上訴人（原審被告）：安某某，女，xxxx年xx月xx日出生，漢族，無(wú)業(yè)，住廣東省江門(mén)市蓬江區(qū)。

委托訴訟代理人：張志勝，北京秀中律師事務(wù)所律師，

被上訴人（原審原告）：新疆加利利股權(quán)投資有限合伙企業(yè)，住所地新疆烏魯木齊經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)廈門(mén)路******。

執(zhí)行事務(wù)合伙人：戴思，經(jīng)理。

委托訴訟代理人：盧何清，湖南金鶚律師事務(wù)所律師，

上訴人安某某因與被上訴人新疆加利利股權(quán)投資有限合伙企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)加利利企業(yè)）股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛一案，不服北京市海淀區(qū)人民法院（2019）京0108民初9913號(hào)民事判決，向本院提起上訴。本院于2021年1月5日立案后，依法組成合議庭進(jìn)行了審理。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。

安某某上訴請(qǐng)求：1.依法撤銷(xiāo)一審判決第一、二、四項(xiàng)判決，改判駁回加利利企業(yè)一審全部訴訟請(qǐng)求；2.依法判決加利利企業(yè)負(fù)擔(dān)一、二審訴訟費(fèi)。事實(shí)和理由：安某某按照約定于2018年1月30日將股權(quán)轉(zhuǎn)讓首付款人民幣10萬(wàn)元支付給加利利企業(yè)，加利利企業(yè)至今未按照其承諾及法律規(guī)定完成股權(quán)變更登記手續(xù)，也未取得北京中礦環(huán)?？萍脊煞萦邢薰荆ㄒ韵潞?jiǎn)稱(chēng)中礦公司）其他股東放棄優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的證明。安某某購(gòu)買(mǎi)股權(quán)的目的是再次轉(zhuǎn)讓進(jìn)行盈利，加利利企業(yè)至今兩年多的時(shí)間內(nèi)仍未完成股權(quán)變更登記手續(xù)，其行為已構(gòu)成違約；同時(shí)，該股權(quán)價(jià)值及轉(zhuǎn)讓經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生了根本性變化，無(wú)法通過(guò)轉(zhuǎn)讓股權(quán)實(shí)現(xiàn)安某某的目的。故此向一審法院提起反訴請(qǐng)求。一審法院關(guān)于“戴思出具的書(shū)面承諾亦無(wú)法認(rèn)定加利利企業(yè)已經(jīng)承諾先履行股權(quán)變更義務(wù)......安某某以加利利企業(yè)未履行股權(quán)變更登記義務(wù)主張其享有先履行抗辯權(quán)且導(dǎo)致《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)沒(méi)有合同依據(jù)”及“安某某的反訴請(qǐng)求，無(wú)事實(shí)及法律依據(jù)”的認(rèn)定嚴(yán)重錯(cuò)誤。

加利利企業(yè)辯稱(chēng)，一審法院認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律正確，請(qǐng)求維持一審判決。雙方之間簽訂的合同及補(bǔ)充協(xié)議中沒(méi)有約定由加利利企業(yè)辦理股權(quán)過(guò)戶(hù)的義務(wù)和內(nèi)容，同時(shí)即使存在相關(guān)的義務(wù)內(nèi)容因?yàn)榘材衬澄窗凑占s定履行付款義務(wù)，加利利企業(yè)當(dāng)然享有拒絕為其辦理過(guò)戶(hù)登記的抗辯權(quán)。雙方簽訂的合同有效，沒(méi)有任何相關(guān)的法律依據(jù)支持安某某主張的所謂未取得優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)人意見(jiàn)而影響安某某與加利利企業(yè)之間合同效力。

加利利企業(yè)向一審法院起訴請(qǐng)求：1．安某某支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款1672500元及違約金（以1672500元為基數(shù)，自2018年8月27日起至實(shí)際付清之日止，按照日千分之一的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算）；2．安某某承擔(dān)訴訟費(fèi)。

安某某提出反訴請(qǐng)求：1.判令解除雙方于2018年2月簽訂的《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》；2.加利利企業(yè)返還安某某已支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款241300元；3.加利利企業(yè)支付利息損失（以241300元為基數(shù)，自2018年1月30日至實(shí)際付清之日止，按中國(guó)人民銀行同期同類(lèi)貸款基準(zhǔn)利率的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，暫算至2019年6月4日為14287元）；4.加利利企業(yè)承擔(dān)全部訴訟費(fèi)。

