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姚某某、福建省福鼎市天某某實業(yè)有限公司股東資格確認糾紛二審民事判決書

2020-02-24 塵埃 評論0

中華人民共和國最高人民法院
民 事 判 決 書
(2019)最高法民終21號
上訴人(原審原告):姚某某。
委托訴訟代理人:鄒知興,福建亞太天正律師事務(wù)所律師。
委托訴訟代理人:張新,北京市盈科(銀川)律師事務(wù)所律師。
被上訴人(原審被告):福建省福鼎市天某某實業(yè)有限公司。住所地:福建省福鼎市金九龍大酒店南樓四層。
法定代表人:邱慧彬,該公司執(zhí)行董事。
委托訴訟代理人:張鵬,北京市中聞律師事務(wù)所律師。
委托訴訟代理人:宋曉旭,北京市中聞律師事務(wù)所律師。
被上訴人(原審被告):香港巨龍投資有限公司(JULONGINVESTMENTSLIMITED)。住所地:香港特別行政區(qū)灣仔港灣道1號會展廣場辦公大樓36樓3606室。
代表人:陳湖昌,該公司董事。
委托訴訟代理人:肖建華,北京中首律師事務(wù)所律師。
上訴人姚某某因與被上訴人福建省福鼎市天某某實業(yè)有限公司(以下簡稱天某某公司)、香港巨龍投資有限公司(以下簡稱巨龍公司)股東資格確認糾紛一案,不服福建省高級人民法院(2017)閩民初53號民事判決,向本院提起上訴。本院于2019年1月14日立案后,依法組成合議庭,公開開庭進行了審理。上訴人姚某某委托訴訟代理人鄒知興、張新,被上訴人天某某公司委托訴訟代理人張鵬、宋曉旭,被上訴人巨龍公司委托訴訟代理人肖建華到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
姚某某上訴請求:1.請求依法撤銷一審判決,改判支持姚某某一審訴訟請求;2.本案一、二審案件訴訟費由天某某公司、巨龍公司承擔。事實與理由:(一)一審判決認定姚某某僅主張依據(jù)口頭協(xié)議取得股東資格,認定事實錯誤。姚某某主張股東資格的依據(jù)是三方當事人之間的口頭協(xié)議及2013年4月21日三方當事人書面確認的《股東協(xié)議》。一審中,姚某某主張取得股東資格的證據(jù),包括2013年4月21日姚某某、姚義芳、劉智原三人簽訂的《股東協(xié)議》、2013年9月3日天某某公司的股東會決議、董事會決議。在上述文件中,劉智原代表巨龍公司簽字,天某某公司亦蓋章,確認姚某某取得天某某公司登記在巨龍公司名下25%的股權(quán)。一審判決已查明,劉智原系巨龍公司的董事。巨龍公司的《章程》規(guī)定,董事有權(quán)以合適的方式投資、出借或其他方式處理公司的金錢和財產(chǎn)。劉智原簽署的該份《股東協(xié)議》效力應(yīng)及于巨龍公司,即巨龍公司確認將其持有的天某某公司100%股權(quán)中的25%由姚某某享有。劉智原作為天某某公司唯一出資人、巨龍公司的董事,有權(quán)處分巨龍公司在天某某公司的股權(quán),其代表巨龍公司將部分股權(quán)確認歸姚某某所有,未違反法律規(guī)定,應(yīng)當遵照執(zhí)行。(二)一審判決認定無證據(jù)證明巨龍公司以符合天某某公司《章程》規(guī)定的方式將其所持有的天某某公司的股份有償轉(zhuǎn)讓給姚某某是錯誤的。姚某某提供的證據(jù)能夠證明其取得股權(quán)系巨龍公司有償轉(zhuǎn)讓。1.一審判決已查明,自2003年天某某公司開始籌建,至2013年4月《股東協(xié)議》確認股權(quán),劉智原作為天某某公司的法定代表人和實際控制人,委托姚某某、姚義芳兄弟負責(zé)天某某公司的經(jīng)營管理。2.姚某某、姚義芳兄弟在經(jīng)營管理天某某公司的十年中,未領(lǐng)取工資,未獲得報酬。3.巨龍公司正是基于姚某某經(jīng)營管理天某某公司十年所付出的勞動、智力、管理經(jīng)驗、經(jīng)營理念等,以姚某某應(yīng)當取得的酬勞,折抵了巨龍公司持有的天某某公司25%的股權(quán)。4.天某某公司《章程》規(guī)定,投資者有權(quán)轉(zhuǎn)讓本公司的股權(quán)。