上訴人（原審原告）：陜西秦某電力股份有限公司，住所地陜西省西安市高新區(qū)唐延路45號(hào)陜西投資大廈六層。

法定代表人：王亮，董事長(zhǎng)。

委托訴訟代理人：王峰，陜西德倫律師事務(wù)所律師。

委托訴訟代理人：劉婧，陜西德倫律師事務(wù)所實(shí)習(xí)律師。

被上訴人（原審被告）：金某基金管理有限公司，住所地廣東省廣州市南沙區(qū)海濱路171號(hào)11樓自編1101之一J79。

法定代表人：王鐵，董事長(zhǎng)。

委托訴訟代理人：席俊峰，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，金某基金管理有限公司特定客戶資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理，住廣東省廣州市海珠區(qū)。

委托訴訟代理人：蔡樹炫，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，金某基金管理有限公司合規(guī)風(fēng)控部副總經(jīng)理，住廣東省廣州市越秀區(qū)。

原審第三人：神霧科技集團(tuán)股份有限公司，住所地北京市昌平區(qū)科技園區(qū)昌懷路155號(hào)。

法定代表人：吳道洪，董事局主席。

委托訴訟代理人：馮晉，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，神霧科技集團(tuán)股份有限公司員工，住北京市西城區(qū)。

上訴人陜西秦某電力股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱秦某公司）因與被上訴人金某基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱金某公司）、原審第三人神霧科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱神霧公司）案外人執(zhí)行異議之訴一案，不服北京市第一中級(jí)人民法院（2020）京01民初233號(hào)民事判決，向本院提起上訴。本院于2021年1月13日立案后，依法組成合議庭進(jìn)行了審理。2021年2月1日，上訴人秦某公司的委托訴訟代理人王峰、劉婧，被上訴人金某公司的委托訴訟代理人席俊峰、蔡樹炫，原審第三人神霧公司的委托訴訟代理人馮晉在線接受了詢問(wèn)。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。

