上訴人（原審原告）：陜西秦某電力股份有限公司，住所地陜西省西安市高新區(qū)唐延路45號陜西投資大廈六層。

法定代表人：王亮，董事長。

委托訴訟代理人：王峰，陜西德倫律師事務(wù)所律師。

委托訴訟代理人：劉婧，陜西德倫律師事務(wù)所實習(xí)律師。

被上訴人（原審被告）：金某基金管理有限公司，住所地廣東省廣州市南沙區(qū)海濱路171號11樓自編1101之一J79。

法定代表人：王鐵，董事長。

委托訴訟代理人：席俊峰，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，金某基金管理有限公司特定客戶資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理，住廣東省廣州市海珠區(qū)。

委托訴訟代理人：蔡樹炫，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，金某基金管理有限公司合規(guī)風(fēng)控部副總經(jīng)理，住廣東省廣州市越秀區(qū)。

原審第三人：神霧科技集團股份有限公司，住所地北京市昌平區(qū)科技園區(qū)昌懷路155號。

法定代表人：吳道洪，董事局主席。

委托訴訟代理人：馮晉，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，神霧科技集團股份有限公司員工，住北京市西城區(qū)。

上訴人陜西秦某電力股份有限公司（以下簡稱秦某公司）因與被上訴人金某基金管理有限公司（以下簡稱金某公司）、原審第三人神霧科技集團股份有限公司（以下簡稱神霧公司）案外人執(zhí)行異議之訴一案，不服北京市第一中級人民法院（2020）京01民初233號民事判決，向本院提起上訴。本院于2021年1月13日立案后，依法組成合議庭進行了審理。2021年2月1日，上訴人秦某公司的委托訴訟代理人王峰、劉婧，被上訴人金某公司的委托訴訟代理人席俊峰、蔡樹炫，原審第三人神霧公司的委托訴訟代理人馮晉在線接受了詢問。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。

秦某公司上訴請求：1.撤銷一審判決；2.立即停止對神霧公司持有的楊凌成源環(huán)保股份有限公司（以下簡稱楊凌公司）30%股權(quán)的財產(chǎn)保全，并解除查封凍結(jié)；3.依法確認神霧公司持有的楊凌公司30%的股權(quán)為秦某公司所有；4.金某公司承擔(dān)本案全部訴訟費用。事實與理由：一審法院關(guān)于“秦某公司支付首筆轉(zhuǎn)讓價款1250萬元后，未向工商部門申請辦理變更登記手續(xù)，也未支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款100萬元，故《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》尚未履行完畢，秦某公司對涉案股權(quán)所享有的權(quán)利為《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》項下債權(quán)，并非所有權(quán)”的表述屬于認定錯誤。一、我國歷次修訂的《公司登記管理條例》，均未要求股份有限公司變更股權(quán)的，應(yīng)向登記機關(guān)申請變更登記。1.1994年7月1日起實施的《公司登記管理條例》規(guī)定，公司變更名稱、住所、法定代表人、注冊資本、經(jīng)營范圍、企業(yè)類型，有限責(zé)任公司變更股東，有限責(zé)任公司股東或者股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱發(fā)生變化的，需在規(guī)定的期限內(nèi)向公司登記機關(guān)申請變更登記。2.2005年修訂后的《公司登記管理條例》規(guī)定，公司變更名稱、住所、法定代表人、減少注冊資本、實收資本、經(jīng)營范圍、公司類型，有限責(zé)任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，有限責(zé)任公司的自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格的，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱發(fā)生變化的，需在規(guī)定的期限內(nèi)向公司登記機關(guān)申請變更登記。3.2014年修訂后的《公司登記管理條例》規(guī)定，公司變更名稱、住所、法定代表人、增加及減少注冊資本、經(jīng)營范圍、公司類型，有限責(zé)任公司變更股東的，有限責(zé)任公司的自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格的，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱的發(fā)生變化的，需在規(guī)定的期限內(nèi)向公司登記機關(guān)申請變更登記。4.2016年修訂后的《公司登記管理條例》規(guī)定，公司變更名稱、住所、法定代表人、增加及減少注冊資本、經(jīng)營范圍、公司類型，有限責(zé)任公司變更股東的，有限責(zé)任公司的自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格的，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱的發(fā)生變化的，需在規(guī)定的期限內(nèi)向公司登記機關(guān)申請變更登記。5.上述1994年7月1日起實施的，及2005年、2014年、2016年修訂后的《公司登記管理條例》，均未要求股份有限公司變更股權(quán)應(yīng)向登記機關(guān)申請變更登記。二、楊凌公司所在的楊凌示范區(qū)市場管理監(jiān)督局網(wǎng)站及陜西省市場管理監(jiān)督局網(wǎng)站，股份有限公司變更登記的申請條件，均無股份有限公司變更股權(quán)的受理內(nèi)容。北京市市場管理監(jiān)督局網(wǎng)站，股份有限公司變更登記（備案）一次性告知單明確注明，股份有限公司無需進行股東變更登記。三、秦某公司未向神霧公司支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款100萬元，《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》尚未履行完畢，不影響其已取得案涉股權(quán)的所有權(quán)?！豆蓹?quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂后，秦某公司自楊凌公司將秦某公司記載于股東名冊之日起，已享有案涉股權(quán)的所有權(quán)。1.公司法第一百三十九條第一款規(guī)定，記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。2.最高人民法院（2018）最高法民申3511號民事裁定書認為，《公司登記管理條例》第九條規(guī)定的登記事項中，沒有要求對股份有限公司的股東進行登記，只是要求登記股份有限公司發(fā)起人的信息，股份有限公司實際股權(quán)狀況應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司股權(quán)證、股東名冊等予以判斷。3.2018年4月17日，秦某公司與神霧公司簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，對案涉股權(quán)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移未作特別約定，《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂后，楊凌公司已將秦某公司記載于股東名冊。股份有限公司的股權(quán)變更無需辦理工商變更登記，案涉股權(quán)所有權(quán)應(yīng)以楊凌公司的股東名冊記載為準(zhǔn)，秦某公司未向神霧公司支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款100萬元，應(yīng)為神霧公司對秦某公司的債權(quán)，秦某公司已享有案涉股權(quán)的所有權(quán)。