巨龍公司以姚某某十年應(yīng)得的酬勞作為對價,將其享有的天某某公司25%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給姚某某,符合天某某公司《章程》的約定。(三)一審判決認定巨龍公司將25%的股權(quán)確認歸姚某某所有,更符合股權(quán)贈與的法律特征是錯誤的。三方當事人均未認可存在股權(quán)贈與。1.天某某公司、巨龍公司的答辯,從未提及案涉股權(quán)系贈與。2.如果股權(quán)系贈與,無法解釋為何姚某某經(jīng)營管理公司十年,卻未領(lǐng)取一分錢報酬。3.巨龍公司曾表示如法院認定雙方之間存在股權(quán)贈與則撤銷贈與,說明雙方并無贈與的合意,其不確認有贈與的事實。(四)一審判決未認定天某某公司2013年9月的8萬元匯款系利潤分紅款錯誤。姚某某已提供初步證據(jù)證明存在分紅事實,巨龍公司和天某某公司未提供證據(jù)反駁,理應(yīng)采信。姚某某提供了天某某公司的資金支出單,證明天某某公司按照巨龍公司58%、姚某某25%、姚義芳17%的比例,批準向每位股東發(fā)放2013年7、8月營業(yè)收入的分紅款。同時,姚某某提供了2013年9月收到天某某公司8萬元款項的銀行憑證,與資金支出單的金額一致。一審判決在未向天某某公司核實是否存在分紅、未向巨龍公司劉智原核實是否收到相應(yīng)分紅款的情況下,對客觀存在的分紅事實不予認可,明顯錯誤。(五)一審判決駁回姚某某的訴訟請求,嚴重違背公平正義的法律原則,導(dǎo)致權(quán)利義務(wù)嚴重失衡。由于巨龍公司董事劉智原常年不在福建,才授權(quán)姚某某、姚義芳兄弟代其履行經(jīng)營管理公司的職責(zé)。姚某某始終兢兢業(yè)業(yè)打理公司的各項事務(wù),天某某公司才得以平穩(wěn)運營。而姚某某除了2013年9月份取得的分紅款8萬元外,未領(lǐng)取任何的酬勞。綜上所述,一審判決認定事實錯誤,請求查明事實并依法改判。
天某某公司辯稱:(一)一審判決已經(jīng)查明即使法院認定股東協(xié)議的效力可以及于巨龍公司,因姚某某一直主張股權(quán)轉(zhuǎn)讓,不是贈與,則應(yīng)當存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓的對價問題。姚某某主張的對價是其對天某某公司進行經(jīng)營所付出的管理勞務(wù),而勞務(wù)并不能成為公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的對價。一審判決認定如果存在股權(quán)記賬的情況,也是只能視為贈與。(二)姚某某主張其提供的證據(jù)能夠證明取得巨龍公司股權(quán)是有償轉(zhuǎn)讓,但是其未能提供證據(jù)證明其已經(jīng)支付了股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。(三)姚某某主張?zhí)炷衬彻敬嬖诜旨t的事實,但是一審判決已經(jīng)查明分配利潤是屬于公司內(nèi)部管理的重大事項,姚某某并未能夠證明其為天某某公司的投資者?,F(xiàn)有證據(jù)不能證明姚某某向巨龍公司支付過股權(quán)轉(zhuǎn)讓的對價,姚某某一直否認股權(quán)轉(zhuǎn)讓是基于贈與產(chǎn)生,所以其沒有取得股權(quán)的基礎(chǔ)事實,其主張的繼受取得股權(quán)不符合法律規(guī)定。天某某公司請求駁回姚某某的上訴請求,維持原判。
巨龍公司辯稱:(一)現(xiàn)有證據(jù)均不能證明姚某某享有天某某公司任何股權(quán)的事實。案涉《股東協(xié)議》不產(chǎn)生公司法上股權(quán)轉(zhuǎn)讓的效力,不產(chǎn)生股東身份變動的法律效果。(二)姚某某的行為是為其自己還是為天某某公司,需要對公司進行清理后確定,姚某某的行為涉嫌侵占天某某公司的股份,涉嫌犯罪。巨龍公司請求駁回姚某某的上訴請求,維持原判。