秦某公司上訴請(qǐng)求：1.撤銷一審判決；2.立即停止對(duì)神霧公司持有的楊凌成源環(huán)保股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱楊凌公司）30%股權(quán)的財(cái)產(chǎn)保全，并解除查封凍結(jié)；3.依法確認(rèn)神霧公司持有的楊凌公司30%的股權(quán)為秦某公司所有；4.金某公司承擔(dān)本案全部訴訟費(fèi)用。事實(shí)與理由：一審法院關(guān)于“秦某公司支付首筆轉(zhuǎn)讓價(jià)款1250萬(wàn)元后，未向工商部門申請(qǐng)辦理變更登記手續(xù)，也未支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款100萬(wàn)元，故《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》尚未履行完畢，秦某公司對(duì)涉案股權(quán)所享有的權(quán)利為《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》項(xiàng)下債權(quán)，并非所有權(quán)”的表述屬于認(rèn)定錯(cuò)誤。一、我國(guó)歷次修訂的《公司登記管理?xiàng)l例》，均未要求股份有限公司變更股權(quán)的，應(yīng)向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。1.1994年7月1日起實(shí)施的《公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定，公司變更名稱、住所、法定代表人、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、企業(yè)類型，有限責(zé)任公司變更股東，有限責(zé)任公司股東或者股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱發(fā)生變化的，需在規(guī)定的期限內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。2.2005年修訂后的《公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定，公司變更名稱、住所、法定代表人、減少注冊(cè)資本、實(shí)收資本、經(jīng)營(yíng)范圍、公司類型，有限責(zé)任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，有限責(zé)任公司的自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格的，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱發(fā)生變化的，需在規(guī)定的期限內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。3.2014年修訂后的《公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定，公司變更名稱、住所、法定代表人、增加及減少注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、公司類型，有限責(zé)任公司變更股東的，有限責(zé)任公司的自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格的，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱的發(fā)生變化的，需在規(guī)定的期限內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。4.2016年修訂后的《公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定，公司變更名稱、住所、法定代表人、增加及減少注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、公司類型，有限責(zé)任公司變更股東的，有限責(zé)任公司的自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格的，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱的發(fā)生變化的，需在規(guī)定的期限內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。5.上述1994年7月1日起實(shí)施的，及2005年、2014年、2016年修訂后的《公司登記管理?xiàng)l例》，均未要求股份有限公司變更股權(quán)應(yīng)向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。二、楊凌公司所在的楊凌示范區(qū)市場(chǎng)管理監(jiān)督局網(wǎng)站及陜西省市場(chǎng)管理監(jiān)督局網(wǎng)站，股份有限公司變更登記的申請(qǐng)條件，均無(wú)股份有限公司變更股權(quán)的受理內(nèi)容。北京市市場(chǎng)管理監(jiān)督局網(wǎng)站，股份有限公司變更登記（備案）一次性告知單明確注明，股份有限公司無(wú)需進(jìn)行股東變更登記。三、秦某公司未向神霧公司支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款100萬(wàn)元，《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》尚未履行完畢，不影響其已取得案涉股權(quán)的所有權(quán)?！豆蓹?quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂后，秦某公司自楊凌公司將秦某公司記載于股東名冊(cè)之日起，已享有案涉股權(quán)的所有權(quán)。1.公司法第一百三十九條第一款規(guī)定，記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊(cè)。2.最高人民法院（2018）最高法民申3511號(hào)民事裁定書認(rèn)為，《公司登記管理?xiàng)l例》第九條規(guī)定的登記事項(xiàng)中，沒(méi)有要求對(duì)股份有限公司的股東進(jìn)行登記，只是要求登記股份有限公司發(fā)起人的信息，股份有限公司實(shí)際股權(quán)狀況應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司股權(quán)證、股東名冊(cè)等予以判斷。3.2018年4月17日，秦某公司與神霧公司簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，對(duì)案涉股權(quán)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移未作特別約定，《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂后，楊凌公司已將秦某公司記載于股東名冊(cè)。股份有限公司的股權(quán)變更無(wú)需辦理工商變更登記，案涉股權(quán)所有權(quán)應(yīng)以楊凌公司的股東名冊(cè)記載為準(zhǔn)，秦某公司未向神霧公司支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款100萬(wàn)元，應(yīng)為神霧公司對(duì)秦某公司的債權(quán)，秦某公司已享有案涉股權(quán)的所有權(quán)。

金某公司辯稱，一審法院認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律準(zhǔn)確。秦某公司的上訴理由不能成立，請(qǐng)求二審法院予以駁回。秦某公司、神霧公司于2018年7月簽訂涉案《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》后，在沒(méi)有付清股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的情況下，未向工商機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理變更登記手續(xù)。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，案涉股權(quán)尚未完成股權(quán)變更，目前涉案股權(quán)已經(jīng)被凍結(jié)，秦某公司享有的僅為合同項(xiàng)下的債權(quán)，不足以排除民事權(quán)益。通過(guò)工商資料可以查證，近幾年均可辦理股權(quán)變更登記手續(xù)。秦某公司要求我方承擔(dān)本案的訴訟費(fèi)用于法無(wú)據(jù)。法院受理財(cái)產(chǎn)保全后出具裁定書，并得到市場(chǎng)監(jiān)督管理局的協(xié)助，無(wú)論訴訟請(qǐng)求是否得到支持，金某公司向法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全合理，不存在過(guò)錯(cuò)，不應(yīng)承擔(dān)訴訟費(fèi)用。

