××律師事務(wù)所關(guān)于A有限公司變更設(shè)立B股份有限公司的法律意見書

2018-02-18 塵埃 評論0

××律師事務(wù)所關(guān)于A有限公司變更設(shè)立B股份有限公司的法律意見書

根據(jù)××律師事務(wù)所（下簡稱“本所”）與A有限公司（下簡稱“A公司”）簽署的委托代理協(xié)議，本所作為A公司變更設(shè)立B股份有限公司（下簡稱“股份公司”）的專項(xiàng)法律顧問。根據(jù)《中華人民共和國公司法》（下簡稱“《公司法》”）和其他法律、法規(guī)的規(guī)定，就A公司變更設(shè)立股份公司的有關(guān)事項(xiàng)出具法律意見書。

本所僅依據(jù)法律意見書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)和國家現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件發(fā)表法律意見。

本所僅就與變更設(shè)立股份公司有關(guān)的法律問題發(fā)表法律意見，并不對有關(guān)會計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)評估等專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表評論。

本所在進(jìn)行法律調(diào)查中得到A公司的如下保證：其所提供的所有文件資料及證言是真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的，不存在虛假陳述、不正確說明或重大遺漏，有關(guān)材料上的簽字和印章均為真實(shí)的，有關(guān)副本材料或復(fù)印件與正本或原件一致。

本法律意見書僅供A公司變更設(shè)立股份公司之目的使用，不得用作任何其他用途。

本所根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)的精神，對A公司提供的上述文件和有關(guān)事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，現(xiàn)出具法律意見如下：

一、發(fā)起人的主體資格

股份公司的發(fā)起人分別是：

1.A市國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司（下簡稱“A國資公司”），是一家依據(jù)中國法律設(shè)立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司。其現(xiàn)行有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照系由______工商行政管理局于______年______月______日簽發(fā)，注冊號為____________________。

2.C公司，是一家依據(jù)中國法律設(shè)立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司。其現(xiàn)行有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照系由________________工商行政管理局于______年______月______日簽發(fā)，注冊號為________________________。

3.D公司，是一家依據(jù)中國法律設(shè)立并有效存續(xù)的股份有限公司。其現(xiàn)行有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照系由________________工商行政管理局于______年______月______日簽發(fā)，注冊號為________________________。

4.E公司，是一家依據(jù)中國法律設(shè)立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司。其現(xiàn)行有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照系由________________工商行政管理局于______年______月______日簽發(fā)，注冊號為____________________。

5.F公司，是一家依據(jù)中國法律設(shè)立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司。其現(xiàn)行有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照系由________________工商行政管理局于______年______月______日簽發(fā)，注冊號為________________________。

6.G公司，是一家依據(jù)中國法律設(shè)立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司。其現(xiàn)行有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照系由________________工商行政管理局于______年______月______日簽發(fā)，注冊號為____________________。

股份公司的發(fā)起人共6家，并且其住所均在中國境內(nèi)，符合《公司法》第75條關(guān)于股份有限公司發(fā)起人人數(shù)和住所的規(guī)定；該6家發(fā)起人均合法設(shè)立并有效存續(xù)，具備完全的民事權(quán)利能力與行為能力，符合《公司法》及相關(guān)法律、法規(guī)關(guān)于股份有限公司發(fā)起人資格的規(guī)定。

二、A公司的股本形成過程

1.A公司是由原國有企業(yè)A廠股份制改造而設(shè)立的有限責(zé)任公司。A廠由A市人民政府于______年______月______日批準(zhǔn)設(shè)立，并于______年______月______日從A市工商行政管理局取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。根據(jù)A市人民政府______年______月______日______政函［ ］______號文，A廠的出資人為A國資公司。

2.根據(jù)______年______月______日國家____________________［ ］____號文，A廠實(shí)施股份制改造，由A國資公司以A廠的評估凈資產(chǎn)出資，聯(lián)合C公司以現(xiàn)金和專利權(quán)出資，共同組建A公司。

______年______月______日，__________省國土資源廳__________國土資發(fā)［ ］______號文確認(rèn)A廠地價(jià)評估結(jié)果，并同意土地使用權(quán)由A市人民政府折價(jià)入股，授權(quán)A國資公司持有相關(guān)股權(quán)。

______年______月______日，財(cái)政部辦公廳財(cái)辦企［ ］______號文確認(rèn)______資產(chǎn)評估有限公司出具的A廠股份制改造并組建有限公司的資產(chǎn)評估報(bào)告（______評報(bào)字［ ］第______號）。

______年______月______日，A公司從A市工商行政管理局取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號為____________________。A公司設(shè)立時(shí)注冊資本為人民幣______萬元，其中C公司出資______萬元，占公司注冊資本的____%，A國資公司出資______萬元，占注冊資本的____%。

3.根據(jù)________會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司______年______月______日出具的______總驗(yàn)字［ ］第____號驗(yàn)資報(bào)告，C公司、A國資公司的上述出資已經(jīng)全部到位。

