泉州市人民檢察院

起?訴?書

泉檢四部刑訴〔2020〕1034號

被告單位福建南安市**有限公司，2007年1月9日注冊成立，統(tǒng)一社會信用代碼913505837960******，地址：南安市福山工業(yè)項(xiàng)目區(qū)，法定代表人蔡某甲。

訴訟代表人呂某某，男，漢族，1979年**月**日出生，公民身份號碼3505001979********，福建南安市**有限公司經(jīng)理。

被告人蔡某甲，男，1979年**月**日出生，公民身份號碼3505831979********，漢族，小學(xué)文化，福建南安市**有限公司法定代表人，戶籍所在地福建省南安市**鎮(zhèn)**村**村**號。因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年3月10日被泉州海關(guān)緝私分局刑事拘留，于2019年4月3日被泉州海關(guān)緝私分局取保候?qū)?，?020年4月3日被本院取保候?qū)彙?/span>

本案由泉州海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位福建南安市**有限公司、被告人蔡某甲涉嫌走私普通貨物罪，于2020年3月31日移送本院審查起訴。本院受理后，于2020年4月1日已告知被告單位、被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問被告人，聽取了被告人的辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。其間，因部分事實(shí)不清，證據(jù)不足于2020年5月14日、7月24日退回泉州海關(guān)緝私分局補(bǔ)充偵查。該局于2020年6月10日、8月21日重新報(bào)送本院審查起訴。因案情復(fù)雜，本院于2020年5月1日、7月11日分別延長審查起訴期限半個(gè)月。

經(jīng)依法審查查明：

2014以來，被告單位福建南安市**有限公司（以下簡稱**公司）向某國某法博公司、某曼礦公司、2*公司、B**公司、Y**公司、R**公司、某娜公司等國外石材供應(yīng)商多次采購石材。經(jīng)**公司法定代表人即被告人蔡某甲決定，該公司與國外石材供應(yīng)商勾結(jié)，由國外石材供應(yīng)商提供真?zhèn)蝺商缀贤?、發(fā)票，**公司分兩次進(jìn)行支付貨款，一次用信用證向供貨商支付，一次用電匯的方式支付尾款，**公司用虛假合同、發(fā)票向海關(guān)低報(bào)進(jìn)口石材的價(jià)格。2014年6月至2017年3月，**公司共向上述境外供應(yīng)商采購22票石材共計(jì)9742.46噸，單價(jià)170美元-630美元/噸，報(bào)關(guān)單價(jià)160美元-180美元/噸。經(jīng)泉州海關(guān)計(jì)核部門核定，**公司共計(jì)偷逃稅款人民幣219.432754萬元。2019年3月9日，被告人蔡某甲被抓獲歸案。

被告人蔡某甲到案后，如實(shí)供述了犯罪事實(shí)，還規(guī)勸開設(shè)賭場犯罪的吳某某到公安機(jī)關(guān)投案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1、內(nèi)資企業(yè)登記基本情況表、購買合同、發(fā)票、裝箱清單、報(bào)關(guān)單證、對賬單、戶籍證明、到案經(jīng)過、受案登記表、立案決定書、起訴意見書、刑事判決書等書證；

2、王某乙、黃某丙等證人證言；

3、被告人蔡某甲的供述與辯解；

4、泉州海關(guān)計(jì)核部門出具的《涉嫌走私的貨物偷逃稅款海關(guān)核定證明書》。

本院認(rèn)為，被告單位福建南安市**有限公司違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，以低報(bào)價(jià)格方式走私進(jìn)口石材，偷逃應(yīng)繳稅額219.432754萬元，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款之規(guī)定；被告人蔡某甲作為上述被告單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究被告單位福建南安市**有限公司和被告人蔡某甲的刑事責(zé)任。被告人蔡某甲到案后如實(shí)供述自己的罪行，是坦白，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。被告人蔡某甲在案發(fā)后規(guī)勸他人投案，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十八條的規(guī)定，是立功，可以從輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

泉州市中級人民法院

檢察官黃文波

2020年9月15日

附：

1、被告人蔡某甲現(xiàn)取保候?qū)徳诩?，?lián)系電話1359915****。

2、案卷材料和證據(jù)五冊。

3、證人名單。