神霧公司述稱，其不發(fā)表意見。

秦某公司向一審法院起訴請(qǐng)求：1.請(qǐng)求依法立即停止對(duì)神霧公司持有的楊凌公司30％股權(quán)的財(cái)產(chǎn)保全，并解除查封、凍結(jié)；2.請(qǐng)求依法確認(rèn)神霧公司持有的楊凌公司30％的股權(quán)為秦某公司所有，并判令神霧公司協(xié)助秦某公司辦理工商變更手續(xù)；3.金某公司、神霧公司承擔(dān)本案全部訴訟費(fèi)用。

一審法院認(rèn)定事實(shí)：楊凌公司章程載明：秦某公司出資2295萬(wàn)元，占注冊(cè)資本總額比例為51％；北京神霧環(huán)境能源科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱神霧環(huán)境公司）出資1350萬(wàn)元，占注冊(cè)資本總額比例30％；陜西國(guó)源環(huán)保發(fā)展有限責(zé)任公司（以下稱國(guó)源公司）出資855萬(wàn)元，占注冊(cè)資本總額比例19％，成立楊凌公司。楊凌公司于2016年6月14日置備股東名冊(cè)，股東包括秦某公司，持股51％；神霧環(huán)境公司，持股30％；國(guó)源公司，持股19％。

2017年2月22日，經(jīng)北京市工商行政管理局核準(zhǔn)，北京神霧環(huán)境能源科技集團(tuán)股份有限公司名稱變更為神霧科技集團(tuán)股份有限公司。

2017年11月15日，秦某公司與神霧公司簽訂了《楊凌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》，神霧公司同意將其所持有的楊凌公司30％股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給秦某公司，秦某公司同意受讓。2018年3月6日，楊凌公司第一次股東大會(huì)決議審議通過(guò)了《關(guān)于神霧環(huán)境公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的議案》。2018年4月8日，神霧公司向秦某公司出具《承諾書》，希望秦某公司預(yù)付600萬(wàn)元股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款。

2018年4月17日，秦某公司與神霧公司簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定：神霧公司將其持有的楊凌公司30％股權(quán)及該部分股權(quán)所對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)讓給秦某公司，秦某公司同意受讓。股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價(jià)款為1350萬(wàn)元，本協(xié)議簽訂后10個(gè)工作日內(nèi)，秦某公司支付神霧公司首筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款1250萬(wàn)元，神霧公司向秦某公司開具合規(guī)票據(jù)。首筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付后20天內(nèi)，雙方共同配合，并積極督促、協(xié)助楊凌公司變更股東名冊(cè)、簽發(fā)新的出資證明書及修改公司章程，同時(shí)向工商部門申請(qǐng)辦理本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記手續(xù)；在變更登記完成后10個(gè)工作日內(nèi)，由秦某公司將剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款100萬(wàn)元一次性支付給神霧公司，神霧公司應(yīng)在收款之同時(shí)向秦某公司開具合規(guī)的收據(jù)。2018年4月17日，楊凌公司置備股東名冊(cè)，股東包括秦某公司，持股81％；國(guó)源公司，持股19％。

秦某公司于2018年4月10日向神霧公司支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款600萬(wàn)元，于2018年4月19日向神霧公司支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款650萬(wàn)元。

另查，楊凌公司登記股東為秦某公司，持股51％；神霧公司，持股30％；國(guó)源公司，持股19％。

再查，一審法院受理金某公司與神霧公司、吳道洪、李丹合同糾紛一案后，2019年4月29日，申請(qǐng)人金某公司向一審法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，一審法院作出（2019）京01民初246號(hào)民事裁定書，裁定凍結(jié)被申請(qǐng)人神霧公司、吳道洪、李丹的銀行存款或者查封、扣押其相應(yīng)價(jià)值的財(cái)產(chǎn)（限額人民幣230502529.92元）。在保全執(zhí)行中，一審法院于2019年6月17日向陜西省楊凌示范區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局送達(dá)協(xié)助執(zhí)行通知書，內(nèi)容為：一、凍結(jié)神霧公司持有楊凌公司出資金額1350萬(wàn)元的股權(quán)；二、凍結(jié)期限3年，自2019年6月17日至2022年6月16日。后秦某公司向一審法院提出異議，一審法院于2020年3月23日作出（2020）京01執(zhí)異61號(hào)執(zhí)行裁定書，裁定駁回秦某公司的異議請(qǐng)求。