姚某某向一審法院起訴請求:1.確認姚某某是天某某公司股東,享有天某某公司25%的股權(quán);2.判決天某某公司、巨龍公司協(xié)助辦理姚某某為天某某公司股東的工商變更登記手續(xù);3.本案訴訟費用由天某某公司、巨龍公司負擔。
一審法院認定事實:福鼎市天某某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司設(shè)立于2004年1月8日,巨龍公司為唯一登記股東,注冊資本為人民幣21300.63萬元,折合2556.0756萬美元;投資總額為人民幣32880萬元,折合3945.6萬美元。2007年12月7日,公司名稱變更為天某某公司。2003年12月18日,巨龍公司出具《委任書》,委派劉智原為該公司的法定代表人兼總經(jīng)理,姚某某為副總經(jīng)理。2007年12月7日,公司總經(jīng)理變更為姚義芳,執(zhí)行董事為劉智原。2014年4月28日,公司執(zhí)行董事及法定代表人由劉智原變更為邱慧彬。2010年1月19日,劉智原以天某某公司法定代表人身份,簽署《授權(quán)委托書》,委托姚某某為其代理人,全權(quán)代理以下事宜:1.根據(jù)營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍內(nèi)代為履行公司法定代表人職責(zé);2.代為辦理公司貸款合同、借款借據(jù)、抵押、合同、土地及在建工程抵押登記等相關(guān)手續(xù);3、代為辦理其他相關(guān)事項。代理人在上述權(quán)限范圍內(nèi)所簽署的一切有關(guān)文件和實施的法律行為,劉智原均予以承認。委托期限自2010年1月19日至2013年1月31日止。該委托行為經(jīng)福建省福鼎市公證處公證。
2013年4月21日,姚某某、姚義芳、劉智原三人簽訂《股東協(xié)議》,載明:茲有姚義芳向天某某公司借款1680萬元及所產(chǎn)生的利息120萬元共計1800萬元。天某某公司三位股東,其中劉智原占50%股份,姚義芳、姚某某各占25%股份,現(xiàn)因姚義芳暫無力以現(xiàn)金還款,經(jīng)三位股東協(xié)商一致,同意姚義芳將1800萬元折成股份8%,增加至劉智原在公司原50%股份中。股權(quán)變更后,劉智原占天某某公司注冊資本金的58%,姚某某占25%,姚義芳占17%。
2013年9月3日,天某某公司作出股東會決議,出席該次會議的股東成員為:劉智原、姚義芳、姚某某,此次會議確認公司股東會成員為劉智原、姚義芳、姚某某。劉智原、姚義芳、姚某某在落款全體股東簽名蓋章處簽字,并加蓋天某某公司公章。同日,天某某公司作出董事會決議,確認公司董事會成員為:董事劉智原、董事姚義芳、董事姚某某,董事會決議任命劉智原為天某某公司董事長。劉智原、姚義芳、姚某某在落款全體董事簽名蓋章處簽字,并加蓋天某某公司公章。
一審另查明,天某某公司《章程》載明:第十一條投資者決定公司的一切重大事宜,其職權(quán)如下:1.修改企業(yè)章程;2.調(diào)整公司注冊資本;3.轉(zhuǎn)讓本公司的股權(quán);4.將本公司的股權(quán)質(zhì)押給債權(quán)人;5.公司合并或分立;6.抵押公司資產(chǎn);7.決定設(shè)立分支機構(gòu);8.決定企業(yè)停產(chǎn)、終止與清算工作;9.其他重大事宜。第十二條公司不設(shè)董事會。設(shè)執(zhí)行董事一人,任期三年,由投資者委派;執(zhí)行董事為公司法定代表人。執(zhí)行董事對投資者負責(zé)。
一審又查明,巨龍公司為在香港依據(jù)公司條例注冊的有限公司。原公司董事為劉智原、聯(lián)輝代理人有限公司(LinkfairNomineesLimited),劉智原擔任巨龍公司董事直至2016年1月3日。巨龍公司《章程》第19條(g)款載明,除條款規(guī)定授予的一般權(quán)力外,董事有權(quán):“根據(jù)公司章程要求,以董事認為合適的方式投資、出借或其他方式處理公司的金錢或財產(chǎn);并不時調(diào)整或釋放此類投資。”
