四川省宜賓市翠屏區(qū)人民檢察院

起?訴?書

翠檢一部刑訴〔2020〕349號

被告單位*甲集團有限公司，法定代表人：王某某，住所：宜賓市翠屏區(qū)象鼻街道**社區(qū)**路**號1-1，統(tǒng)一社會信用代碼：9151150068********。

訴訟代表人：張某某，男，1989年**月**日出生，身份證號碼：5115221989********，漢族，大專文化，?。阂速e市南溪區(qū)**小區(qū)**號。電話號碼：1811382****。

被告單位*甲建筑集團有限公司，法定代表人：鐘某某，住所：宜賓市翠屏區(qū)**街**號，統(tǒng)一社會信用代碼：9151150057********。

訴訟代表人：鐘某某，男，1990年**月**日出生，身份證號碼：5115021990********，漢族，大專文化，住宜賓市翠屏區(qū)沙坪街道**小區(qū)**幢**號。電話號碼：1868318****。

被告單位*乙建設(shè)管理有限公司，法定代表人：羅某某，住所：宜賓市翠屏區(qū)**鎮(zhèn)**社區(qū)**組**號，統(tǒng)一社會信用代碼：9151150057********。

訴訟代表人：羅某某，男，1986年**月**日出生，身份證號碼：5115021986********，漢族，大專文化，?。阂速e市翠屏區(qū)沙坪街道**小區(qū)**區(qū)**幢**單元**號。電話號碼：1368417****。

被告單位*乙集團有限公司（原**園林工程有限公司），法定代表人：劉某甲，住所：宜賓市敘州區(qū)南岸長江大道東段**號**幢**單元**層**號，統(tǒng)一社會信用代碼：91511500MA********。

訴訟代表人：劉某甲，男，1978年**月**日出生，身份證號碼：5125011978********，漢族，大專文化，住宜賓市臨港區(qū)李灣路**號**小區(qū)**號。*乙集團有限公司法定代表人。電話號碼：1379582****。

被告單位四川*丙建設(shè)工程有限公司，法定代表人：樊某某，住所：四川省筠連縣筠連鎮(zhèn)**街，統(tǒng)一社會信用代碼：9151152730********。

訴訟代表人：樊某某，男，1986年**月**日出生，身份證號碼：5115231986********，漢族，大專文化，住宜賓市翠屏區(qū)上江北**社區(qū)**幢**號。電話號碼：1356859****。

被告單位*丁建設(shè)有限公司，法定代表人：劉某乙，住所：宜賓市翠屏區(qū)**路**號**幢**層**號，統(tǒng)一社會信用代碼：9151150031********。

訴訟代表人：劉某乙，男，1985年**月**日出生，身份證號碼：5115021985********，漢族，本科文化，?。阂速e市翠屏區(qū)涼姜鄉(xiāng)**村**組**號。電話號碼：1377893****。

被告單位四川*戊建設(shè)工程有限公司，法定代表人：楊某某，住所：四川省筠蓮縣筠連鎮(zhèn)**路**號，統(tǒng)一社會信用代碼：915112735********。

訴訟代表人：李某某，女，1975年**月**日出生，身份證號碼：5125011975********，漢族，大專文化，住宜賓市敘州區(qū)**市場**宿舍**幢**單元**號。電話號碼：1355070****。

被告單位四川*己建設(shè)工程有限公司，法定代表人：陳某某，住所：宜賓市敘州區(qū)南廣鎮(zhèn)**社區(qū)**路**號。統(tǒng)一社會信用代碼：9151152130********。

訴訟代表人：劉某丙，女，1993年**月**日出生，身份證號碼：5115021993********，漢族，本科文化，?。阂速e市翠屏區(qū)**街道**小區(qū)**幢**號。電話號碼1838311****。