金某公司辯稱，一審法院認定事實清楚，適用法律準(zhǔn)確。秦某公司的上訴理由不能成立，請求二審法院予以駁回。秦某公司、神霧公司于2018年7月簽訂涉案《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》后，在沒有付清股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的情況下，未向工商機關(guān)申請辦理變更登記手續(xù)。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，案涉股權(quán)尚未完成股權(quán)變更，目前涉案股權(quán)已經(jīng)被凍結(jié)，秦某公司享有的僅為合同項下的債權(quán)，不足以排除民事權(quán)益。通過工商資料可以查證，近幾年均可辦理股權(quán)變更登記手續(xù)。秦某公司要求我方承擔(dān)本案的訴訟費用于法無據(jù)。法院受理財產(chǎn)保全后出具裁定書，并得到市場監(jiān)督管理局的協(xié)助，無論訴訟請求是否得到支持，金某公司向法院申請財產(chǎn)保全合理，不存在過錯，不應(yīng)承擔(dān)訴訟費用。

神霧公司述稱，其不發(fā)表意見。

秦某公司向一審法院起訴請求：1.請求依法立即停止對神霧公司持有的楊凌公司30％股權(quán)的財產(chǎn)保全，并解除查封、凍結(jié)；2.請求依法確認神霧公司持有的楊凌公司30％的股權(quán)為秦某公司所有，并判令神霧公司協(xié)助秦某公司辦理工商變更手續(xù)；3.金某公司、神霧公司承擔(dān)本案全部訴訟費用。

一審法院認定事實：楊凌公司章程載明：秦某公司出資2295萬元，占注冊資本總額比例為51％；北京神霧環(huán)境能源科技集團股份有限公司（以下簡稱神霧環(huán)境公司）出資1350萬元，占注冊資本總額比例30％；陜西國源環(huán)保發(fā)展有限責(zé)任公司（以下稱國源公司）出資855萬元，占注冊資本總額比例19％，成立楊凌公司。楊凌公司于2016年6月14日置備股東名冊，股東包括秦某公司，持股51％；神霧環(huán)境公司，持股30％；國源公司，持股19％。

2017年2月22日，經(jīng)北京市工商行政管理局核準(zhǔn)，北京神霧環(huán)境能源科技集團股份有限公司名稱變更為神霧科技集團股份有限公司。

2017年11月15日，秦某公司與神霧公司簽訂了《楊凌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》，神霧公司同意將其所持有的楊凌公司30％股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給秦某公司，秦某公司同意受讓。2018年3月6日，楊凌公司第一次股東大會決議審議通過了《關(guān)于神霧環(huán)境公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的議案》。2018年4月8日，神霧公司向秦某公司出具《承諾書》，希望秦某公司預(yù)付600萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款。