一審法院認為,巨龍公司系在香港依法設(shè)立的公司,本案為涉港股東資格確認糾紛,應(yīng)參照涉外案件集中管轄的規(guī)定。被告天某某公司的住所地在一審法院轄區(qū)內(nèi),依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二十六條,《最高人民法院關(guān)于涉外民商事案件訴訟管轄若干問題的規(guī)定》第一條第一款第五項、第三條、第五條等規(guī)定,本案由一審法院管轄。各方當事人在訴訟過程中均援引中華人民共和國內(nèi)地法律且未對法律適用問題提出異議,根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國涉外民事關(guān)系法律適用法>若干問題的解釋(一)》第八條第二款的規(guī)定,應(yīng)確認中華人民共和國內(nèi)地法律為本案準據(jù)法。本案的爭議焦點為姚某某是否取得天某某公司的股東資格。鑒于對股東資格取得的實質(zhì)要件法律有明確規(guī)定,一審法院在庭審中要求姚某某明確其與巨龍公司之間法律關(guān)系的性質(zhì)以及起訴請求確認股東資格的依據(jù),但姚某某僅主張其系依據(jù)與姚義芳、劉智原代表的巨龍公司之間的口頭協(xié)議取得股東資格,并未明確雙方之間法律關(guān)系的性質(zhì)。對此,該院分析如下:
首先,根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國公司法>若干問題的規(guī)定(三)》第二十二條之規(guī)定,當事人之間對股權(quán)歸屬發(fā)生爭議,一方請求人民法院確認其享有股權(quán)的,應(yīng)當證明以下事實之一:(一)已經(jīng)依法向公司出資或認繳出資,且不違反法律法規(guī)強制性規(guī)定;(二)已經(jīng)受讓或者以其他形式繼受公司股權(quán),且不違反法律法規(guī)強制性規(guī)定。結(jié)合本案具體情況,工商登記資料顯示巨龍公司為天某某公司的唯一登記股東,并繳納了天某某公司的全部注冊資本金及投資款。本案姚某某未能舉證證明其曾向天某某公司出資,故不符合該規(guī)定第一種情形。其次,該規(guī)定第二項系針對股權(quán)受讓或者以其他方式繼受取得的情形。所謂“受讓”應(yīng)指當事人以轉(zhuǎn)讓股權(quán)為目的而達成的關(guān)于轉(zhuǎn)讓人交付股權(quán)并收取價金,受讓人支付價金并取得股權(quán)的意思表示。姚某某主張其依據(jù)姚某某、姚義芳與巨龍公司的三方協(xié)議取得天某某公司股權(quán)。但從目前在案證據(jù)來看,姚某某所稱的該約定為口頭約定,并無證據(jù)證明巨龍公司曾以符合天某某公司《章程》規(guī)定的方式將其所持有的天某某公司有償轉(zhuǎn)讓給姚某某。姚某某亦未能提供證據(jù)證明其已支付了股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。姚某某提供的各份經(jīng)過公證的委托書只能證明天某某公司法定代表人劉智原曾委托姚某某代為管理公司事務(wù),并不足以證明巨龍公司有將其持有的天某某公司股權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給姚某某的意思表示。故姚某某與被告巨龍公司之間亦不存在有償?shù)墓蓹?quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。再次,姚某某提供的銀行轉(zhuǎn)賬憑證顯示天某某公司曾向其支付款項8萬元,姚某某主張該款為2013年7、8月份的利潤分紅款,但分配公司利潤屬于公司內(nèi)部管理的重大事項,在姚某某未能提供其他證據(jù)證明巨龍公司作為天某某公司的投資者和唯一登記股東,曾就公司利潤進行核算并就利潤分配作出決策的情況下,姚某某主張該款為利潤分配款,其已實際行使股東權(quán)利,依據(jù)不足。而且收益分配權(quán)的享有是取得股東資格的結(jié)果,并非取得股東資格的條件,姚某某以實際參與利潤分配為由主張股東資格亦不能得到支持。