江蘇省連某某市連云區(qū)人民檢察院

起??訴??書(shū)

連云檢刑訴〔2020〕147號(hào)

被告單位連某某**物流有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼913207036608******，住所地連某某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)**辦事處**村委會(huì)**室，法定代表人汪某某。

訴訟代表人汪某某，男，1972年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3207031972********。

被告單位連某某**物流有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼913207033018******，住所地連某某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)**國(guó)道、**路**室，法定代表人陳某甲。

訴訟代表人黃某甲，男，1978年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3207231978********。

被告單位連某某**物流有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼913207036617******，住所地連某某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)**街，法定代表人陳某乙。

訴訟代表人王某某，男，1987年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3412211987********。

被告單位連某某**物流有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼913207035766******，住所地連某某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)**鎮(zhèn)**路，法定代表人陳某丙。

訴訟代表人黃某乙，男，1980年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3207231980********。

被告人陳某乙，女，1979年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3207231979********，漢族，初中文化，連某某**物流有限公司法定代表人，戶籍所在地江蘇省灌云縣**鄉(xiāng)**村**莊**號(hào)，住連某某市海州區(qū)**路**號(hào)，因涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，2020年9月22日被連某某市公安局連云分局取保候?qū)彛?020年9月25日被本院決定取保候?qū)彙?/span>

本案由連某某市公安局連云分局偵查終結(jié)，以被告單位連某某**物流有限公司、連某某**物流有限公司、連某某**物流有限公司、連某某**物流有限公司、被告人陳某乙涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，于2020年9月24日移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

2016年至2019年間，在沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的情況下，被告人陳某乙在經(jīng)營(yíng)被告單位連某某**物流有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司）、連某某**物流有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司）、連某某**物流有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司）、連某某**物流有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司）過(guò)程中，虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)人民幣4308606.17元，稅額合計(jì)人民幣419591.97元。

具體分述如下：

1.2015年至2018年，**公司向連某某**國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)人民幣249900元，稅額合計(jì)人民幣24118.67元。

2.2016年，**公司向連某某**國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)人民幣230000元，稅額合計(jì)人民幣22792.79元。

3.2015年2018年，**公司向連某某**有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)人民幣582641.25元，稅額合計(jì)人民幣55492.48元。

4.2016年至2018年，**公司向連某某**有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)人民幣706085.2元，稅額合計(jì)人民幣69972.4元。

5.2016年，**公司向連某某**物流有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)人民幣331900.元，稅額合計(jì)人民幣32890.98元。

6.2018年，**公司向連某某**電子科技有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)人民幣625519.81元，稅額合計(jì)人民幣59924.82元。

7.2018年，**公司向連某某**電子科技有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)人民幣1582559.91元，稅額合計(jì)人民幣154399.83元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.戶籍資料、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、增值稅專用發(fā)票、刑事判決書(shū)等書(shū)證；

２.證人楊某甲、楊某乙、那某某等人的證言；

３.被告人陳某乙的供述與辯解。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人陳某乙對(duì)指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒(méi)有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告單位連某某**物流有限公司、連某某**物流有限公司、連某某**物流有限公司、連某某**物流有限公司、被告人陳某乙虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，其行為已觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。被告人陳某乙犯罪以后自動(dòng)投案，如實(shí)供述自己的罪行，是自首，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條的規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。被告人陳某乙自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以依法從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

（此頁(yè)無(wú)正文）

江蘇省連某某市連云區(qū)人民法院

????????????????????　　　　　　檢察員：陸雪松

?????????????????　　　　　　　?2020年9月28日

附：

1．被告人陳某乙現(xiàn)取保候?qū)徲谄渥∷?/span>

2．案卷材料和證據(jù)四冊(cè)

3．涉案款物現(xiàn)扣押于連某某市公安局連云分局

4.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)》一份