的諒解；4上訴人的生理狀態(tài)雖不是法定的從輕減輕情節(jié)，但基于人道主義和現(xiàn)有的刑事司法政策在量刑時(shí)應(yīng)從輕處罰。

經(jīng)審理查明，上訴人張某自2013年11月到2014年12月，未經(jīng)批準(zhǔn)，以其實(shí)際控制的亮通公司、萬川公司、慧翔公司開展資金中介業(yè)務(wù)為名，安排其親友等人作為名義上的資金需要方，以業(yè)務(wù)發(fā)展需要為名向社會(huì)不特定人借款并簽訂合同，承諾到期還本付息，隱瞞了沒有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、沒有還本付息的盈利來源的事實(shí)，對(duì)外虛假宣傳其經(jīng)濟(jì)實(shí)力，以詐騙的方法非法集資。案發(fā)后，經(jīng)過對(duì)查明的情況進(jìn)行鑒定，確認(rèn)非法集資總額19842.75萬元，案發(fā)前還本、付息、返利6644.4941萬元，尚有13198.2559萬元沒有歸還。張某控制支配詐騙所得的資金。具體事實(shí)如下：

（一）以亮通公司名義實(shí)施集資詐騙。

張某于2012年4月13日在長(zhǎng)沙市工商行政管理局注冊(cè)登記成立湖南省亮通投資擔(dān)保有限公司，自任法定代表人。2013年11月26日，變更法定代表人為譚顯高。2014年7月15日變更為湖南亮通資產(chǎn)管理有限公司。2014年8月4日變更法定代表人、股東均為譚美青。張某實(shí)際控制公司，自2013年11月26日變更之后，其名字沒有出現(xiàn)在亮通公司公開的登記文件上。

亮通公司以及張某均未取得從事金融業(yè)務(wù)的許可。2013年11月，張某與蔣建輝、王立國(guó)代表亮通公司，與中億佰聯(lián)投資管理有限公司簽訂協(xié)議，亮通公司加盟中億佰聯(lián)，獲得中億佰聯(lián)的品牌使用許可，在位于長(zhǎng)沙市××號(hào)的門面使用中億佰聯(lián)的特許標(biāo)識(shí)。簽訂的《中億佰聯(lián)品牌特許授權(quán)經(jīng)營(yíng)合同》第十三條10規(guī)定：乙方（即亮通公司）不得從事或者變相從事非法集資等犯罪行為，在業(yè)務(wù)操作中嚴(yán)禁實(shí)際控制或者支配客戶資金。

張某沒有按照中介模式開展業(yè)務(wù)。張某一方面安排業(yè)務(wù)員向社會(huì)散發(fā)傳單，廣泛宣傳，吸引不特定的社會(huì)公眾投資。張某還組織部分投資人、公司員工到其父親張某1在貴州的工地項(xiàng)目進(jìn)行考察，宣稱其本人擁有這些項(xiàng)目。另一方面，張某以自己及其親友、亮通公司員工吳玳、吳月初、劉懷彬、彭某1、劉華峰、劉某1等人名義，作為空白借款合同上的名義資金需求方，以發(fā)展業(yè)務(wù)需要資金周轉(zhuǎn)為由向外借入資金，月息1.8-2%不等。亮通公司的業(yè)務(wù)員促成到亮通公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的投資人簽署合同，出借資金，亮通公司出具擔(dān)保承諾書，為名義借款人擔(dān)保。投資人所借出的資金，經(jīng)由名義借款人名下等相關(guān)賬戶轉(zhuǎn)賬，或者交納現(xiàn)金，轉(zhuǎn)入、存入了張某的個(gè)人賬戶，由張某占有、支配。

經(jīng)鑒定，2013年11月5日到2014年11月30日，以亮通公司為名向649人吸收資金14024.25萬元，案發(fā)前償還本金4269.5萬元，支付利息1126.1676萬元，尚有8628.5824萬元未歸還。

以上事實(shí)有下列證據(jù)予以證明：

1、亮通公司的成立、變更過程的工商登記資料。

2、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)湖南監(jiān)管局的函證明，沒有對(duì)亮通公司以及張某頒發(fā)金融許可。

3、特許合同以及杜智軍、蔣建輝證言證明，張某、蔣建輝、王立國(guó)代表亮通公司簽訂加盟中億佰聯(lián)的合同的過程。

4、亮通公司對(duì)外的宣傳資料、借款合同及亮通公司的擔(dān)保書證明，亮通公司為借款準(zhǔn)備的空白格式合同。合同的基本內(nèi)容是乙方業(yè)務(wù)發(fā)展需要資金周轉(zhuǎn)，向甲方借款本金、期限以及利息。乙方有劉懷彬、吳玳、吳月初、張某、劉華峰、彭某1、劉某1等。

5、搜查亮通公司所扣押的收據(jù)、電腦、合同刷卡單據(jù)等；劉某1提供的亮通公司資金流水表、客戶放貸明細(xì)表，提成明細(xì)表，日常開銷明細(xì)表、財(cái)務(wù)憑證；從郵政儲(chǔ)蓄銀行、光大銀行、建設(shè)銀行等銀行調(diào)取的賬戶資料。

