山東省東營市墾利區(qū)人民檢察院

起?訴?書

東墾檢一部刑訴〔2020〕260號

被告人高某某，曾用名高某甲，男，1979年**月**日出生，公民身份號碼3705211979********，漢族，初中文化，個體，群眾，戶籍所在地東營市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**村**號，住東營市墾利區(qū)**小區(qū)**室。2014年3月6日因犯虛開增值稅專用發(fā)票罪被山東省廣饒縣人民法院判處有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金人民幣五萬元。2020年6月28日因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被東營市公安局墾利分局刑事拘留，同年8月3日由本院批準(zhǔn)逮捕，次日被執(zhí)行逮捕，現(xiàn)羈押于東營市看守所。

被告人許某某，男，1986年**月**日出生，公民身份號碼3705211986********，漢族，高中文化，個體，群眾，戶籍所在地東營市墾利區(qū)**街道**村**號，住東營市墾利區(qū)**小區(qū)**室。2019年5月23日因犯重大勞動安全事故罪被山東省廣饒縣人民法院判處有期徒刑一年六個月，緩刑二年。2020年6月28日因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被東營市公安局墾利分局刑事拘留，同年8月3日由本院批準(zhǔn)逮捕，次日被執(zhí)行逮捕，現(xiàn)羈押于東營市看守所。

被告人董某某，男，1984年**月**日出生，公民身份號碼3705211984********，漢族，小學(xué)文化，山東某榮石油化工有限公司實(shí)際控制人，群眾，戶籍所在地東營市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**村**號，住東營市墾利區(qū)**小區(qū)**室。2020年7月8日因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被東營市公安局墾利分局取保候?qū)彙?/span>

被告人巴某某，乳名巴某甲，男，1979年**月**日出生，公民身份號碼3705211979********，漢族，小學(xué)文化，個體，群眾，戶籍所在地東營市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**村**號，住東營市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**路**商鋪。2020年7月8日因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被東營市公安局墾利分局取保候?qū)彙?/span>

被告人劉某某，男，1986年**月**日出生，公民身份號碼3705211986********，漢族，高中文化，個體，群眾，戶籍所在地東營市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**村**號，住東營市墾利區(qū)**小區(qū)**室。2020年7月8日因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被東營市公安局墾利分局取保候?qū)彙?/span>

被告人張某某，曾用名張某甲，女，1988年**月**日出生，公民身份號碼3705211988********，漢族，高中文化，無業(yè)，群眾，戶籍所在地及現(xiàn)住址東營市墾利區(qū)**村**號。2020年7月8日因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被東營市公安局墾利分局取保候?qū)彙?/span>

本案由東營市公安局墾利分局偵查終結(jié)，以被告人高某某、許某某、董某某、巴某某、劉某某、張某某涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2020年9月29日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

2019年1月17日，被告人高某某為謀取利益，在沒有實(shí)際貨物購銷業(yè)務(wù)的情況下，介紹某星集團(tuán)有限責(zé)任公司為北京某聯(lián)貿(mào)易有限公司（均另案處理）虛開增值稅專用發(fā)票47份，價(jià)稅合計(jì)48453367.1元，稅額6683223.1元，造成國家增值稅損失6683223.1元。

2020年2月3日，被告人高某某、被告人許某某為謀取利益，在沒有實(shí)際貨物購銷業(yè)務(wù)的情況下，通過被告人巴某某、被告人劉某某、被告人張某某介紹東營某潤化工有限公司（另案處理）為被告人董某某控制的山東某榮石油化工有限公司虛開增值稅專用發(fā)票2份，價(jià)稅合計(jì)3803277.4元，稅額437545.19元，造成國家增值稅損失437545.19元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證；2.證人證言；3.被告人供述和辯解；4.辨認(rèn)筆錄。

本院認(rèn)為，被告人高某某、許某某、董某某、巴某某、劉某某、張某某的行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零五條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)當(dāng)以虛開增值稅專用發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

山東省東營市墾利區(qū)人民法院

檢察官：張莉

2020年10月22日

附：1.被告人高某某、許某某現(xiàn)羈押于東營市看守所。被告人董某某現(xiàn)住東營市墾利區(qū)**小區(qū)**室；被告人巴某某現(xiàn)住東營市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**路**商鋪；被告人劉某某現(xiàn)住東營市墾利區(qū)**小區(qū)**室；被告人張某某現(xiàn)住東營市墾利區(qū)**村**號。

2.案卷材料和證據(jù)7冊，視聽資料光盤2份，附加證據(jù)1份。

_3.證人、鑒定人名單。

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