被告人劉某丁，男，1974年**月**日出生，居民身份證號碼5125011974********，漢族，四川省宜賓市翠屏區(qū)人，大學(xué)本科，*甲集團有限公司、*甲建筑集團有限公司、*乙建設(shè)管理有限公司（原宜賓*庚建設(shè)管理有限公司）、*乙集團有限公司（原**園林建筑有限公司）、四川*丙工程有限公司、*丁建設(shè)公司、四川*戊建設(shè)工程有限公司、四川*己建設(shè)工程有限公司實際控制人，宜賓市翠屏區(qū)政協(xié)常委、翠屏區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會副會長，住翠屏區(qū)**國際社區(qū)**區(qū)**棟**樓**號。因本案，于2020年5月28日被宜賓市公安局刑事拘留，經(jīng)宜賓市人民檢察院批準(zhǔn)，于2020年6月24日被宜賓市公安局執(zhí)行逮捕。

被告人曾某某，女，1976年**月**日出生，居民身份證號碼5125011976********，漢族，四川省宜賓市翠屏區(qū)人，小學(xué)文化，*甲集團有限公司財務(wù)總監(jiān)、副總經(jīng)理，住翠屏區(qū)**路**號**小區(qū)**棟**單元**樓**號。因本案，于2020年5月29日被宜賓市公安局刑事拘留，經(jīng)宜賓市人民檢察院批準(zhǔn)，于2020年6月24日被宜賓市公安局執(zhí)行逮捕，2020年7月17日被宜賓市公安局取保候?qū)彙?

被告人蔣某某，男，1965年**月**日出生，居民身份證號碼5125271965********，漢族，四川省宜賓市翠屏區(qū)人，大專文化，*甲集團有限公司財務(wù)主管，住翠屏區(qū)**街**號**棟**單元**樓**號。因本案，于2020年5月19日被宜賓市公安局刑事拘留，因宜賓市人民檢察院不批準(zhǔn)逮捕，于2020年6月24日依法釋放，同日被宜賓市公安局取保候?qū)彙?

本案由宜賓市公安局偵查終結(jié)，以被告單位*甲集團有限公司、*甲建筑集團有限公司、*乙建設(shè)管理有限公司（原宜賓*庚建設(shè)管理有限公司）、*乙集團有限公司（原**園林建筑有限公司）、四川*丙工程有限公司、*丁建設(shè)公司、四川*戊建設(shè)工程有限公司、四川*己建設(shè)工程有限公司、被告人劉某丁、曾某某、蔣某某涉嫌持有偽造的發(fā)票罪，于2020年8月27日向宜賓市人民檢察院移送起訴，同日，宜賓市人民檢察院將該案交由本院審查。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。?

經(jīng)依法審查查明：

2014年開始，被告單位*甲集團有限公司、*甲建筑集團有限公司、*乙建設(shè)管理有限公司（原宜賓*庚建設(shè)管理有限公司）、*乙集團有限公司（原**園林建筑有限公司）、四川*丙工程有限公司、*丁建設(shè)公司、四川*戊建設(shè)工程有限公司、四川*己建設(shè)工程有限公司為達(dá)到漏繳稅款目的，購買假的增值稅普通發(fā)票抵沖公司成本。被告人劉某丁作為上述公司的實際控制人，為達(dá)到漏繳稅款目的，購買假的增值稅普通發(fā)票抵沖公司成本，其通過手機分別和賣假增值稅普通發(fā)票的上家金某某（另案）、成都“小蔣”（在逃）取得聯(lián)系，并通過QQ分別加金某某、成都“小蔣”為好友。被告人劉某丁通過QQ郵箱將所需購買的虛假增值稅普通發(fā)票信息發(fā)送至金某某等人持有的QQ郵箱，按照票面金額的0.8-1.5%支付發(fā)票點子費，金某某等發(fā)票賣家通過快遞郵寄的方式將虛假的增值稅普通發(fā)票交與被告人劉某丁。被告人曾某某明知被告人劉某丁購買假的增值稅普通發(fā)票用于公司列支成本，仍幫助其將購買假發(fā)票的點子費轉(zhuǎn)入發(fā)票賣家，并將收到的假發(fā)票交與公司財務(wù)管理人員即被告人蔣某某。被告人蔣某某明知系假的增值稅普通發(fā)票，仍受劉某丁、曾某某指示，將從二人處收到的假發(fā)票交與被告人劉某丁實際控制的犯罪單位正一集團有限公司、*甲建筑集團有限公司、*乙集團有限公司（原為**園林工程有限公司）、四川*丙建設(shè)工程有限公司、*丁建設(shè)有限公司、*乙建設(shè)管理有限公司（原為*庚建設(shè)有限公司）、*戊建設(shè)有限公司、*己建設(shè)工程有限公司的會計人員程某某、陳某某、姜某某等人列支公司成本。