最后,劉智原與姚某某、姚義芳于2013年4月21日簽訂的《股東協(xié)議》中體現(xiàn)了其認可姚某某占公司25%股份。當時劉智原是巨龍公司的在任董事,根據(jù)巨龍公司《章程》,其有權(quán)代表巨龍公司處理公司的金錢或財產(chǎn)。其簽署的該份《股東協(xié)議》效力應(yīng)及于巨龍公司,即巨龍公司確認將其持有的天某某公司100%股權(quán)中的25%由姚某某享有,在姚某某沒有證據(jù)證明其已支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款亦未主張系以勞務(wù)作為股權(quán)轉(zhuǎn)讓的對價的情況下,該情形更為符合股權(quán)贈與的法律特征。根據(jù)《中華人民共和國合同法》第一百八十六條的規(guī)定,贈與人在贈與財產(chǎn)的權(quán)利轉(zhuǎn)移之前可以撤銷贈與。因本案姚某某的股東身份并未記載于公司章程或者股東名冊,亦未辦理工商登記,應(yīng)當認定贈與財產(chǎn)的權(quán)利尚未轉(zhuǎn)移,巨龍公司仍有權(quán)撤銷贈與行為。現(xiàn)巨龍公司否認姚某某為天某某公司的股東,且其在寧德市中級人民法院庭審中明確表示如認定雙方之間存在股權(quán)贈與,則其撤銷贈與行為。因此,即使存在巨龍公司將股權(quán)贈與姚某某的情形,在巨龍公司明確表示撤銷贈與行為的情況下,案涉股權(quán)不發(fā)生變動的效力。綜上,姚某某主張其為天某某公司的股東,依據(jù)不足。一審法院依照《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國公司法>若干問題的規(guī)定(三)》第二十二條、《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》第九十條的規(guī)定,判決駁回姚某某的訴訟請求。一審案件受理費308057.88元,由姚某某負擔。
本院二審期間,當事人圍繞上訴請求依法提交了證據(jù)。本院組織當事人進行了證據(jù)交換和質(zhì)證。
姚某某提交五組新的證據(jù)。第一組證據(jù)為一審結(jié)束后調(diào)取的天某某公司部分工商檔案,包括《指定代表或委托代理人證明》《辦公大樓租賃合同》《國有土地使用權(quán)掛牌出讓成交確認書》《外商投資企業(yè)建設(shè)項目環(huán)境保護預(yù)審意見書》《外商投資企業(yè)設(shè)立登記申請書》,擬證明天某某公司設(shè)立之前的籌備工作由姚某某、姚義芳兄弟辦理,天某某公司的發(fā)展經(jīng)營思路在公司設(shè)立之前已經(jīng)確立,姚某某、姚義芳兄弟對于天某某公司的成立和發(fā)展起到了重要作用。第二組證據(jù)包括《技術(shù)服務(wù)合同》《建設(shè)工程施工合同》《福鼎市建設(shè)局會議紀要》《清場通知》《金九龍大酒店竣工驗收方案》,擬證明從2005年至2010年,姚某某、姚義芳兄弟代表天某某公司簽訂合同、出席會議、簽發(fā)通知等,證明天某某公司成立后,由姚某某、姚義芳兄弟經(jīng)營管理。第三組證據(jù)包括2份《個人擔保聲明書》《房地產(chǎn)項目資金封閉運作個人保證聲明書》,擬證明姚某某、姚義芳兄弟在2007年1月29日,為天某某公司辦理2600萬元貸款提供連帶責(zé)任擔保,并保證天某某公司按照約定使用資金,間接證明姚某某、姚義芳兄弟不僅僅是職業(yè)經(jīng)理人,與二人持有公司股權(quán)的事實能夠互相印證。第四組證據(jù)包括姚某某銀行流水、專項審計報告,擬證明姚某某未從天某某公司領(lǐng)取報酬,且向天某某公司投入大量的資金,印證姚某某享有天某某公司的股權(quán)。第五組證據(jù)包括房屋所有權(quán)證、金九龍大酒店介紹、五星級飯店名錄,擬證明姚某某、姚義芳兄弟十多年的付出,為天某某公司創(chuàng)造了巨額資產(chǎn)。姚某某認為上述五組證據(jù)雖然不能直接證明姚某某繼受取得股權(quán)的事實,但是能與《股東協(xié)議》、股東會決議等證據(jù)互相印證,證明姚某某取得天某某公司25%的股權(quán),系有償、有對價的,合情合理合法。