一審法院認(rèn)定事實(shí)：2018年1月20日，加利利企業(yè)（甲方）與安某某（乙方）簽訂《資產(chǎn)管理合同》，主要內(nèi)容為：一、資產(chǎn)管理內(nèi)容。1．甲方利用自身資源和專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，為乙方提供資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，幫助乙方取得中礦公司的股份240000股，每股價(jià)格7.4019元；2．乙方以現(xiàn)金方式出資177.65萬(wàn)元，用以認(rèn)購(gòu)中礦公司股份；3．乙方持有的上述中礦公司股份的相關(guān)表決權(quán)在投資后委托甲方行使，表決意見(jiàn)原則上由甲方?jīng)Q定，且與甲方自己持有的中礦環(huán)保股份的表決意見(jiàn)一致。4．甲方合計(jì)持有中礦公司的股份總額為300萬(wàn)股，其中屬于乙方的股份為24萬(wàn)股。乙方如欲出售自己持有的中礦公司股份，應(yīng)提前十五天通知甲方，甲方不得有異議。5．轉(zhuǎn)讓所得價(jià)款按照法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)由乙方承擔(dān)的相關(guān)稅收等由乙方承擔(dān)，由甲方代為繳交，甲方應(yīng)將扣除稅收后的轉(zhuǎn)讓價(jià)款五個(gè)工作日內(nèi)退給乙方……三、違約責(zé)任。1．本協(xié)議生效后，除因不可抗力外，如果任何一方的違約行為對(duì)另一方（守約方）造成損失（包括經(jīng)濟(jì)損失及支出）的，違約方應(yīng)向守約方進(jìn)行賠償。2．若乙方不能按時(shí)、足額向甲方支付全部或任何一部分轉(zhuǎn)讓價(jià)款，則每延遲一日，應(yīng)向甲方支付按照延遲未付金額的千分之一計(jì)算違約金，直到實(shí)際付清之日為止。3．乙方的股份出售或轉(zhuǎn)讓后，甲方代扣相關(guān)稅收后應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)將轉(zhuǎn)讓款劃給乙方，否則甲方按照股權(quán)份轉(zhuǎn)讓款及每日千分之一比例向乙方支付違約金。

2018年2月，加利利企業(yè)（甲方）與安某某（乙方）簽訂《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》，主要約定：乙方受讓甲方所持有的中礦環(huán)保公司股份240000股，金額177.65萬(wàn)元，即7.4019元／股。一、經(jīng)雙方協(xié)商一致，同意將上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓款按以下方式付款：1.2018年1月30日前向甲方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款10萬(wàn)元到甲方公司賬戶(hù)，余款按8％年利率計(jì)算；2.2018年3月25日前向甲方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款30萬(wàn)元，及2個(gè)月利息4000元到甲方公司賬戶(hù)，計(jì)304000元；3.2018年4月25日前向甲方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款20萬(wàn)元，及3個(gè)月利息4000元到甲方公司賬戶(hù)，計(jì)204000元；4.2018年12月25日前向甲方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款余款117.65萬(wàn)元，及11個(gè)月利息8．63萬(wàn)元，計(jì)126.28萬(wàn)元。其中105.08萬(wàn)元付到甲方公司賬戶(hù)，21.2萬(wàn)元付到甲方指定賬戶(hù)。5．同意如中礦環(huán)保于2018年3-6月間收到北京碧水源科技股份公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)碧水源）的第一筆增資款，按中礦收款期之日起半年之內(nèi)支付完本息尾款。如有未及時(shí)收到碧水源增資款項(xiàng)則上述第4條的還款時(shí)間調(diào)整為2018年12月30日前，利息按乙方實(shí)際支付的時(shí)間重新計(jì)算。6．若乙方不能按時(shí)、足額按上述條件向甲方支付上述款項(xiàng)，則每延遲一日，應(yīng)向甲方支付按照延遲未付金額的千分之一計(jì)算違約金，直到實(shí)際付清之日為止。四、本合同簽字且乙方支付第一筆款項(xiàng)后，《資產(chǎn)管理合同》中的24萬(wàn)股中礦環(huán)保股份即為乙方所有。五、甲方不收取《資產(chǎn)管理合同》中乙方所有的24萬(wàn)股中礦環(huán)保股份超額收益分配。