2018年4月17日，秦某公司與神霧公司簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定：神霧公司將其持有的楊凌公司30％股權(quán)及該部分股權(quán)所對應(yīng)的各項權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)讓給秦某公司，秦某公司同意受讓。股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價款為1350萬元，本協(xié)議簽訂后10個工作日內(nèi)，秦某公司支付神霧公司首筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款1250萬元，神霧公司向秦某公司開具合規(guī)票據(jù)。首筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款支付后20天內(nèi)，雙方共同配合，并積極督促、協(xié)助楊凌公司變更股東名冊、簽發(fā)新的出資證明書及修改公司章程，同時向工商部門申請辦理本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記手續(xù)；在變更登記完成后10個工作日內(nèi)，由秦某公司將剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款100萬元一次性支付給神霧公司，神霧公司應(yīng)在收款之同時向秦某公司開具合規(guī)的收據(jù)。2018年4月17日，楊凌公司置備股東名冊，股東包括秦某公司，持股81％；國源公司，持股19％。

秦某公司于2018年4月10日向神霧公司支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款600萬元，于2018年4月19日向神霧公司支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款650萬元。

另查，楊凌公司登記股東為秦某公司，持股51％；神霧公司，持股30％；國源公司，持股19％。

再查，一審法院受理金某公司與神霧公司、吳道洪、李丹合同糾紛一案后，2019年4月29日，申請人金某公司向一審法院申請財產(chǎn)保全，一審法院作出（2019）京01民初246號民事裁定書，裁定凍結(jié)被申請人神霧公司、吳道洪、李丹的銀行存款或者查封、扣押其相應(yīng)價值的財產(chǎn)（限額人民幣230502529.92元）。在保全執(zhí)行中，一審法院于2019年6月17日向陜西省楊凌示范區(qū)市場監(jiān)督管理局送達協(xié)助執(zhí)行通知書，內(nèi)容為：一、凍結(jié)神霧公司持有楊凌公司出資金額1350萬元的股權(quán)；二、凍結(jié)期限3年，自2019年6月17日至2022年6月16日。后秦某公司向一審法院提出異議，一審法院于2020年3月23日作出（2020）京01執(zhí)異61號執(zhí)行裁定書，裁定駁回秦某公司的異議請求。

一審法院認為，依據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，涉案股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價款為1350萬元，秦某公司應(yīng)于本協(xié)議簽訂后10個工作日內(nèi)支付神霧公司首筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款1250萬元，秦某公司支付首筆轉(zhuǎn)讓價款1250萬元后20日內(nèi)，向工商部門申請辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記手續(xù)，變更登記完成后10個工作日內(nèi)，秦某公司將剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款100萬元一次性支付給神霧公司。本案中，秦某公司支付首筆轉(zhuǎn)讓價款1250萬元后，未向工商部門申請辦理變更登記手續(xù)，也未支付剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款100萬元，故《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》尚未履行完畢，秦某公司對涉案股權(quán)所享有的權(quán)利為《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》項下債權(quán)，并非所有權(quán)?，F(xiàn)涉案股權(quán)被一審法院依法查封，秦某公司對涉案股權(quán)所享有的合同債權(quán)不足以排除強制執(zhí)行的民事權(quán)益，秦某公司的訴訟請求均缺乏依據(jù)，一審法院不予支持。綜上，一審法院依照《最高人民法院關(guān)于適用﹤中華人民共和國民事訴訟法﹥的解釋》第九十條、第三百一十二條第一款第二項之規(guī)定，判決：駁回秦某公司的全部訴訟請求。

二審中，當(dāng)事人沒有提交新證據(jù)。秦某公司、金某公司、神霧公司對于一審法院查明的事實不持異議，本院予以確認。

本院認為，根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》第二百二十七條及《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》第三百零五條規(guī)定，秦某公司向法院提起訴訟符合法律規(guī)定；秦某公司與神霧公司簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，系雙方真實意思表示，不違反國家法律法規(guī)強制性規(guī)定，應(yīng)認定為合法有效。