天某某公司質(zhì)證認為:五組證據(jù)均不屬于二審新證據(jù),這些證據(jù)一直在姚某某手中,一審時就已經(jīng)形成;對五組證據(jù)真實性、合法性認可,但不認可與本案的關(guān)聯(lián)性。巨龍公司質(zhì)證認為:五組證據(jù)均不屬于二審新證據(jù),認可五組證據(jù)真實性、合法性,但與本案不具有關(guān)聯(lián)性。其中第一組、第二組證據(jù),是關(guān)于姚義芳的,與姚某某無關(guān);第四組證據(jù),銀行流水是姚某某經(jīng)營管理期間發(fā)生,其對公司資金可以隨意調(diào)動,不能證明其目的;審計報告不是法定證據(jù),沒有證明力。
本院認證意見:鑒于天某某公司、巨龍公司對姚某某二審提交的前述證據(jù)的真實性、合法性無異議,本院予以確認。第一組證據(jù)是關(guān)于案外人姚義芳的,第五組證據(jù)是關(guān)于金九龍大酒店的相關(guān)材料,均與本案無關(guān);其他證據(jù)能否達到姚某某的證明目的,將結(jié)合案涉其他證據(jù)以及案件事實,綜合認定。
本院經(jīng)審理查明,2008年4月28日至2013年9月11日,姚某某向天某某公司匯款60163200元,天某某公司向姚某某匯款21158960元,姚某某匯出比收到款項多39004240元。
2019年4月2日,姚某某向本院提交《對3月28日庭審相關(guān)問題的答復(fù)》,其中載明:“1.姚某某銀行流水顯示姚某某匯給天某某公司的款項,并非姚某某投資款,大部分為借款或其他往來款,姚某某主張的25%股權(quán),與姚某某匯給天某某公司的款項無關(guān)。2.天某某公司并沒有一直為姚某某發(fā)放工資,僅部分年度有姚某某工資列支。姚某某主張將工資轉(zhuǎn)回天某某公司,是基于姚某某給天某某公司匯款金額高于天某某給姚某某匯款金額的事實。工資轉(zhuǎn)回天某某公司時,未與收到的工資一一對應(yīng)。姚某某興業(yè)銀行卡的副卡在公司財務(wù)處,將工資匯入姚某某賬戶及將款項轉(zhuǎn)回天某某公司均由財務(wù)人員直接操作,工資發(fā)放和工資轉(zhuǎn)回情況姚某某不了解。但根據(jù)轉(zhuǎn)賬情況可以推斷,姚某某未實際獲得報酬。……”
2019年5月16日,姚某某向本院提交《姚某某對于天某某公司發(fā)放工資情況的補充說明》,其中載明:“一、據(jù)姚某某回憶,天某某公司成立前期,公司曾以發(fā)放工資的名義向姚某某支付電話費和交通費補貼,后劉智原提出不讓股東領(lǐng)補貼,便停止發(fā)放。后期為了增加財務(wù)成本,又發(fā)放了一段時間工資,由公司的財務(wù)操作。時間久遠,姚某某無法記起詳細情況。二、不管財務(wù)憑證反映出姚某某曾領(lǐng)取多少工資,實質(zhì)上姚某某已將收到的工資全部轉(zhuǎn)回天某某公司?!薄?/div>
本院查明的其他事實與一審判決查明的事實一致。
本院認為,本案二審的爭議焦點為:1.本案是否屬于人民法院受理民事訴訟的范圍;2.如屬人民法院受理民事訴訟范圍,姚某某是否已經(jīng)取得以及能否取得天某某公司25%的股權(quán)。
(一)關(guān)于本案是否屬于人民法院受理民事訴訟范圍的問題
2005年12月26日,最高人民法院發(fā)布《第二次全國涉外商事海事審判工作會議紀要》,其中第87條第一款規(guī)定:“外商投資企業(yè)股東及其股權(quán)份額應(yīng)當根據(jù)有關(guān)審查批準機關(guān)批準證書記載的股東名稱及股權(quán)份額確定。外商投資企業(yè)批準證書記載的股東以外的自然人、法人或者其他組織向人民法院提起民事訴訟,請求確認其在該外商投資企業(yè)中的股東地位和股權(quán)份額的,人民法院應(yīng)當告知該自然人、法人或者其他組織通過行政復(fù)議或者行政訴訟解決;該自然人、法人或者其他組織堅持向人民法院提起民事訴訟的,人民法院在受理后應(yīng)當判決駁回其訴訟請求。”