6、證人劉某1的證言證明，劉某1于2013年11月初到2014年11月底在亮通公司先后任業(yè)務(wù)總監(jiān)、副總。亮通公司成立之初，是加盟中億百聯(lián)公司，做民間借貸中介，即有資金需求的中小企業(yè)作為乙方，找到亮通公司，利用亮通公司平臺(tái)融資，與亮通公司簽訂收費(fèi)服務(wù)合同，亮通提取3-5個(gè)點(diǎn)的服務(wù)費(fèi)，乙方把簽好名字的合同以及借款人身份證復(fù)印件放在亮通公司?？蛻糇鳛榧追剑搅镣ü?，亮通公司業(yè)務(wù)員就向他們介紹相關(guān)項(xiàng)目，客戶看了后有投資意向就由亮通公司代表乙方與客戶簽訂借款合同，然后再與亮通公司簽訂擔(dān)保承諾書，最后客戶到銀行把錢存入乙方提供的賬戶?？蛻舨缓土镣ü景l(fā)生資金往來，亮通公司就收乙方服務(wù)費(fèi)。資金需求方向客戶支付利息。2014年6月之前都是這么操作的，資金需求方都是張某找的，是否真實(shí)業(yè)務(wù)員不清楚，業(yè)務(wù)員只負(fù)責(zé)對(duì)接個(gè)人客戶簽借款合同。2014年6月之后，張某開始以自己名義直接與客戶簽訂借款合同，而不是做第三方擔(dān)保人了。在6月以前，也有一部分是以張某為借款人簽訂的。張某是以吳玳、吳月初、劉懷彬、彭某1等人名義借款的。劉某1不認(rèn)識(shí)劉懷彬、吳月初、彭某1，這些合同都是張某留在公司的，事先已經(jīng)簽好名字和加蓋了亮通公司的公章。劉某1成為名義借款人，是因?yàn)橐惶靵砗灪贤娜颂?，?zhǔn)備的合同用完了，張某不在公司，用新的合同需要在“借款人”一欄簽名，張某要?jiǎng)⒛?在上面簽名字，講是公司借錢，讓她不擔(dān)心。

張某說他和他父親張某1都有項(xiàng)目，不如把向客戶借來的錢用在自己的項(xiàng)目上，要業(yè)務(wù)員向客戶這么介紹，很多客戶相信張某的實(shí)力，也有部分質(zhì)疑。張某在2014年10月組織部分業(yè)務(wù)員和部分客戶到貴陽紅星美凱龍工地考察，張某1接待了他們。

公司開業(yè)的時(shí)候做過宣傳單，后面都是客戶自己上門或者通過別人介紹來?？蛻舻焦竞螅瑯I(yè)務(wù)員會(huì)介紹資金需求方的情況和借款收益，然后簽訂借款合同，再通過刷卡、轉(zhuǎn)賬、存現(xiàn)金三種方式出借資金。POS機(jī)綁定的是吳玳的個(gè)人卡，轉(zhuǎn)賬的卡較多，存現(xiàn)的卡是張某指定。因?yàn)槭杖】蛻糍Y金使用的卡比較多，除掉公司運(yùn)營(yíng)開支和還本付息，剩余的都轉(zhuǎn)給張某。張某名下的尾號(hào)0036的卡和吳玳綁定POS機(jī)的卡不在公司財(cái)務(wù)手上，應(yīng)該是張某使用。對(duì)于資金的使用，只有張某清楚。

7、證人李某1、徐某1、蔣某、歐某、陳某、田某，徐某2、梁某1、李某2、李某3、李某4、劉某2的證言證明，李某1等人均系亮通公司業(yè)務(wù)員，蔣建輝系亮通公司副總。張某是亮通公司的老板與實(shí)際控制人，業(yè)務(wù)員通過發(fā)放傳單等方式宣傳亮通公司以及張某的實(shí)力，吸引社會(huì)公眾到亮通公司簽合同投資。

8、證人申某、李某5、劉某3、李某6、張某2、李某7、徐某3、易某1、程某、喻某、林某、馮某1等人的證言證明，他們是通過廣告、傳單、朋友介紹以及路過亮通公司門店等途徑了解到亮通公司，經(jīng)過亮通公司業(yè)務(wù)員的介紹，簽了借款合同，月息1.8%-2%不等。合同上的借款方事先已經(jīng)簽好名字。亮通公司出具擔(dān)保。各借款人各自證明了自己的投資數(shù)額、利息等。

9、彭某1的證言證明，他是張某的表姐夫，張某案發(fā)后才知道張某以其名義對(duì)外簽合同借款，他沒有在亮通公司的合同上簽過名，也沒有獲得過出借人的資金。張某有他名下的銀行卡，出借人將錢匯入其卡后，轉(zhuǎn)入了張某控制的相關(guān)賬戶。張某案發(fā)后，才知道妻子譚美青是亮通公司的法定代表人，譚美青告訴他是張某拿了她的身份證辦的。

10、張某1的證言證明，其子張某是亮通公司的實(shí)際控制人。2014年6月，張某與亮通公司副總帶人到他在貴州的項(xiàng)目基地，當(dāng)著那一行人的面說張某在這個(gè)項(xiàng)目中有股份，他怕張某掉面子，就承認(rèn)了，但實(shí)際上沒有。此外，聽外甥女譚美青說張某用她的身份證注冊(cè)了亮通資產(chǎn)管理公司，但譚美青沒有去上過班。

11、袁某1的證言證明，其女婿張某是亮通公司的實(shí)際控制人。亮通公司本來應(yīng)該是做中介，為資金需求和提供方之間搭建平臺(tái)，客戶不與公司發(fā)生資金往來。但是張某違反規(guī)定，直接代表公司與客戶直接簽訂合同，把借款全部轉(zhuǎn)到自己賬戶上。他不清楚張某使用這些資金的具體情況。

12、另案被告人袁某2的供述證明，她是張某的妻子，于2014年8月到亮通公司做財(cái)務(wù)。張某是亮通公司的實(shí)際控制人。張某以吳玳、劉懷彬等人名義借錢?？蛻舻焦竞?，業(yè)務(wù)員在其處拿張某事先準(zhǔn)備的借款合同和擔(dān)保承諾書，與客戶簽訂借款合同，月息1.8%到2%不等，客戶的投資款都轉(zhuǎn)給了張某?？蛻艚滑F(xiàn)金的，其存到張某的銀行卡上，刷ＰＯＳ機(jī)的是綁定吳玳的銀行賬戶，再轉(zhuǎn)到張某卡上，轉(zhuǎn)賬的通過網(wǎng)銀直接轉(zhuǎn)到張某賬戶?？蛻舻耐顿Y主要是支付利息、退本、維持公司日常開銷和員工工資，其他的被張某取走了。她不清楚張某收錢的用途。

