廣東省廣州市人民檢察院

起??訴??書(shū)

穗檢三部刑訴〔2020〕Z104號(hào)

被告單位廣州**商貿(mào)有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司），統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91440106320921****，?法定代表人周某某，住所地廣州市天河區(qū)**路**號(hào)**房。

訴訟代表人陳某某，聯(lián)系電話：1552137****。

被告人周某某，女，1981年**月**日出生，身份證號(hào)碼：3507221981********，漢族，文化程度研究生，住廣州市花都區(qū)**道**號(hào)**房。2017年6月14日因涉嫌走私普通貨物罪被取保候?qū)彛?019年10月16日被監(jiān)視居住，2020年4月16日經(jīng)本院決定取保候?qū)彙?/span>

被告人鐘某某，女，1981年**月**日出生，身份證號(hào)碼：4412021981********，漢族，文化程度大學(xué)，住廣州市天河區(qū)**路**號(hào)**棟**房。2017年6月12日因涉嫌走私普通貨物罪被取保候?qū)彛?019年10月16日被監(jiān)視居住，2020年4月16日經(jīng)本院決定取保候?qū)彙?/span>

本案由黃埔新港海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位**公司、被告人周某某、鐘某某涉嫌走私普通貨物罪，于2019年12月31日移送本院審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了各被告人，審查了全部案件材料。期間，退回補(bǔ)充偵查二次，延長(zhǎng)審查起訴期限二次。

經(jīng)依法審查查明：被告單位**公司成立于2014年10月23日，主營(yíng)紅酒銷售的中介服務(wù)，實(shí)際控制人為法國(guó)人B某某，被告人周某某任法定代表人兼總經(jīng)理，負(fù)責(zé)日常運(yùn)營(yíng)，被告人鐘某某任客戶經(jīng)理，負(fù)責(zé)聯(lián)系客戶、制作報(bào)關(guān)單證。

2014年10月23日至2017年期間，被告單位**公司作為紅酒交易中介機(jī)構(gòu)，長(zhǎng)期為智利、法國(guó)等國(guó)的紅酒境外供應(yīng)商提供在國(guó)內(nèi)開(kāi)拓市場(chǎng)、尋找客戶、撮合交易以及協(xié)助報(bào)關(guān)進(jìn)口等服務(wù)，并賺取中間服務(wù)費(fèi)用。為降低紅酒的進(jìn)口成本促成交易從而牟取非法利益，在B某某的授意下，被告人周某某、鐘某某協(xié)助廣州*甲酒業(yè)有限公司、廣州市*乙酒業(yè)有限公司、廣州**貿(mào)易有限公司、佛山市**有限公司（均另案處理）等國(guó)內(nèi)客戶制作虛假報(bào)關(guān)單證、以低報(bào)價(jià)格方式進(jìn)口紅酒共計(jì)1251760瓶，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，偷逃應(yīng)繳稅款共計(jì)人民幣1270709.28元。其中：協(xié)助廣州*甲酒業(yè)有限公司低報(bào)價(jià)格走私進(jìn)口紅酒275790瓶，偷逃應(yīng)繳稅款人民235642.08元；協(xié)助廣州市*乙酒業(yè)有限公司走私進(jìn)口紅酒533376瓶，偷逃應(yīng)繳稅款254061.75元；協(xié)助廣州**貿(mào)易有限公司走私進(jìn)口紅酒275790瓶，偷逃應(yīng)繳稅款248966.9元，協(xié)助佛山市**有限公司走私進(jìn)口紅酒290596瓶，偷逃應(yīng)繳稅款532038.55元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1、報(bào)關(guān)單證、發(fā)票、合同、付款憑證、海關(guān)關(guān)稅、增值稅專用繳款書(shū)、企業(yè)注冊(cè)資料、歸案經(jīng)過(guò)等書(shū)證；

2、證人張某某、呂某某等人的證言；

3、同案人楊某某、肖某某、凌某某、李某某的供述；

4、偷逃稅款核定證明書(shū)；

5、被告人周某某、鐘某某的供述和辯解。

本院認(rèn)為，被告單位**公司及其直接責(zé)任人員被告人周某某、鐘某某無(wú)視國(guó)家法律，逃避海關(guān)監(jiān)管，幫助他人走私普通貨物入境，偷逃應(yīng)繳稅額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。?

此致

廣東省廣州市中級(jí)人民法院

檢察員：黃友明

??????????????????????????2020年6月15日

附：

1、被告人周某某現(xiàn)取保候?qū)彛?lián)系電話：1892887****；被告人鐘某某現(xiàn)取保候?qū)彛?lián)系電話：1343423****、1898874****。

2、本案案卷61冊(cè)，光盤2張。

3、本案證人名單1份。