江蘇省南京市人民檢察院

起??訴??書(shū)

寧檢四部刑訴〔2020〕9號(hào)

被告單位上海某某國(guó)際貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“某某公司”），統(tǒng)一社會(huì)信用代碼31011500226****，住所地上海市浦東新區(qū)**公路**號(hào)**幢**室，法定代表人喻某某。

訴訟代表人酈某某，男，1983年**月**日出生，系某某公司運(yùn)營(yíng)總監(jiān)。

被告人喻某某，男，1989年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼3101071989********，漢族，大學(xué)本科，某某公司法定代表人，出生于上海市，住上海市嘉定區(qū)**路**弄**號(hào)**室（戶(hù)籍所在地：上海市靜安區(qū)**路**弄**號(hào)**室），被告人喻某某因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年5月10日被金陵海關(guān)緝私分局取保候?qū)彛?020年5月9日，被本院取保候?qū)彙?/span>

被告人蔡某某，男，1987年**月**日出生，漢族，大學(xué)專(zhuān)科，某某公司實(shí)際控制人之一，出生于上海市，住上海市虹口區(qū)**路**弄**號(hào)**室（戶(hù)籍所在地：上海市靜安區(qū)**路**弄**支弄**號(hào)），被告人蔡某某因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年5月10日被金陵海關(guān)緝私分局取保候?qū)彙?/span>

本案由金陵海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位某某公司、被告人喻某某、蔡某某涉嫌走私普通貨物罪，于2020年5月9日向本院移送審查起訴。本院受理后，當(dāng)日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人及適用認(rèn)罪認(rèn)罰程序的法律后果，依法訊問(wèn)了被告人，聽(tīng)取了辯護(hù)人的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

2016年以來(lái)，被告單位某某公司從日本Y.S.JAPAN株式會(huì)社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“YS公司”）進(jìn)口洗衣液、清潔精等日用品在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售。為降低貨物進(jìn)口成本，牟取非法利益，該公司經(jīng)營(yíng)主管人員，被告人喻某某、蔡某某，與YS公司的銷(xiāo)售人員商議后，決定制作虛假的、低于實(shí)際成交價(jià)格的合同等報(bào)關(guān)單據(jù)，向海關(guān)申報(bào)進(jìn)口通關(guān)、偷逃稅款。2017年5月至2019年3月，某某公司以上述方式，從南京新生圩海關(guān)走私進(jìn)口貨物10票，經(jīng)海關(guān)核定，偷逃應(yīng)繳稅額人民幣739534.22元。

2019年5月10日，經(jīng)公安機(jī)關(guān)電話(huà)傳喚，被告人喻某某、蔡某某投案。

2019年7月2日，某某公司主動(dòng)退繳違法所得人民幣80萬(wàn)元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.?某某公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、戶(hù)籍信息、銀行轉(zhuǎn)賬記錄、海關(guān)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單等書(shū)證；

2.證人徐某某、石某某、劉某某等人的證言；

3.被告人喻某某、蔡某某的供述和辯解；?

4.金陵海關(guān)出具的涉嫌走私貨物偷逃稅款海關(guān)核定證明書(shū)等鑒定意見(jiàn)；

5.金陵海關(guān)緝私分局提取的QQ、微信聊天記錄等電子數(shù)據(jù)。

本院認(rèn)為，被告單位某某公司，違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，采用低報(bào)價(jià)格的方式走私貨物進(jìn)口；被告人喻某某、蔡某某作為被告單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，為被告單位策劃、實(shí)施走私犯罪，被告單位和二被告人的行為均觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三十條、三十一條、第一百五十三條第二款、第三款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任；被告單位某某公司與其他單位共同走私普通貨物，適用《中華人民共和國(guó)刑法》第二十五條第一款的規(guī)定，系共同犯罪。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

江蘇省南京市中級(jí)人民法院

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檢察官：趙??寧

?2020年6月4日

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附件：

????1.?被告人喻某某、蔡某某現(xiàn)取保候?qū)徲诰幼〉?/span>。

2.認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)2份、證據(jù)卷8冊(cè)。