13、湖南中柱司法鑒定所湘中柱司法鑒定所（2017）會(huì)鑒字第004號(hào)司法會(huì)計(jì)鑒定意見書、補(bǔ)充說明證明：

（1）2013年11月5日到2014年11月30日，亮通公司吸收資金總計(jì)18654.4萬元，剔除續(xù)簽的4630.15萬元，實(shí)際吸收649人的14024.25萬元。其中包括兩個(gè)部分：一是申報(bào)金額、公司記賬流水金額與相關(guān)個(gè)人銀行賬戶資金流水、POS機(jī)刷卡回單、相關(guān)筆錄相互核對(duì)一致的10408.46萬元；一是申報(bào)金額、公司記賬流水金額相互核對(duì)一致的3615.79萬元。

（2）根據(jù)亮通公司財(cái)務(wù)流水賬、銀行流水比對(duì)，確認(rèn)：亮通公司償還本金4269.5萬元，支付利息1126.1676萬元；未歸還部分為集資總額14024.25萬元與已經(jīng)查明的歸還本息之差，即8628.5824萬元。

（3）未歸還部分資金的用途。支付公司運(yùn)營(yíng)費(fèi)用429.20606萬元，其中：工資53.754萬元，提成105.30917萬元，福利支出13.8255萬元，業(yè)務(wù)招待29.9925萬元；財(cái)務(wù)資金流水記載支付400.6135萬元購置長(zhǎng)沙和諧瀟湘大廈1119號(hào)、寧鄉(xiāng)金州大道299號(hào)瀾灣B08-A棟101號(hào)兩處房產(chǎn)；支出246.8萬元購買一臺(tái)路虎攬勝汽車；POS機(jī)刷卡支出77萬元，無法確定具體用途；7474.962894萬元用途不明。

（二）以萬川公司名義實(shí)施集資詐騙。

萬川公司于2014年3月21日經(jīng)長(zhǎng)沙縣工商行政管理局批準(zhǔn)登記成立，法定代表人譚勝，后變更為吳揚(yáng)武。公司的實(shí)際控制人為張某。萬川公司未取得從事金融業(yè)務(wù)的許可。2014年5月12日，萬川公司加盟中億佰聯(lián)，獲得中億佰聯(lián)的品牌使用許可，在萬川公司登記的住所地使用中億佰聯(lián)的特許標(biāo)識(shí)。簽訂的《中億佰聯(lián)品牌特許授權(quán)經(jīng)營(yíng)合同》第十三條10規(guī)定：乙方（即萬川公司）不得從事或者變相從事非法集資等犯罪行為，在業(yè)務(wù)操作中嚴(yán)禁實(shí)際控制或者支配客戶資金。

自2014年4月始，張某采取發(fā)放傳單或在人員密集場(chǎng)所擺攤等方式，對(duì)外宣傳萬川公司是中億佰聯(lián)的加盟商，實(shí)行為投資找項(xiàng)目、為項(xiàng)目找投資的中介服務(wù)，吸引社會(huì)不特定人員到萬川公司投資。張某以其實(shí)際控制的湖南農(nóng)酉豐農(nóng)業(yè)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)酉豐公司）、湖南天佑電子科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱天佑公司）、湖南剛文貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱剛文公司）、長(zhǎng)沙文達(dá)機(jī)電設(shè)備有限公司（以下簡(jiǎn)稱文達(dá)公司）、長(zhǎng)沙天聞機(jī)械設(shè)備有限公司（以下簡(jiǎn)稱天聞公司），楊**（因犯非法吸收公眾存款罪被長(zhǎng)沙市雨花區(qū)人民法院判處有期徒刑三年六個(gè)月）以其控制的長(zhǎng)沙雙福機(jī)電設(shè)備有限公司名義（以下簡(jiǎn)稱雙福公司）名義，以及以湖南中奧能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱中奧能源公司，法定代表人胥某）、彭某1、蘇婧等名義，作為空白借款合同上的資金需求方，以發(fā)展業(yè)務(wù)需要資金周轉(zhuǎn)為由向外借入資金。萬川公司的業(yè)務(wù)員促成到萬川公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的投資人簽署合同，出借資金。合同上由萬川公司作為中介方，以博豐公司作為擔(dān)保方，約定1.6%—2%不等的月息。投資人的資金，經(jīng)由以上名義借款人的賬戶轉(zhuǎn)賬，或者現(xiàn)金，轉(zhuǎn)入、存入了張某的個(gè)人或者其控制的賬戶，由張某占有、支配，沒有用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

經(jīng)鑒定，以萬川公司為名向153人吸收資金2672.3萬元，歸還本金526萬元，支付利息166.142萬元，返利71.5345萬元，尚余1908.6235萬元未歸還。

以上事實(shí)有下列證據(jù)予以證明：

1、萬川資產(chǎn)管理有限公司執(zhí)照證明，該公司于2014年3月21日成立，法定代表人譚勝，公司住所長(zhǎng)沙縣××街道領(lǐng)秀閣Ａ棟112房。

2、長(zhǎng)沙縣金融證券管理辦公室證明：沒有批準(zhǔn)萬川公司在長(zhǎng)沙縣吸收公眾存款。

3、萬川公司加盟中億佰聯(lián)的品牌特許授權(quán)經(jīng)營(yíng)合同、承諾。文本與以上亮通公司加盟中億佰聯(lián)的一致。

4、萬川公司的借款合同文本、接待客戶的說辭模板、員工培訓(xùn)資料、對(duì)外宣傳資料等書證。其主要內(nèi)容是宣傳萬川公司是中億佰聯(lián)的加盟商，是亮通投資集團(tuán)旗下的三大資產(chǎn)管理公司之一，為資金找項(xiàng)目，為項(xiàng)目找資金。

5、借款合同、投資收據(jù)、匯款憑證。合同文本均為填充式，證明了投資人作為甲方，在格式合同上填入出借金額、時(shí)間等，向作為乙方的剛文貿(mào)易公司張某、天聞機(jī)械設(shè)備有限公司袁某3、文達(dá)機(jī)電設(shè)備公司吳玳、農(nóng)酉豐公司謝某1、天佑公司劉華峰、中奧能源公司、雙福公司胡某借出資金。萬川公司作為丁方中介，博豐公司作為丙方擔(dān)保。