2018年2月，加利利企業(yè)（甲方）與安某某（乙方）簽訂《回購(gòu)補(bǔ)充協(xié)議（2）》，根據(jù)乙方受讓甲方所持有的中礦公司股份24萬(wàn)股補(bǔ)充協(xié)議，經(jīng)協(xié)商決定：1．加利利企業(yè)股權(quán)贖回24萬(wàn)股的利息，其中乙方7萬(wàn)股，按10％的利率贖回，其他的股權(quán)按8％的利率贖回，即其中7萬(wàn)股，股權(quán)的利率和其他股權(quán)相差2％，這7萬(wàn)股2％的利息不體現(xiàn)在本次加利利企業(yè)和中礦公司指定人的股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)合同中（本次合同中列明的金額按8％利率計(jì)算），另行分別支付到指定賬戶(hù)。2．應(yīng)付利息扣稅后4.133萬(wàn)元利息合計(jì)（7萬(wàn)股×4.5元／股）×2％／年×8.2年，稅=5.166×20％，）即分別劃入甲方指定賬戶(hù)：3．同意乙方于2018年1月31日前支付全款。4．若乙方不能按時(shí)、足額按上述條件向甲方支付上述款項(xiàng)，則每延遲一日，應(yīng)向甲方支付按照延遲未付余額的千分之一計(jì)算違約金，直到實(shí)際付清之日為止。

安某某通過(guò)單玲玲于2018年1月30日、4月27日各向加利利企業(yè)轉(zhuǎn)賬支付10萬(wàn)元。

2018年4月4日，加利利企業(yè)執(zhí)行事務(wù)合伙人戴思出具承諾書(shū)，載明：1．本人承諾與中礦公司共同處理的26萬(wàn)股回購(gòu)事項(xiàng)，結(jié)束后，不再出現(xiàn)此類(lèi)個(gè)別私人賬戶(hù)要求；2．承諾該26萬(wàn)股在本輪融資之后第二輪增資時(shí)，同時(shí)過(guò)戶(hù)給安某某。

另查一，中礦公司章程中顯示加利利企業(yè)持有中礦公司股份300萬(wàn)股，持股比例2.28％，出資時(shí)間為2010年1月。

另查二，2017年7月27日，股權(quán)轉(zhuǎn)讓人余保安出具同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓函，載明：本人余保安同意將持有的中礦公司股權(quán)2萬(wàn)股轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑢⑵浞蓊~委托戴思轉(zhuǎn)讓給中礦環(huán)保公司或其指定人員。

2017年7月28日，加利利企業(yè)（甲方）與安某某（乙方）簽訂《資產(chǎn)管理合同》，主要內(nèi)容為：甲方幫助乙方取得中礦公司的股份20000股，每股價(jià)格7.23元。乙方以現(xiàn)金方式出資14.46萬(wàn)元，用以認(rèn)購(gòu)中礦公司股份。乙方持有的上述中礦公司股份的相關(guān)表決權(quán)在投資后委托甲方行使，表決意見(jiàn)原則上由甲方?jīng)Q定，且與甲方自己持有的中礦公司的表決意見(jiàn)一致。4．甲方合計(jì)持有中礦環(huán)保的股份總額為300萬(wàn)股，其中屬于乙方的股份為2萬(wàn)股。項(xiàng)目上市后，乙方如欲出售自己持有的中礦環(huán)保股份，應(yīng)提前十五天通知甲方，甲方不得有異議。轉(zhuǎn)讓所得價(jià)款按照法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)由乙方承擔(dān)的相關(guān)稅收由乙方承擔(dān)，由甲方代為繳交。甲方應(yīng)將扣除稅收后的轉(zhuǎn)讓價(jià)款于五個(gè)工作日內(nèi)退給乙方?！`約責(zé)任。1．本協(xié)議生效后，除因不可抗力外，如果任何一方的違約行為對(duì)另一方（守約方）造成損失（包括經(jīng)濟(jì)損失及支出）的，違約方應(yīng)守約方進(jìn)行賠償。2．若乙方不能按時(shí)、足額向甲方支付全部或任何一部分價(jià)款，則每延遲一日，應(yīng)向甲方支付按照延遲未付金額的千分之一計(jì)算違約，直到實(shí)際付清之日為止。3．乙方的股份出售或轉(zhuǎn)讓后，甲方代扣相關(guān)稅收和提取收益后在五個(gè)工作日內(nèi)將轉(zhuǎn)讓款劃給乙方，否則甲方按照股權(quán)份轉(zhuǎn)讓款及每日千分之一比例向乙方支付違約金。