本案作為涉及港商獨資企業(yè)的股東資格確認糾紛,本應(yīng)參照前述規(guī)定精神處理,但是,2016年9月《中華人民共和國外資企業(yè)法》修正后,凡不涉及國家規(guī)定實施準入特別管理措施的,外資企業(yè)分立、合并或者其他重要事項變更,由行政審批改為備案管理,故本案參照處理的前提已經(jīng)發(fā)生變更,前述規(guī)定不適用本案。而且,2010年8月16日施行的《最高人民法院關(guān)于審理外商投資企業(yè)糾紛案件若干問題的規(guī)定(一)》對外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、實際投資人請求確認股東身份等情形進行了規(guī)范,亦表明外商投資企業(yè)股東資格糾紛,屬于人民法院民事訴訟受案范圍,一審法院受理本案不違反法律規(guī)定。
(二)關(guān)于姚某某是否已經(jīng)取得以及能否取得天某某公司25%股權(quán)的問題
本案二審中,姚某某主張基于2013年4月21日其與姚義芳、劉智原簽訂的《股東協(xié)議》,以及2013年9月3日姚某某、姚義芳與劉智原簽字并加蓋天某某公司公章的《股東會決議》《董事會決議》等證據(jù)材料,證明其從巨龍公司處受讓取得天某某公司25%股權(quán)。巨龍公司認為劉智原個人行為不能代表巨龍公司,且《股東協(xié)議》中并沒有向姚某某轉(zhuǎn)讓股權(quán)的任何意思表示,不產(chǎn)生對巨龍公司和天某某公司股權(quán)變動的效力。鑒于巨龍公司的《章程》明確載明,作為公司董事劉智原有權(quán)代表巨龍公司處理公司的金錢或者財產(chǎn),且劉智原系巨龍公司唯一董事,簽署《股東協(xié)議》時持有巨龍公司100%股份,故劉智原代表巨龍公司簽署的《股東協(xié)議》對巨龍公司具有法律約束力,一審判決認定《股東協(xié)議》的效力及于巨龍公司,并無不當。關(guān)于《股東協(xié)議》以及各方之間形成的法律關(guān)系的性質(zhì),基于《股東協(xié)議》的文本內(nèi)容及案涉其他證據(jù)材料,存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)贈與、股權(quán)確認、收益分配等不同的理解。
1.通常情況下,公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)由轉(zhuǎn)讓方與受讓方就轉(zhuǎn)讓股權(quán)事宜包括但不限于擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量、價款、付款方式、履行期間等達成明確的合意,形成一致的意思表示,但《股東協(xié)議》的內(nèi)容并不滿足上述條件,不能必然得出巨龍公司與姚某某之間存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓的合意,以及雙方已經(jīng)就此成立股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律關(guān)系。若《股東協(xié)議》是股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,則姚某某作為受讓方在否認案涉股權(quán)是巨龍公司贈與情況下,應(yīng)向轉(zhuǎn)讓方巨龍公司支付相應(yīng)的對價,姚某某主張是用其經(jīng)營管理天某某公司十年所付出的勞動、智力、管理經(jīng)驗、經(jīng)營理念等折抵巨龍公司持有的天某某公司25%的股權(quán),但在巨龍公司不予認可的情況下,姚某某基于前述對天某某公司的管理勞務(wù)付出,請求巨龍公司給予相應(yīng)的股權(quán)補償,存在邏輯上的矛盾,亦不符合股權(quán)轉(zhuǎn)讓的基本要求。關(guān)于天某某公司2013年9月向其匯款8萬元,是否系天某某公司利潤分紅款,能否證明姚某某已經(jīng)實際享有股東權(quán)利的問題。由于分配公司利潤屬于公司內(nèi)部管理的重大事項,在姚某某未能提供證據(jù)證明巨龍公司作為天某某公司的投資者和唯一登記股東,曾就公司利潤進行核算并就利潤分配以法定程序作出決策的情況下,姚某某主張該款為公司利潤分配款,其收取該款佐證其已實際行使股東權(quán)利,依據(jù)不足,且銀行匯款憑單并未注明“分紅”或者“利潤分配”等類似內(nèi)容,姚某某的該項主張難以成立。