6、吳揚(yáng)武的證言證明，2014年6月，其村上的朋友吳玳對(duì)其說張某是大老板，其就想去張某的手下做事，吳玳對(duì)其說張某要成立一個(gè)公司，問其愿不愿意做法人代表，其同意了。2014年6月26日，其到長(zhǎng)沙縣工商局，辦理了法人變更登記手續(xù)，當(dāng)上了萬川公司的法人代表。

7、另案被告人楊**供述證明，萬川公司由張某實(shí)際控制。張某以中奧能源等七家公司的名義向社會(huì)借款，其為借款合同提供擔(dān)保。七家借款公司中五家是張某提供的。中奧能源的胥某找其幫忙借錢，其在2014年7月間與張某、吳玳到中奧能源公司，與胥某簽訂了將近200份四方借款協(xié)議，由其作為擔(dān)保，以中奧能源公司名義向外借錢。其將胥某辦的銀行卡與Ｕ盾一起給了張某。胥某的卡上應(yīng)該進(jìn)了1200萬元，打給彭某3賬戶900多萬元，彭某3打給張某400多萬元，借給胥某50萬元。名義借款公司所借入的錢都轉(zhuǎn)給了張某。張某跑路之后，其繼續(xù)在萬川公司以雙福公司名義借入17萬元。

8、證人謝某1的證言證明，張某用其名義收購湖南農(nóng)酉豐農(nóng)業(yè)科技有限公司，并實(shí)際控制。張某向其要了其名下銀行卡的Ｕ盾和密碼，用于萬川公司向外借款。2014年10月張某還卡給其，其查詢發(fā)現(xiàn)有30個(gè)不認(rèn)識(shí)的人往這張卡上轉(zhuǎn)入330萬元，后又轉(zhuǎn)到張某名下的賬戶。

9、證人袁某3的證言證明，張某是其姐夫，張某以其名義注冊(cè)天聞公司并實(shí)際控制。其個(gè)人賬戶上被15人打入134.5萬元，按照張某要求全部轉(zhuǎn)給張某。

10、證人胡某的證言證明，楊**通過變更手續(xù)，以其名義作為雙福公司法人代表。其將個(gè)人的銀行卡以及Ｕ盾給楊**使用。有17萬元從其銀行卡過賬轉(zhuǎn)到楊**司機(jī)彭某3賬戶，其對(duì)該17萬元來源不清楚。

11、證人徐某4的證言證明，其原系楊**的司機(jī)，楊**曾經(jīng)要其身份證，沒有說具體用途。后來知道楊**用其身份證辦理雙福機(jī)電公司登記。其將一張建行的銀行卡連同Ｕ盾給了楊**。卡開了短信提示功能，知道卡上資金進(jìn)出頻繁。

12、另案被告人袁某2的供述證明，其丈夫張某名下有剛文貿(mào)易公司。袁某3名下有個(gè)天聞機(jī)械設(shè)備公司，張某是實(shí)際控制人。吳玳是張某的司機(jī)。

13、證人胥某的證言證明：中奧能源公司因業(yè)務(wù)需要融資500萬元，其找楊**幫忙。楊**告訴其可以通過中億佰聯(lián)融資。其簽署了50份空白的四方借款協(xié)議、收據(jù)，并將自己的銀行卡連同Ｕ盾給楊**使用。其卡上有大筆資金進(jìn)出，其中轉(zhuǎn)給彭某3賬戶925萬元，張某賬戶201萬元。楊**只轉(zhuǎn)給其50萬元。

14、證人楊某1、譚某的證言證明，二人均系萬川公司業(yè)務(wù)員。萬川公司作為中介平臺(tái)，與借款單位簽訂中介協(xié)議，借款單位由亮通公司提供。借款單位提供資料，萬川公司再將借款單位的情況向投資人介紹。投資人將錢出借并匯入到中奧能源公司胥某、農(nóng)酉豐公司謝某1、天佑公司劉華峰、剛文公司張某、文達(dá)公司吳玳、天聞公司袁某3、雙福公司胡某的賬戶，利息在1.6%到2%之間，博豐公司作為擔(dān)保。其中雙福公司是在2014年11月27日、29日借入17萬元。萬川公司采取發(fā)放傳單、設(shè)點(diǎn)宣傳等方式對(duì)外宣傳自身實(shí)力。

15、證人曠某的證言證明，其系萬川公司出納，每個(gè)月負(fù)責(zé)萬川公司內(nèi)部人員的費(fèi)用報(bào)銷，將發(fā)票交給彭某2。彭某2是亮通公司的人，每個(gè)月過來對(duì)賬。其不認(rèn)識(shí)萬川公司的法人代表吳揚(yáng)武。

16、證人王某1的證言證明，其于2014年4月到萬川公司任會(huì)計(jì)。張某是萬川公司的實(shí)際控制人。萬川公司的業(yè)務(wù)員發(fā)放傳單宣傳，向上門的出借人客戶介紹借錢單位的情況，為出借人和借款單位進(jìn)行匹配，月息1.8-2%。有中奧能源等八家單位借款，其中蘇婧的已經(jīng)本息結(jié)清，所以記不清楚具體單位。這八家單位中，除開中奧能源、雙福機(jī)電的資料是楊**提供的以外，都是萬川公司自己提供的。其按照公司要求，用自己的長(zhǎng)沙銀行卡、建設(shè)銀行卡、南粵銀行卡，存、轉(zhuǎn)所借入的資金、退還本息。其向張某提出利息應(yīng)該由借款方的賬戶支付，張某每次都說沒有問題，一直就拖下來了。在借款單位中，只有文達(dá)機(jī)電設(shè)備公司的法人代表吳玳給了其一個(gè)他的工商銀行Ｕ盾，用于支付利息。