4.______年______月______日，A公司______年第______次臨時(shí)股東會決議公司增加注冊資本______萬元，其中D公司認(rèn)繳______萬元、E公司認(rèn)繳______萬元、F公司認(rèn)繳______萬元、G公司認(rèn)繳______萬元。增資后A公司注冊資本為______萬元，各股東的股權(quán)比例變更為：A國資公司____%、C公司____%、D公司____%、E公司____%、F公司____%、G公司____%。

5.根據(jù)________會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司______年______月______日出具的______總驗(yàn)字［ ］第____號驗(yàn)資報(bào)告，D、E、F、G四家公司的上述出資已經(jīng)全部到位。A公司于______年______月______日從A市工商行政管理局取得增資后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

A公司是根據(jù)《公司法》和國家股份制改造政策設(shè)立的有限責(zé)任公司，所占用的土地使用權(quán)和其他資產(chǎn)均依法履行了評估手續(xù)并得到國家有關(guān)部門的確認(rèn)，A公司的設(shè)立行為和股本形成不違反我國現(xiàn)行法律、法規(guī)的規(guī)定。

三、A公司變更設(shè)立股份公司的主體資格

1.A公司是依據(jù)《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司，有權(quán)依照《公司法》第98條規(guī)定變更設(shè)立股份有限公司。

2.A公司依法有效存續(xù)；根據(jù)法律、法規(guī)和公司章程，A公司不存在需要終止的情形。

3.A公司作為一方當(dāng)事人的合同、協(xié)議或其他使其行為或財(cái)產(chǎn)受約束的文件不存在導(dǎo)致A公司不能變更或使其變更行為存在潛在糾紛的法律障礙。

四、變更設(shè)立股份公司的授權(quán)和批準(zhǔn)

1.______年______月______日，股份公司發(fā)起人就本次變更設(shè)立股份公司簽訂了《發(fā)起人協(xié)議》，該發(fā)起人協(xié)議的形式及內(nèi)容均為合法有效。

2.______年______月______日，A公司召開______年第______次臨時(shí)股東會，決議將公司的組織形式由有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，并授權(quán)董事會辦理與變更設(shè)立股份有限公司有關(guān)的一切事宜。A公司根據(jù)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定程序合法有效地通過了變更設(shè)立股份公司的決議，決議內(nèi)容合法有效。

3.股份公司的名稱暫定為“B股份有限公司”，__________省工商行政管理局已于______年______月______日，簽發(fā)了____名稱變核內(nèi)字［ ］第______號《企業(yè)名稱變更核準(zhǔn)通知書》。

4.A公司______年______月______日第______次臨時(shí)股東會通過了股份公司章程。股份公司章程記載了《公司法》第79條要求應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)，內(nèi)容符合現(xiàn)行法律、法規(guī)的規(guī)定。

5.A公司____年第____次臨時(shí)股東會選任的股份公司首屆董事會、監(jiān)事會成員不存在《公司法》第57條、第58條規(guī)定的情形。

6.股份公司的設(shè)立尚待政府有關(guān)部門予以審核批準(zhǔn)。

五、股份公司股本結(jié)構(gòu)和國有股權(quán)管理方案

1.根據(jù)______會計(jì)師事務(wù)所于______年______月______日出具的____號《A公司審計(jì)報(bào)告》（下簡稱“《審計(jì)報(bào)告》”），截止于審計(jì)基準(zhǔn)日______年______月______日，A公司凈資產(chǎn)值為人民幣______萬元。A公司擬將上述審計(jì)凈資產(chǎn)折合為______萬股，每股面值人民幣______元。A公司以其經(jīng)審計(jì)后的凈資產(chǎn)值按照1∶1的折股比例折成股份，整體變更為股份公司，符合《公司法》第99條關(guān)于有限責(zé)任公司變更為股份有限公司有關(guān)折股的規(guī)定。

2.根據(jù)股份公司《發(fā)起人協(xié)議》和股份公司《章程》，股份公司注冊資本為股份總額與每股面值之積，即人民幣______萬元，符合《公司法》第78條有關(guān)股份有限公司最低注冊資本的規(guī)定。

3.根據(jù)股份公司《發(fā)起人協(xié)議》和股份公司《章程》，各發(fā)起人在股份公司中的持股數(shù)額、股權(quán)比例與股權(quán)性質(zhì)依次為：A國資公司持有______股、占總股本的____％，國有法人股；C公司持有______股、占總股本的____％，國有法人股；D公司持有______股、占總股本的____％，國有法人股；E公司持有______股、占總股本的____％，社會法人股；F公司持有______股、占總股本的____％，社會法人股；G公司持有______股、占總股本的____％，社會法人股。

4.A公司上述國有股權(quán)管理方案，已經(jīng)得到財(cái)政部財(cái)企［ ］______號《財(cái)政部關(guān)于B股份有限公司（籌）國有股權(quán)管理有關(guān)問題的批復(fù)》的批準(zhǔn)。

六、結(jié)論性意見

A公司變更設(shè)立股份公司，除尚需得到政府主管部門的設(shè)立批準(zhǔn)外，其他條件均已具備，其設(shè)立符合中國法律、法規(guī)的規(guī)定。

××××律師事務(wù)所





經(jīng)辦律師：____________




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