2014-2018年期間，被告人劉某丁共購買假的增值稅普通發(fā)票4009份，開票金額合計919024175.77元，開票具體情況是：被告單位*甲集團有限公司開票合計：1567份，金額437859153.51元；*甲建筑集團有限公司開票合計：725份，金額285601034.23元；*乙集團有限公司開票630份，金額62308470.22元；四川*丙建設(shè)工程有限公司開票343份，金額60619262.79元；*乙建設(shè)管理有限公司（原為*庚建設(shè)有限公司）開票336份，金額33858845.82元；*丁建設(shè)有限公司開票250份，金額22334150.95元；*戊建設(shè)有限公司開票113份，金額14330539.00元；*己建設(shè)工程有限公司開票45份，金額2112719.25元。支付購買發(fā)票點子費6019123.53元。經(jīng)稅務(wù)機關(guān)核定，犯罪單位*甲集團有限公司、*甲建筑集團有限公司、*乙集團有限公司（原為**園林工程有限公司）、四川*丙建設(shè)工程有限公司、*丁建設(shè)有限公司、*乙建設(shè)管理有限公司（原為*庚建設(shè)有限公司）、*戊建設(shè)有限公司、*己建設(shè)工程有限公司應(yīng)補繳企業(yè)所得稅合計61768470.52元。

案發(fā)后，公安機關(guān)凍結(jié)被告人劉某丁、曾某某銀行賬戶資金共275萬元。

2020年5月27日，被告人劉某丁被抓獲歸案，同日公安機關(guān)傳喚被告人曾某某后其主動到案；2020年5月19日，公安機關(guān)傳喚被告人蔣某某后其主動到案。三名被告人到案后均如實供述犯罪事實。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

書證、證人證言、被告人供述和辯解、鑒定意見等。

本院認(rèn)為，被告單位*甲集團有限公司、*甲建筑集團有限公司、*乙集團有限公司（原為**園林工程有限公司）、四川*丙建設(shè)工程有限公司、*丁建設(shè)有限公司、*乙建設(shè)管理有限公司（原為*庚建設(shè)有限公司）、*戊建設(shè)有限公司、*己建設(shè)工程有限公司，明知是偽造的發(fā)票而持有，數(shù)量巨大，其行為均已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百一十條之一之規(guī)定。被告人劉某丁、曾某某、蔣某某作為被告單位*甲集團有限公司、*甲建筑集團有限公司、*乙集團有限公司（原為**園林工程有限公司）、四川*丙建設(shè)工程有限公司、*丁建設(shè)有限公司、*乙建設(shè)管理有限公司（原為*庚建設(shè)有限公司）、*戊建設(shè)有限公司、*己建設(shè)工程有限公司的直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，?其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百一十條之一之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以持有偽造的發(fā)票罪追究上述被告單位和被告人的刑事責(zé)任。被告人蔣某某在共同犯罪中起次要作用，是從犯，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十七條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)從輕或減輕處罰。被告人曾某某、蔣某某接到公安機關(guān)傳喚后主動到公安機關(guān)如實供述罪行，是自首，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。被告人劉某丁到案后如實供述罪行，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

四川省宜賓市翠屏區(qū)人民法院

???檢察官：周敏

????2020年9月27日

????????????????? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??

附件：1.被告人劉某丁現(xiàn)羈押于宜賓市看守所，被告人曾某某、蔣某某現(xiàn)在家候?qū)彙?/span>

??????2.案卷材料和證據(jù)11冊。