王某1提交的其做的賬目，記載了中奧能源等七家公司以及以蘇婧、彭某1等名義借款、還本付息返利情況。

17、證人彭某2的證言證明，其2013年6月應(yīng)聘到亮通公司做會(huì)計(jì)，張某每個(gè)月安排其到萬川公司與王某1、曠某對(duì)賬，張某要其每月將萬川公司的情況向張某反饋。張某是萬川公司的幕后老板。

18、證人彭某3的證言證明，楊**系其表哥，其為楊**開車。2013年底，其按照楊**要求辦了一張招商銀行的卡連同Ｕ盾給楊**使用，尾數(shù)30371。其卡上過了951.5萬元。2014年8、9月，其與楊**等人拿著合同到中奧能源公司，由胥某在合同上的借款方簽字蓋章，楊**在擔(dān)保方簽字蓋章，出借方空白。合同有一兩百份，楊**將合同給了萬川公司。聽說萬川公司幫胥某借到了錢。胥某也辦了一張招商銀行卡給楊**使用。

19、證人劉某4的證言證明，其受楊**安排，到萬川公司管理合同。未簽訂的合同上面擔(dān)保方博豐公司，借款人已經(jīng)簽名，借款人是謝某1、袁某3、張某、劉華峰、吳玳、胡某、胥某；萬川公司業(yè)務(wù)員從其處拿空白合同，客戶簽完后就交一份給其保管。

20、證人朱某、許某、彭某4、雷某、易某2、彭某5、鄧某1、劉某5、劉某6、熊某、鄧某2、湯某、鄭某等人的證言證明，他們通過萬川公司的公開宣稱等途徑，知道在萬川公司投資收益高，有博豐公司擔(dān)保。在萬川公司簽訂了四方協(xié)議，其中萬川公司是中介，博豐公司擔(dān)保，將錢借給了中奧能源公司胥某、農(nóng)酉豐公司謝某1、剛文貿(mào)易公司張某、天聞機(jī)械設(shè)備公司袁某3、天佑電子公司劉華峰、文達(dá)機(jī)電公司吳玳等，月息2%。投資既有交現(xiàn)金的，也有通過銀行轉(zhuǎn)賬的。簽合同時(shí)萬川公司、博豐公司、借款方都已經(jīng)事先在合同上簽名蓋章。還證明了各自的投資數(shù)額及所收到的利息。

21、湖南省天勤司法鑒定所湘天勤鑒字（2015）第107號(hào)司法鑒定意見書以及補(bǔ)充說明證明：

（1）九名借款人簽署合同向153人吸收資金2672.3萬元。其中張某名義簽訂的借款合同金額220.5萬元。2672.3萬元集資款中，有2329.4萬元流向張某等八名借款人名下賬戶，其中流入張某名下賬戶200.5萬元；有90.4萬元現(xiàn)金直接由萬川公司收取作為日常開支；121萬元流向王某1、曠某、王**名下賬戶。還有131.5萬元流入賬戶不明。

（2）2672.3萬元集資款經(jīng)由最初流入賬戶流轉(zhuǎn)后，轉(zhuǎn)入張某、彭某3、袁某3、劉華峰、謝某1個(gè)人名下賬戶以及其他個(gè)人往來。其中張某名下60036、53078、11888、72559、37494賬戶從借款人以及王某1、曠某、王**賬戶轉(zhuǎn)入1173.0795萬元，從彭某3名下賬戶轉(zhuǎn)入448.84萬元，直接收200.5萬元，流入張某名下賬戶集資款共計(jì)1822.4195萬元。

（3）流入張某名下賬戶的集資款，直接或者經(jīng)由張某本人名下其他賬戶，支付其他單位和個(gè)人往來。其中，尾號(hào)53078賬戶流入集資款1305.5095萬元，60036賬戶流入354.83萬元，共計(jì)1660.3395萬元。該款中除開轉(zhuǎn)給萬川公司422萬元，其余部分均用于了支付其他單位和個(gè)人往來。60036、53078賬戶除開上述集資款流入外，還有與其個(gè)人的其他賬戶，吳玳、劉華峰、彭某1等本案關(guān)聯(lián)人員，其他單位和個(gè)人等往來。

（4）2672.3萬元集資款中，流入萬川公司集資款共計(jì)823.52萬元，其中包括張某轉(zhuǎn)入422萬元集資款。從集資款中支出還本金526萬元，支付利息166.142萬元，返利71.5345萬元，余額59.8435萬元確認(rèn)為公司日常開支。萬川公司除開收到上述的集資款823.52萬元外，還有其他個(gè)人往來款261.2729萬元流入，均掛賬為張某備用金。

（5）截止2014年12月8日，集資總額2672.3萬元中，除開歸還本金526萬元，支付利息166.142萬元，返利71.5345萬元，尚余1908.6235萬元未歸還。

22、上述鑒定意見指出張某名下尾號(hào)53078、60036賬戶有大量的資金流向其他單位與個(gè)人。經(jīng)向其中的高建國(guó)、陳永勝、付作瑋、李偉英、邵瑤春、朱長(zhǎng)旺、譚勝、梁慶云、張毅、梁倫建、梁勝調(diào)查，均證明了張某以月息2分到3分不等向他們借錢。張某名下尾號(hào)53078、60036賬戶付到他們賬戶的錢都是歸還他們的本息。此外，譚勝還證明了其向公安機(jī)關(guān)提供張某在珠海被邊防武警抓獲的線索，顏義君證明張某具有好賭的品行。

其中譚勝證明：其于2015年6月3日向公安機(jī)關(guān)提供了張某被珠海邊防武警支隊(duì)抓的線索。其與張某在2010年在長(zhǎng)沙認(rèn)識(shí)，2013年都住進(jìn)運(yùn)達(dá)中央廣場(chǎng)成為鄰居。張某多次向其借錢，在逃跑之前還是付利息和還錢，到了2014年11月28日張某逃跑以后，就再也沒有還過錢了。其和張某平時(shí)交往，看到張某開投資公司的錢基本是用去還以前借款和利息。其借錢給張某以及幫張某向外借錢，月息2分。張某名下尾號(hào)53078、60036賬戶轉(zhuǎn)給譚勝、譚鐵牛361萬余元都是還賬。