一審法院認(rèn)為，依據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，涉案股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價(jià)款為1350萬(wàn)元，秦某公司應(yīng)于本協(xié)議簽訂后10個(gè)工作日內(nèi)支付神霧公司首筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款1250萬(wàn)元，秦某公司支付首筆轉(zhuǎn)讓價(jià)款1250萬(wàn)元后20日內(nèi)，向工商部門申請(qǐng)辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記手續(xù)，變更登記完成后10個(gè)工作日內(nèi)，秦某公司將剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款100萬(wàn)元一次性支付給神霧公司。本案中，秦某公司支付首筆轉(zhuǎn)讓價(jià)款1250萬(wàn)元后，未向工商部門申請(qǐng)辦理變更登記手續(xù)，也未支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款100萬(wàn)元，故《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》尚未履行完畢，秦某公司對(duì)涉案股權(quán)所享有的權(quán)利為《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》項(xiàng)下債權(quán)，并非所有權(quán)。現(xiàn)涉案股權(quán)被一審法院依法查封，秦某公司對(duì)涉案股權(quán)所享有的合同債權(quán)不足以排除強(qiáng)制執(zhí)行的民事權(quán)益，秦某公司的訴訟請(qǐng)求均缺乏依據(jù)，一審法院不予支持。綜上，一審法院依照《最高人民法院關(guān)于適用﹤中華人民共和國(guó)民事訴訟法﹥的解釋》第九十條、第三百一十二條第一款第二項(xiàng)之規(guī)定，判決：駁回秦某公司的全部訴訟請(qǐng)求。

二審中，當(dāng)事人沒(méi)有提交新證據(jù)。秦某公司、金某公司、神霧公司對(duì)于一審法院查明的事實(shí)不持異議，本院予以確認(rèn)。

本院認(rèn)為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第二百二十七條及《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉的解釋》第三百零五條規(guī)定，秦某公司向法院提起訴訟符合法律規(guī)定；秦某公司與神霧公司簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，系雙方真實(shí)意思表示，不違反國(guó)家法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定，應(yīng)認(rèn)定為合法有效。

案涉訴爭(zhēng)股權(quán)指向的目標(biāo)公司楊凌公司，屬于不在證券交易所交易的、發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》（2016年修訂）第二十一條第二款規(guī)定，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)提交下列文件：（一）公司法定代表人簽署的設(shè)立登記申請(qǐng)書；（二）董事會(huì)指定代表或者共同委托代理人的證明；（三）公司章程；（四）發(fā)起人的主體資格證明或者自然人身份證明；（五）載明公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理姓名、住所的文件以及有關(guān)委派、選舉或者聘用的證明；（六）公司法定代表人任職文件和身份證明；（七）企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書；（八）公司住所證明；（九）國(guó)家工商行政管理總局規(guī)定要求提交的其他文件。該條例第五章變更登記第二十六條第一款規(guī)定，公司變更登記事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向原公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。結(jié)合該條例第三十四條第三款規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱的，應(yīng)當(dāng)自改變姓名或者名稱之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記。據(jù)此可知，上述規(guī)定除了對(duì)股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或名稱的應(yīng)辦理變更登記作出要求外，并未對(duì)其他變動(dòng)作出變更登記的要求；股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓引起的股東變更不屬于依法應(yīng)變更登記事項(xiàng)。秦某公司提交的《楊凌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》《關(guān)于神霧環(huán)境公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的議案》《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》以及銀行轉(zhuǎn)賬憑證，證明秦某公司系案涉爭(zhēng)議股權(quán)的持有人，且楊凌公司召開股東大會(huì)，并于2018年4月17日變更股東名冊(cè)，載明：秦某公司，持股81％；國(guó)源公司，持股19％。一審法院于2019年6月17日依據(jù)金某公司保全申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全時(shí)，神霧公司已不是楊凌公司股東。