2.一審判決認定《股東協(xié)議》符合股權(quán)贈與的法律特征,但是姚某某不予認可,巨龍公司亦未確認存在股權(quán)贈與的事實,只是表示如果法院認定為股權(quán)贈與,其即撤銷該贈與。在案涉當事人雙方均不認可《股東協(xié)議》性質(zhì)系股權(quán)贈與,且基于文義理解又不能得出唯一結(jié)論的情況下,一審判決將《股東協(xié)議》所載股權(quán)變動事宜定性為股權(quán)贈與,有失妥當,本院予以糾正。
3.姚某某主張其以對天某某公司十年的管理勞務(wù)報酬作為對價,在2002天某某公司口頭協(xié)議的基礎(chǔ)上,形成《股東協(xié)議》,是對天某某公司股權(quán)現(xiàn)狀的確認,但此種理解缺乏相應(yīng)的證據(jù)予以佐證,畢竟巨龍公司不承認口頭協(xié)議的存在,即便認定口頭協(xié)議存在,協(xié)議是否包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容以及是否產(chǎn)生股權(quán)變動的法律效果,也需要進一步核查確定。且股權(quán)確認的理解既與巨龍公司系天某某公司唯一股東的工商登記不符,也與二審中姚某某基于《股東協(xié)議》主張其從巨龍公司繼受取得25%股權(quán)的主張不一致。
4.根據(jù)本案已經(jīng)查明的事實,巨龍公司出資設(shè)立天某某公司后,長期由姚某某、姚義芳經(jīng)營管理,而天某某公司沒有證據(jù)證明其與姚某某存在工資酬勞的約定,盡管姚某某上訴主張其從未領(lǐng)取任何酬勞與現(xiàn)有證據(jù)材料以及庭后提交的說明材料載明的事實不一致,但即便基于現(xiàn)有證據(jù)材料認定姚某某獲取了一定的酬勞,也與其對天某某公司的付出存在較大差距。在《股東協(xié)議》的性質(zhì)系股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)贈與亦或是股權(quán)確認的認識均不能成立,且對《股東協(xié)議》的內(nèi)容又不能作出唯一解釋的情況下,綜合考慮《股東協(xié)議》簽訂時法律法規(guī)對港商獨資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律限制、姚某某對天某某公司長期經(jīng)營管理等事實,并結(jié)合案涉其他證據(jù)材料,將《股東協(xié)議》理解為劉智原(作為股東或者投資者代表)與經(jīng)營管理者姚某某、姚義芳就天某某公司收益分配所作的特別約定具有高度可能性。該約定作為當事人真實意思表示,不違反法律法規(guī)的強制性規(guī)定,應(yīng)為有效,各方均應(yīng)依約全面誠實履行。因姚某某在本案中僅是訴請確認其系天某某公司的股東,享有25%股權(quán),以及請求辦理相應(yīng)的工商變更登記手續(xù),不涉及天某某公司的收益分配,本院在本案中對此不予處理,姚某某可另行主張。
綜上,上訴人姚某某的上訴請求不能成立,應(yīng)予駁回。一審判決認定事實清楚,適用法律雖有瑕疵,但裁判結(jié)果正確。經(jīng)本院審判委員會討論決定,依照《中華人民共和國民事訴訟法》第一百七十條第一款第一項規(guī)定,判決如下:
駁回上訴,維持原判。
二審案件受理費308057.88元,由姚某某負擔。
本判決為終審判決。
審判長  賈清林
審判員  尹穎舜
審判員  張 穎
二〇一九年十二月三十日
法官助理周傳植
書記員盛家璐

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