邵瑤春證明：從2013年5月到7月開始，張某多次向其借錢，除開平常短期每次100萬元的借款并歸還，長(zhǎng)期借款有700萬元，月息2分。后來陸續(xù)歸還。張某從名下尾號(hào)53078、60036賬戶付給其400余萬元是償還借款。

顏義君證明：張某身邊的朋友都在講張某賭博，沒創(chuàng)辦亮通公司的時(shí)候，張某就喜歡賭博，而且后來也有人來公司要債。張某應(yīng)該沒有承接工程，都是張某1承接的，張某1重點(diǎn)培養(yǎng)張某，工程承接后，很多關(guān)系交給張某打理。

（三）以慧翔公司名義實(shí)施集資詐騙。

慧翔公司于2014年3月18日登記成立，法定代表人先后為王某2、謝地清，公司實(shí)際控制人為張某，未取得從事金融業(yè)務(wù)的許可。楊波（因犯非法吸收公眾存款罪被長(zhǎng)沙市芙蓉區(qū)人民法院判處有期徒刑五年六個(gè)月）受張某安排，任公司總經(jīng)理。2014年5月至2014年11月間，張某安排楊波等人通過發(fā)傳單、送禮品搞活動(dòng)等形式，向社會(huì)公開宣傳慧翔公司是中億佰聯(lián)的加盟公司，有足夠的擔(dān)保能力。張某以其本人及吳玳、彭某1、劉華峰作為空白借款合同上的資金需求方，以發(fā)展業(yè)務(wù)需要資金周轉(zhuǎn)為由向外借入資金，月息1.8%—2%不等?；巯韫镜臉I(yè)務(wù)員促成到慧翔公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的投資人簽署合同，出借資金，慧翔公司出具擔(dān)保承諾書，為名義借款人擔(dān)保。投資人的資金，經(jīng)由以上名義借款人的賬戶轉(zhuǎn)賬，或者現(xiàn)金，轉(zhuǎn)入、存入了張某的個(gè)人或者其控制的賬戶，由張某占有、支配。

經(jīng)鑒定，截止2014年11月28日，以慧翔公司為名向141人吸收資金3146.2萬元，支付利息、返利、還本總計(jì)485.15萬元，尚有2661.05萬元未歸還。

上述事實(shí)有下列證據(jù)予以證明：

1、慧翔公司的工商登記材料。

2、湖南銀監(jiān)局證明未向慧翔公司、王某2、張某審批發(fā)放金融許可證，沒有吸收公眾存款的資格。

3、投資人提供的借款合同以及慧翔公司的擔(dān)保書。合同的基本內(nèi)容是張某、吳玳、劉華峰、彭某1分別作為乙方，以業(yè)務(wù)發(fā)展的資金周轉(zhuǎn)需要，向投資人作為的甲方借款的本金、期限以及利息，慧翔公司出具擔(dān)保。

4、向銀行調(diào)取的開戶資料、交易明細(xì)。

5、證人王某2的證言證明，他在2014年2月開始為譚勝開車，譚勝與張某是朋友。2014年4、5月一天，譚勝告訴他說張某的司機(jī)會(huì)拿其身份證，要其給他。吳玳就把其身份證拿走了，沒有說做什么。6、7月，他到張某的慧翔公司，在墻上的營(yíng)業(yè)執(zhí)照上發(fā)現(xiàn)其是慧翔公司法人代表，張某還要他去見客戶。他就多次要張某更換，直到11月20日左右，張某才改為謝地清。

6、另案被告人楊波供述證明，張某是慧翔公司的實(shí)際控制人，吳玳是張某的朋友，公司成立時(shí)張某要吳玳辦的手續(xù)。2014年3月張某要他到慧翔公司任總經(jīng)理，負(fù)責(zé)了公司成立時(shí)的選址、裝修和招聘人員，財(cái)務(wù)部的名義負(fù)責(zé)人是彭某2，實(shí)際上是張某親自負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)人員有彭某2、謝某2、劉某7，財(cái)務(wù)只對(duì)張某負(fù)責(zé)。公司員工的工資發(fā)放由張某審批?；巯韫镜臉I(yè)務(wù)是投資中介，讓客戶將錢投到公司。公司的業(yè)務(wù)員到小區(qū)發(fā)傳單、派送禮品、向身邊人宣傳、要求客戶介紹客戶等方式招攬投資客戶，通過加盟中億佰聯(lián)的品牌，向投資客戶介紹借款方實(shí)施的項(xiàng)目?jī)?yōu)良，宣稱是亮通集團(tuán)的子公司，亮通集團(tuán)有十來家各種公司，宣稱公司法人代表王某2是幾千萬的富二代等手段，取得投資人客戶的信任，讓客戶相信慧翔公司的擔(dān)保實(shí)力。對(duì)于項(xiàng)目是否存在他不清楚，張某不許他多問，一般是張某怎么對(duì)他說，他就怎么告訴投資客戶。業(yè)務(wù)的操作流程是：業(yè)務(wù)員先與客戶洽談，業(yè)務(wù)員根據(jù)洽談內(nèi)容填合同，客戶把款打到公司指定賬戶，業(yè)務(wù)員再與客戶簽訂并出具借款企業(yè)與投資客戶的合同、慧翔公司與投資客戶的擔(dān)保合同、借款企業(yè)的還款計(jì)劃表。月息1.8%到2%不等。投資客戶將錢直接交給財(cái)務(wù)人員，通過公司的ＰＯＳ機(jī)刷卡，或者直接轉(zhuǎn)到張某的銀行卡上，或者轉(zhuǎn)賬到財(cái)務(wù)人員的個(gè)人銀行卡上，他們是直接對(duì)張某負(fù)責(zé)的，或者直接轉(zhuǎn)到吳玳、彭某1、劉華峰的賬戶上。與客戶簽合同的借款方有張某、吳玳、彭某1、劉華峰，他只認(rèn)識(shí)張某，其他三人是張某介紹來與投資客戶簽訂借款協(xié)議，讓客戶相信投資的資金是他們?cè)谟?，慧翔公司?dān)保。客戶名冊(cè)中有100多人，涉及資金3000多萬元。吳玳、劉華峰、彭某1實(shí)際都是張某的人，表面上是借款人。他只負(fù)責(zé)帶領(lǐng)業(yè)務(wù)部將客戶資金吸收進(jìn)公司，資金到了財(cái)務(wù)部之后的去向他就不知道了。事后他知道錢都轉(zhuǎn)到張某的賬戶。