案涉訴爭股權(quán)指向的目標(biāo)公司楊凌公司，屬于不在證券交易所交易的、發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。根據(jù)《中華人民共和國公司登記管理條例》（2016年修訂）第二十一條第二款規(guī)定，申請設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)向公司登記機關(guān)提交下列文件：（一）公司法定代表人簽署的設(shè)立登記申請書；（二）董事會指定代表或者共同委托代理人的證明；（三）公司章程；（四）發(fā)起人的主體資格證明或者自然人身份證明；（五）載明公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理姓名、住所的文件以及有關(guān)委派、選舉或者聘用的證明；（六）公司法定代表人任職文件和身份證明；（七）企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書；（八）公司住所證明；（九）國家工商行政管理總局規(guī)定要求提交的其他文件。該條例第五章變更登記第二十六條第一款規(guī)定，公司變更登記事項，應(yīng)當(dāng)向原公司登記機關(guān)申請變更登記。結(jié)合該條例第三十四條第三款規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱的，應(yīng)當(dāng)自改變姓名或者名稱之日起30日內(nèi)申請變更登記。據(jù)此可知，上述規(guī)定除了對股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或名稱的應(yīng)辦理變更登記作出要求外，并未對其他變動作出變更登記的要求；股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓引起的股東變更不屬于依法應(yīng)變更登記事項。秦某公司提交的《楊凌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》《關(guān)于神霧環(huán)境公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的議案》《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》以及銀行轉(zhuǎn)賬憑證，證明秦某公司系案涉爭議股權(quán)的持有人，且楊凌公司召開股東大會，并于2018年4月17日變更股東名冊，載明：秦某公司，持股81％；國源公司，持股19％。一審法院于2019年6月17日依據(jù)金某公司保全申請進行財產(chǎn)保全時，神霧公司已不是楊凌公司股東。

另，金某公司辯稱，秦某公司尚未完全付清股權(quán)轉(zhuǎn)讓款且未向工商機關(guān)申請辦理變更登記手續(xù)；根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，案涉股權(quán)尚未完成股權(quán)變更登記。本院認為，《中華人民共和國公司登記管理條例》（2016年修訂）對股份有限公司的股東變更未明確規(guī)定必須經(jīng)批準(zhǔn)依法辦理變更工商登記，非上市股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓不是法定登記事項，金某公司的此項主張沒有法律依據(jù)，本院不予支持。由于案涉《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定：在變更登記完成后10個工作日內(nèi)，由秦某公司將剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款100萬元一次性支付給神霧公司，神霧公司應(yīng)在收款之同時向秦某公司開具合規(guī)的收據(jù)。本院認為，由于秦某公司對案涉爭議的已查封股權(quán)尚有100萬元未支付給神霧公司，即神霧公司對秦某公司享有100萬元債權(quán)，此100萬元應(yīng)屬一審法院（2019）京01民初246號案神霧公司名下被查封凍結(jié)款項，秦某公司應(yīng)在本判決生效后十日內(nèi)將100萬元付至一審法院指定的賬戶作為神霧公司在該案中名下財產(chǎn)凍結(jié)。

綜上，秦某公司的上訴請求成立，本院予以支持。依照《中華人民共和國公司登記管理條例》（2016年修訂）第二十一條第二款、第二十六條第一款、第三十四條第三款、《最高人民法院關(guān)于人民法院辦理執(zhí)行異議和復(fù)議案件若干問題的規(guī)定》第二十五條第一款第（五）項、《中華人民共和國民事訴訟法》第一百六十九條第一款、第一百七十條第一款第二項、《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》第三百一十二條之規(guī)定，判決如下：

一、撤銷北京市第一中級人民法院（2020）京01民初233號民事判決；

二、陜西秦某電力股份有限公司于本判決生效后十日內(nèi)向北京市第一中級人民法院指定的神霧科技集團股份有限公司賬戶支付100萬元，作為金某基金管理有限公司在北京市第一中級人民法院（2019）京01民初246號案中申請查封、扣押、凍結(jié)的神霧科技集團股份有限公司名下財產(chǎn)；

三、神霧科技集團股份有限公司作為發(fā)起人持有的楊凌成源環(huán)保股份有限公司30%股權(quán)應(yīng)屬于陜西秦某電力股份有限公司所有；

四、在陜西秦某電力股份有限公司履行完畢本判決第二項確定的義務(wù)后，解除神霧科技集團股份有限公司作為發(fā)起人持有的楊凌成源環(huán)保股份有限公司30%股權(quán)的保全查封凍結(jié)措施；

五、神霧科技集團股份有限公司應(yīng)協(xié)助陜西秦某電力股份有限公司辦理相關(guān)手續(xù)。

一審案件受理費102800元，由金某基金管理有限公司負擔(dān)（于本判決生效后七日內(nèi)交納）。

二審案件受理費102800元，由金某基金管理有限公司負擔(dān)（于本判決生效后七日內(nèi)交納）。

本判決為終審判決。

審判長　　劉春梅

審判員　　夏林林

審判員　　甘　琳

二〇二一年三月三十日

書記員　　杜　杰