同日，余保安（甲方）與安某某（乙方）簽訂《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》，主要內(nèi)容為：乙方受讓余保安在加利利企業(yè)所持有的中礦公司股份2萬(wàn)股，金額14.46萬(wàn)元，即7.23元／股，一、甲、乙雙方一致同意將上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓款中的14.46萬(wàn)元列入《資產(chǎn)管理合同》，即7.23元／股，做為本次股權(quán)的合同轉(zhuǎn)讓價(jià)格，二、付款方式。上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓款已于2017年7月27日前一次性支付完畢（直接支付給余保安），三、上述款項(xiàng)付清后，《資產(chǎn)管理合同》中的2萬(wàn)股中礦環(huán)保股份即為乙方所有。

2018年1月30日，安某某還通過(guò)單玲玲各向虞書(shū)菁、孫亮支付11800元、29500元。

一審?fù)徶校永髽I(yè)陳述其依據(jù)與安某某于2018年2月簽訂的《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》主張安某某應(yīng)當(dāng)支付剩余的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，現(xiàn)安某某已于2018年1月30日、4月27日支付兩筆款項(xiàng)共計(jì)20萬(wàn)元，加利利企業(yè)按照先息后本的順序進(jìn)行沖抵，后加利利企業(yè)變更上述陳述為該20萬(wàn)元均為支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款本金，故安某某尚欠其股權(quán)轉(zhuǎn)讓款本金1576500元及相應(yīng)違約金。安某某稱(chēng)其通過(guò)單玲玲向加利利企業(yè)、虞書(shū)菁、孫亮轉(zhuǎn)賬支付的共計(jì)241300元均為轉(zhuǎn)讓款本金，加利利企業(yè)認(rèn)為其中的41300元系支付《回購(gòu)補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》約定的利息。

一審法院認(rèn)為，加利利企業(yè)與安某某于2018年簽訂的《資產(chǎn)管理合同》《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》系雙方當(dāng)事人真實(shí)意思表示，亦未違反國(guó)家法律、行政法規(guī)效力性強(qiáng)制性規(guī)定，應(yīng)屬有效，且安某某依約向加利利企業(yè)支付了部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。本案爭(zhēng)議焦點(diǎn)為安某某是否應(yīng)當(dāng)向加利利企業(yè)支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。加利利企業(yè)認(rèn)為，安某某應(yīng)當(dāng)按照《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》的約定支付剩余的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款及相應(yīng)違約金。安某某則認(rèn)為，加利利企業(yè)執(zhí)行事務(wù)合伙人戴思出具書(shū)面承諾但至今未完成股權(quán)變更登記手續(xù)，違約在先，并導(dǎo)致安某某作為股權(quán)受讓人無(wú)法實(shí)現(xiàn)受讓目的，故其不同意支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓款并要求解除《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》。一審法院認(rèn)為，《資產(chǎn)管理合同》及《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》明確約定了安某某應(yīng)支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款金額及支付時(shí)間，并未約定加利利企業(yè)負(fù)有履行股權(quán)登記變更的義務(wù)以及先進(jìn)行股權(quán)登記變更，后支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。另外，依據(jù)戴思出具的書(shū)面承諾亦無(wú)法認(rèn)定加利利企業(yè)已經(jīng)承諾先履行股權(quán)變更義務(wù)。現(xiàn)安某某以加利利企業(yè)未履行股權(quán)變更登記義務(wù)主張其享有先履行抗辯權(quán)且導(dǎo)致《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)沒(méi)有合同依據(jù)。故雙方均應(yīng)全面履行自身義務(wù)，安某某應(yīng)當(dāng)按約支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。關(guān)于安某某已經(jīng)支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款數(shù)額問(wèn)題，因安某某無(wú)法證明其支付給虞書(shū)菁、孫亮的41300元系針對(duì)案涉24萬(wàn)股的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)，故一審法院對(duì)其陳述不予采信。針對(duì)安某某已經(jīng)支付的20萬(wàn)元，加利利企業(yè)自認(rèn)為系股權(quán)轉(zhuǎn)讓款本金，一審法院對(duì)此不持異議，故安某某尚欠股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為1576500元。因雙方約定的違約金標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高，一審法院依法予以調(diào)整。一審法院對(duì)加利利企業(yè)要求安某某支付上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓款本金及違約金的合理部分予以支持，對(duì)超出部分不予支持。安某某的反訴請(qǐng)求，無(wú)事實(shí)及法律依據(jù)，一審法院均不予支持。當(dāng)事人提舉的其他證據(jù)材料或發(fā)表的其他意見(jiàn)不影響一審法院依據(jù)查明的事實(shí)依法進(jìn)行裁判，一審法院不予一一評(píng)述。綜上，依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第八條、第一百零七條，《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>的解釋》第九十條之規(guī)定，判決：1.安某某于判決生效之日起10日內(nèi)向加利利企業(yè)支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款本金1576500元；2.安某某于判決生效之日起10日內(nèi)向加利利企業(yè)支付違約金（以1576500元為基數(shù)，自2018年8月27日起至2019年8月19日止按照中國(guó)人民銀行同期同類(lèi)貸款基準(zhǔn)利率的1.3倍計(jì)算，自2019年8月20日起至實(shí)際付清之日止按全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率的1.3倍計(jì)算）；3.駁回加利利企業(yè)其他訴訟請(qǐng)求；4.駁回安某某的全部反訴請(qǐng)求。