7、證人謝某2的證言證明，她于2012年8月開始在亮通公司做財(cái)務(wù)。亮通公司與慧翔公司的老板都是張某，2014年4慧翔公司成立，她又兼任慧翔公司出納?；巯韫就ㄟ^在小區(qū)發(fā)傳單搞活動(dòng)等方式取得客戶的信任讓客戶把資金存到公司里來，以張某、吳玳、劉華峰、彭某1在長(zhǎng)沙、貴陽有項(xiàng)目向社會(huì)群眾高息借貸，承諾月息2分，每月支付利息。業(yè)務(wù)員帶投資客戶簽制式的借款合同書，張某、吳玳、彭某1、劉華峰事前已經(jīng)在合同書上簽名蓋章，客戶只需簽字，業(yè)務(wù)員填好金額與期限?？蛻艚滑F(xiàn)金的，由劉某7存入張某賬戶。刷ＰＯＳ機(jī)的，由于ＰＯＳ機(jī)預(yù)留的是彭某1的賬戶，就將彭某1賬戶的錢轉(zhuǎn)到劉某7賬戶上，劉某7再轉(zhuǎn)給張某的賬戶。直接轉(zhuǎn)到借款方賬戶，先轉(zhuǎn)到公司財(cái)務(wù)后再轉(zhuǎn)入張某賬戶。最終所有的錢都會(huì)轉(zhuǎn)入張某的私人賬戶。只有一少部分經(jīng)過張某同意留在其自己的賬戶做公司的日常開支。

8、證人劉某7的證言與謝某2的證言一致，相互印證，還證明辦理了一張長(zhǎng)沙銀行的尾號(hào)352800的銀行卡用于還本付息。還本付息的錢是經(jīng)過張某同意從ＰＯＳ機(jī)留下來的，還有就是張某打錢到這個(gè)卡上。ＰＯＳ機(jī)是彭某1的賬戶，網(wǎng)銀賬號(hào)和密碼都在財(cái)務(wù)部，劉某7將刷ＰＯＳ機(jī)轉(zhuǎn)入到彭某1賬戶的錢轉(zhuǎn)到張某尾號(hào)53078的賬戶和另外一張銀行卡，劉某7還將財(cái)務(wù)部收到的集資款現(xiàn)金存入張某的尾號(hào)53078賬戶。

9、證人彭某2的證言證明，其同時(shí)兼任亮通公司、慧翔公司會(huì)計(jì)。張某是這兩個(gè)公司的老板?；巯韫镜臉I(yè)務(wù)員招攬客戶投資，將錢借給借款人張某、吳玳、劉華峰、彭某1，慧翔公司做擔(dān)保。利息1.8%到2%。投資客戶的資金都轉(zhuǎn)給了張某。還本付息的錢不是借款人付的，都是張某打錢到公司支付。

10、證人鄒某的證言證明，其2014年4月應(yīng)聘到慧翔公司任行政主管。張某是公司的實(shí)際老板?；巯韫緲I(yè)務(wù)員在小區(qū)發(fā)放宣傳單、搞活動(dòng)以及客戶介紹的方式鼓勵(lì)群眾投錢進(jìn)來。業(yè)務(wù)模式就是業(yè)務(wù)員將投資客戶帶到公司，簽制式的借款合同，業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)填寫投資金額。2014年8月帶客戶去過貴州考察。

11、證人彭某6、戴某、楊某2、梁某2、盛某、馮某2、劉某8、李某8、趙某、周某、劉某9、彭某7等人的證言相互印證，均證明：聽說慧翔公司宣稱在其公司投資回報(bào)高、慧翔公司作擔(dān)保。張某是慧翔公司的實(shí)際老板。楊波、張某宣稱張某在貴陽有一個(gè)北大資源夢(mèng)想城的項(xiàng)目，法人代表王某2是富二代。部分人去貴陽看過項(xiàng)目工地，但不能確定項(xiàng)目的情況。到慧翔公司簽訂借款合同投資，月息2%，合同上的借款方有張某、吳玳、劉華峰、彭某1，簽合同時(shí)合同上的借款方已經(jīng)簽名，對(duì)這些借款人的情況不清楚。投資款既有交現(xiàn)金的，也有轉(zhuǎn)賬的，投資款交給、轉(zhuǎn)賬給張某以及慧翔公司的財(cái)務(wù)人員謝某2、劉某7。還各自證明了投資的數(shù)額、收到的本息數(shù)額。

其中彭某6、戴某二人證明：慧翔公司的業(yè)務(wù)員宣傳介紹公司是做擔(dān)保業(yè)務(wù)，由他們投錢進(jìn)公司，公司再幫他們貸出去，公司的總經(jīng)理?xiàng)畈ㄐQ公司老板張某有幾個(gè)公司，投資人的資金預(yù)留了25%作為保證金，可以隨時(shí)歸還，他們就相信了。他們投第一筆錢的時(shí)候發(fā)現(xiàn)公司登記的法人代表是王某2，就提出疑問，楊波、張某就答復(fù)我們說張某在銀行有貸款的不良記錄，不能做法人代表，王某2是富二代，要他們放心。張某宣傳其在貴陽有一個(gè)北大資源夢(mèng)想城的項(xiàng)目，2014年8月左右，慧翔公司組織他們?nèi)タ疾炝?，只看到一個(gè)工地，沒有見過項(xiàng)目資料，沒有核實(shí)項(xiàng)目的真實(shí)情況。其先后投資205萬元，月息2%。接待的業(yè)務(wù)員叫顏茜茜。借款合同上的借款人有吳玳、彭某1、劉華峰、張某。沒有見過借款合同上的借款人彭某1。投資的現(xiàn)金給了公司的財(cái)務(wù)人員劉某7。

