大連市人民檢察院

起?訴?書

大檢公訴刑訴〔2020〕82號

被告單位大連**國際貿(mào)易有限公司，社會統(tǒng)一信用代碼9121020205110*****53041，住所地大連市中山區(qū)**街**號**層**號，法定代表人郭某甲，注冊資本人民幣500萬元，成立于2012年8月2日。

訴訟代表人郭某乙，男，1973年出生，系大連**國際貿(mào)易有限公司高管。

被告人郭某甲，男，1975年**月**日出生，居民身份證號碼2102031975********，漢族，大學文化，大連**國際貿(mào)易有限公司法定代表人、**，戶籍所在地大連市西崗區(qū)**巷**號**，住址大連市中山區(qū)**園**室。因涉嫌危險駕駛罪，于2019年4月24日被大連市公安局直屬分局取保候審；因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年10月17日被大窯灣海關緝私分局刑事拘留，經(jīng)我院批準，于2019年11月22日被大連海關緝私局執(zhí)行逮捕。

被告人某某甲，女，1981年**月**日出生，居民身份證號碼2109211981********，漢族，中專文化，大連**國際貿(mào)易有限公司**，戶籍所在地大連市甘井子區(qū)**號**，住址大連市甘井子區(qū)**號**。因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年5月11日被大窯灣海關緝私分局刑事拘留，于2019年6月10日被大窯灣海關緝私分局取保候審，經(jīng)我院決定，于2020年2月24日被大窯灣海關緝私分局執(zhí)行取保候審。

被告人某某乙，女，1986年**月**日出生，居民身份證號碼2309211986********，滿族，中專文化，大連**國際貿(mào)易有限公司原操作員，戶籍所在地大連市甘井子區(qū)**號樓**單元**室，住址大連市甘井子區(qū)**號樓**單元**室。因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年5月9日被大窯灣海關緝私分局取保候審，經(jīng)我院決定，于2020年2月24日被大窯灣海關緝私分局執(zhí)行取保候審。

被告人李某某，女，1981年**月**日出生，居民身份證號碼2102021981********，漢族，高中文化，大連**國際貿(mào)易有限公司操作員，戶籍所在地大連市中山區(qū)**街**號**，住址大連市甘井子區(qū)**路**號樓**單元**樓**號。因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年5月9日被大窯灣海關緝私分局取保候審，經(jīng)我院決定，于2020年2月24日被大窯灣海關緝私分局執(zhí)行取保候審。

本案涉嫌走私普通貨物的犯罪事實由大連海關緝私局偵查終結，以被告單位大連**國際貿(mào)易有限公司及被告人郭某甲、某某甲、某某乙、李某某涉嫌走私普通貨物罪，于2020年2月11日移送我院審查起訴。本案涉嫌危險駕駛的犯罪事實由大連市公安局直屬分局偵查終結，以被告人郭某甲涉嫌危險駕駛罪，于2020年4月1日移送大連市西崗區(qū)人民檢察院審查起訴，大連市西崗區(qū)人民檢察院于2020年4月10日上報我院審查起訴。本院受理后，已于三日內(nèi)告知被告單位、被告人有權委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護人的意見，審查了全部案件材料。

2020年5月6日，本院決定對上述兩起犯罪事實合并審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

1、實施走私普通貨物的犯罪事實

2012年8月，被告人郭某甲在大連市工商局注冊成立被告單位大連**國際貿(mào)易有限公司，主要從事日本婦嬰用品、日化用品及食品的進口和銷售。2014年1月，郭某甲為獲取非法利益，通過日本SUN公司的小泉圣博**等供貨商從日本采購紙尿褲等貨物，在貨物到達大連前，日本供貨商通過微信或郵件將真實發(fā)票等單據(jù)發(fā)****，郭某甲根據(jù)海關風險價格參數(shù)，指使被告人某某乙、李某某以低報價格的方式制作虛假報關單據(jù)，偷逃應繳稅款。為支付低價報關部分的貨款，郭某甲指使被告人某某甲通過借用他人離岸賬戶等方式對外付匯。

經(jīng)審核，2014年1月至2018年9月間，被告單位大連**國際貿(mào)易有限公司、被告人郭某甲走私進口日本貨物685票，偷逃應繳稅款共計人民幣3299.6156萬元。

2018年4月至2018年9月間，被告人某某甲參與走私進口日本貨物14票，偷逃應繳稅款共計人民幣130.7737萬元。

2014年1月至2016年11月間，被告人某某乙參與走私進口日本貨物440票，偷逃應繳稅款共計人民幣1721.9827萬元。

2017年1月至2018年9月間，被告人李某某參與走私進口日本貨物201票，偷逃應繳稅款共計人民幣1240.4049萬元。

認定上述事實的證據(jù)如下：1、報關單據(jù)、海關核定證明書等書證；2、搜查、辨認、檢查等筆錄；3、李寧等證人的證言；4、被告人郭某甲、某某甲、某某乙及李某某的供述與辯解;5、視聽資料。

2、實施危險駕駛的犯罪事實

2018年12月26日晚，被告人郭某甲在中山區(qū)銀座日料店飲酒后，駕駛車牌號為遼B****7的豐田SUV機動車，沿疏港路某某向西行駛。次日0時5分，郭某甲行至東快路附近，被大連市公安局交警支隊特勤大隊執(zhí)勤交警攔截檢查，經(jīng)檢測，郭某甲呼氣酒精含量為127mg/100ml，執(zhí)勤交警立即帶郭某甲到大連**醫(yī)院采集血樣，經(jīng)鑒定，郭某甲駕駛機動車時血液酒精含量為139.12mg/100ml。

認定上述事實的證據(jù)如下：1、酒精呼氣測試單等書證；2、血液酒精含量鑒定意見；3、被告人郭某甲的供述與辯解;4、視聽資料。

本院認為，被告單位大連**國際貿(mào)易有限公司及被告人郭某甲、某某甲、某某乙、李某某以低價報關的方式走私進口日本貨物，其行為均觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應當以走私普通貨物罪追究被告單位大連**國際貿(mào)易有限公司及被告人郭某甲、某某甲、某某乙、李某某的刑事責任。被告人某某甲、某某乙、李某某在本案中起輔助作用，是從犯，應當根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十七條的規(guī)定處罰。被告人郭某甲醉酒駕駛機動車，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百三十三條之一的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應當以危險駕駛罪追究其刑事責任。被告人郭某甲在判決宣告前一人犯數(shù)罪，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十九條的規(guī)定，應當實行數(shù)罪并罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

遼寧省大連市中級人民法院

檢察官：于某某

檢察官助理：楊寧

2020年7月28日

附：

1、被告人郭某甲現(xiàn)羈押于大連市看守所；

2、被告人某某甲、某某乙、李某某現(xiàn)取保候審于大連市；

3、扣押、凍結財物（詳見偵查卷宗）請依法判處；

4、隨案移送案卷78冊，U盤1個，電腦1個，刻錄U盤3個，光盤3張，駕駛證1張。