本院二審期間，當(dāng)事人沒(méi)有提交新證據(jù)。

本院對(duì)一審查明的事實(shí)予以認(rèn)可。

本院認(rèn)為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第六十七條規(guī)定：先履行抗辯權(quán)，是只當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，有先后履行順序的，先履行一方未履行之前，后履行一方有權(quán)拒絕其履行請(qǐng)求，先履行一方履行債務(wù)不符合約定的，后履行一方有權(quán)拒絕其相應(yīng)的履行請(qǐng)求。《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>的解釋》第九十條規(guī)定：“當(dāng)事人對(duì)自己提出的訴訟請(qǐng)求所依據(jù)的事實(shí)或者反駁對(duì)方訴訟請(qǐng)求所依據(jù)的事實(shí)，應(yīng)當(dāng)提供證據(jù)加以證明，但法律另有規(guī)定的除外。在作出判決前，當(dāng)事人未能提供證據(jù)或者證據(jù)不足以證明其事實(shí)主張的，由負(fù)有舉證證明責(zé)任的當(dāng)事人承擔(dān)不利后果。”

案涉《資產(chǎn)管理合同》《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》均系雙方真實(shí)意思表示，未違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，合法有效。經(jīng)查，雙方簽訂的上述合同中對(duì)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)款和轉(zhuǎn)讓的時(shí)間均有明確約定，但未就股權(quán)變更登記事宜進(jìn)行約定。安某某主張依據(jù)加利利企業(yè)執(zhí)行事務(wù)合伙人戴思出具的書(shū)面承諾書(shū)第2款載明，“承諾該26萬(wàn)股在本輪融資之后第二輪增資時(shí)，同時(shí)過(guò)戶(hù)給安某某”。但安某某在庭上陳述，對(duì)于約定的本輪融資、第二輪增資的具體時(shí)間，并不清楚，亦無(wú)證據(jù)證明雙方就股權(quán)變更登記有過(guò)其他約定。且根據(jù)上述合同約定的付款時(shí)間，安某某應(yīng)分別于2018年1月30日、3月25日、4月25日、12月25日前向加利利企業(yè)支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，但安某某僅于2018年1月30日、4月27日支付共計(jì)20萬(wàn)元，未按約履行其付款義務(wù)。故一審法院據(jù)此認(rèn)定“安某某以加利利企業(yè)未履行股權(quán)變更登記義務(wù)主張其享有先履行抗辯權(quán)且導(dǎo)致《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)沒(méi)有合同依據(jù)”，本院予以認(rèn)可。

綜上所述，安某某的上訴請(qǐng)求不能成立，應(yīng)予駁回；一審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律正確，應(yīng)予維持。依照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百七十條第一款第一項(xiàng)規(guī)定，判決如下：

駁回上訴，維持原判。

二審案件受理費(fèi)18713元，由安某某負(fù)擔(dān)。

本判決為終審判決。

審 判 長(zhǎng)　　李　利

審 判 員　　陳　實(shí)

審 判 員　　楊　力

二〇二一年二月二十四日

法官助理　　李曉桐

書(shū) 記 員　　李連漪