另，金某公司辯稱，秦某公司尚未完全付清股權(quán)轉(zhuǎn)讓款且未向工商機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理變更登記手續(xù)；根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，案涉股權(quán)尚未完成股權(quán)變更登記。本院認(rèn)為，《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》（2016年修訂）對(duì)股份有限公司的股東變更未明確規(guī)定必須經(jīng)批準(zhǔn)依法辦理變更工商登記，非上市股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓不是法定登記事項(xiàng)，金某公司的此項(xiàng)主張沒(méi)有法律依據(jù)，本院不予支持。由于案涉《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定：在變更登記完成后10個(gè)工作日內(nèi)，由秦某公司將剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款100萬(wàn)元一次性支付給神霧公司，神霧公司應(yīng)在收款之同時(shí)向秦某公司開具合規(guī)的收據(jù)。本院認(rèn)為，由于秦某公司對(duì)案涉爭(zhēng)議的已查封股權(quán)尚有100萬(wàn)元未支付給神霧公司，即神霧公司對(duì)秦某公司享有100萬(wàn)元債權(quán)，此100萬(wàn)元應(yīng)屬一審法院（2019）京01民初246號(hào)案神霧公司名下被查封凍結(jié)款項(xiàng)，秦某公司應(yīng)在本判決生效后十日內(nèi)將100萬(wàn)元付至一審法院指定的賬戶作為神霧公司在該案中名下財(cái)產(chǎn)凍結(jié)。

綜上，秦某公司的上訴請(qǐng)求成立，本院予以支持。依照《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》（2016年修訂）第二十一條第二款、第二十六條第一款、第三十四條第三款、《最高人民法院關(guān)于人民法院辦理執(zhí)行異議和復(fù)議案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第二十五條第一款第（五）項(xiàng)、《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百六十九條第一款、第一百七十條第一款第二項(xiàng)、《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>的解釋》第三百一十二條之規(guī)定，判決如下：

一、撤銷北京市第一中級(jí)人民法院（2020）京01民初233號(hào)民事判決；

二、陜西秦某電力股份有限公司于本判決生效后十日內(nèi)向北京市第一中級(jí)人民法院指定的神霧科技集團(tuán)股份有限公司賬戶支付100萬(wàn)元，作為金某基金管理有限公司在北京市第一中級(jí)人民法院（2019）京01民初246號(hào)案中申請(qǐng)查封、扣押、凍結(jié)的神霧科技集團(tuán)股份有限公司名下財(cái)產(chǎn)；

三、神霧科技集團(tuán)股份有限公司作為發(fā)起人持有的楊凌成源環(huán)保股份有限公司30%股權(quán)應(yīng)屬于陜西秦某電力股份有限公司所有；

四、在陜西秦某電力股份有限公司履行完畢本判決第二項(xiàng)確定的義務(wù)后，解除神霧科技集團(tuán)股份有限公司作為發(fā)起人持有的楊凌成源環(huán)保股份有限公司30%股權(quán)的保全查封凍結(jié)措施；

五、神霧科技集團(tuán)股份有限公司應(yīng)協(xié)助陜西秦某電力股份有限公司辦理相關(guān)手續(xù)。

一審案件受理費(fèi)102800元，由金某基金管理有限公司負(fù)擔(dān)（于本判決生效后七日內(nèi)交納）。

二審案件受理費(fèi)102800元，由金某基金管理有限公司負(fù)擔(dān)（于本判決生效后七日內(nèi)交納）。

本判決為終審判決。

審判長(zhǎng)　　劉春梅

審判員　　夏林林

審判員　　甘　琳

二〇二一年三月三十日

書記員　　杜　杰