12、湖南省天平司法鑒定所湘天會(huì)鑒字【2017】第001號(hào)司法鑒定意見以及補(bǔ)充說明證明：

（1）根據(jù)慧翔公司會(huì)計(jì)憑證對(duì)每個(gè)投資人的累計(jì)投資本金進(jìn)行統(tǒng)計(jì)；對(duì)未入賬部分則根據(jù)投資人報(bào)案時(shí)提供的借款合同和銀行轉(zhuǎn)入本金憑據(jù)，再結(jié)合口述的未退本金額，進(jìn)行核實(shí)。確認(rèn)：截止2014年11月28日，以慧翔公司為名吸收資金3417.2萬元，剔除被統(tǒng)計(jì)在內(nèi)的張某自己的271萬元，實(shí)際為3146.2萬元。

（2）歸還本金305.5萬元，支付利息137.621萬元，支付返利42.029萬元，總計(jì)485.15萬元。集資總額3146.2萬元中，尚有2661.05萬元未能歸還。

（3）慧翔公司支付費(fèi)用總計(jì)127.634479萬元，其中包括工資支出115.0515萬元，其余用于手續(xù)費(fèi)、介紹費(fèi)、房租支出。

案發(fā)后，上訴人張某潛逃。2015年6月3日1時(shí)40分，張某乘坐快艇從澳門偷渡回珠海，被珠海市公安邊防支隊(duì)船艇大隊(duì)巡邏時(shí)發(fā)現(xiàn)，張某乘坐的快艇逃跑并在海岸沖灘，被干警上岸找到快艇抓獲。當(dāng)時(shí)張某顱腦挫裂傷，被送醫(yī)院救治。

案發(fā)后，偵查機(jī)關(guān)凍結(jié)上訴人張某名下賬戶資金8.5615萬元，其中第一順位凍結(jié)資金0.5084萬元。偵查機(jī)關(guān)輪候凍結(jié)了長(zhǎng)沙市芙蓉區(qū)五一大道和諧瀟湘1119、1120等五套房產(chǎn)，除開1119、1120兩套之外的三套，已被其他優(yōu)先順位處置。所凍結(jié)的兩套房產(chǎn)均被設(shè)置了抵押權(quán)。輪候凍結(jié)張某、袁某2名下四臺(tái)車的交易，未扣押實(shí)物。

以上事實(shí)有張某到案經(jīng)過、行政處罰決定書、偵查機(jī)關(guān)查封凍結(jié)的材料等予以證明。

本院認(rèn)為，上訴人張某以非法占有為目的，采取虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的詐騙方法向社會(huì)公眾非法集資19842.75萬元，除去還本付息返利外，尚有13198.2559萬元未能歸還。張某的行為構(gòu)成集資詐騙罪，且數(shù)額特別巨大。

上訴人張某上訴以及其辯護(hù)人辯護(hù)提出“1、主觀上無非法占有的目的，客觀上沒有虛構(gòu)事實(shí)騙取投資款，不構(gòu)成集資詐騙罪，應(yīng)當(dāng)定性為非法吸收公共存款罪；2、鑒定意見未全面收集債權(quán)人申報(bào)金額、公司記賬流水、銀行資金流水清單及債權(quán)人筆錄，不能根據(jù)公司銀行流水認(rèn)定涉案金額；3、上訴人家屬與大部分投資人達(dá)成和解協(xié)議，取得投資人的諒解；4上訴人的生理狀態(tài)雖不是法定的從輕減輕情節(jié)，但基于人道主義和現(xiàn)有的刑事司法政策在量刑時(shí)應(yīng)從輕處罰”的理由和意見。經(jīng)查：1、張某集資后沒有將資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，且案發(fā)后逃匿，應(yīng)認(rèn)定主觀上具有“非法占有目的”；其隱瞞沒有實(shí)際的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，隱瞞沒有償還本息能力的事實(shí)，虛假宣傳，虛構(gòu)資金需求方向公眾集資，客觀上實(shí)行了虛構(gòu)事實(shí)騙取投資款的行為，符合集資詐騙罪的構(gòu)成要件。2、原審認(rèn)定張某的集資金額所依據(jù)司法會(huì)計(jì)鑒定意見書，主要根據(jù)收據(jù)、合同刷卡單據(jù)、資金流水表、客戶放貸明細(xì)表，提成明細(xì)表，日常開銷明細(xì)表、財(cái)務(wù)憑證、銀行流水、結(jié)合被害人的訊問筆錄等相關(guān)資料作出，數(shù)據(jù)真實(shí)、客觀，可以作為本案的依據(jù)。3、大部分被害人證實(shí)沒有授權(quán)代表簽訂諒解書，被害人代表以及大部分被害人證實(shí)沒有收到任何賠付款，且上訴人及其辯護(hù)人無法提供賠付到位的人員名單和金額。故本院對(duì)該和解協(xié)議和諒解協(xié)議的效力不予確認(rèn)。4、原審已經(jīng)根據(jù)上訴人張某的犯罪事實(shí)、性質(zhì)以及對(duì)社會(huì)的危害程度，結(jié)合身體狀況進(jìn)行量刑，所處刑罰適當(dāng)。故上訴人張某上述上訴理由及其辯護(hù)人的辯護(hù)意見均不能成立，本院不予采納。

原審判決認(rèn)定的犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)，審判程序合法。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十二條，第五十七條第一款，第六十四條，《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第四條、第五條，《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百三十六條第一款（一）項(xiàng)之規(guī)定，裁定如下：

駁回上訴，維持原判。

本裁定為終審裁定。

審判長(zhǎng)　　唐江河

審判員　　黃山寧

審判員　　陳　健

二〇二一年四月二日

書記員　　唐　英