寧波市北侖區(qū)人民檢察院

起?訴?書

甬侖檢刑訴〔2021〕Z1號

被告人馬某甲，男，1992年**月**日出生，公民身份號碼3412261992********，漢族，大學(xué)?？莆幕?，寧波**石化有限公司經(jīng)營者，戶籍所在地安徽省阜陽市潁上縣**鎮(zhèn)**村**號。因涉嫌敲詐勒索罪，于2019年6月21日被寧波市公安局北侖分局刑事拘留，經(jīng)本院批準，于同年7月26日以涉嫌非法經(jīng)營罪被依法逮捕，2019年9月24日被本院變更為取保候?qū)?。因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2020年9月23日被寧波市公安局北侖分局刑事拘留，經(jīng)本院批準，于同年10月27日被依法逮捕。

本案由寧波市公安局北侖分局偵查終結(jié)，以被告人馬某甲涉嫌非法經(jīng)營罪，于2019年9月16日向本院移送審查起訴，2020年12月17日以被告人馬某甲涉嫌洗錢罪補充移送審查起訴。本院受理后，已依法告知被告人有權(quán)委托辯護人和認罪認罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及辯護人的意見，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

2019年4月，被告人馬某甲明知馬某乙（已判決）在從事走私活動，仍幫助馬某乙將收購的222噸走私的柴油（價值人民幣166.5萬元）通過其所經(jīng)營的寧波**石化有限公司（以下簡稱**石化公司）低價銷售給寧波**物流有限公司等物流公司。期間，為抵扣銷售涉案走私柴油的進項稅款，被告人馬某甲通過許某某、朱某某（均另案處理），以支付票面金額約10%手續(xù)費的形式，為**石化公司取得銷貨單位為安徽**有限公司虛開的增值稅專用發(fā)票4份，價稅合計人民幣354萬元，稅額407?256.64元，并已向稅務(wù)部門申報抵扣。

被告人馬某甲退繳稅款407?256.64元，由本院暫扣。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證：刑事判決書、身份信息等；

2.證人證言：證人楊某某等人的證言、到案經(jīng)過等；

3.被告人的供述和辯解：被告人馬某甲的供述和辯解。

????本院認為，被告人馬某甲明知是走私犯罪所得，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，仍代為銷售，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百九十一條第一款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以洗錢罪追究其刑事責(zé)任。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

寧波市北侖區(qū)人民法院

檢察官：蔡松延

2021年1月6日

??????????????????????????????????????

????

附件：

1.被告人馬某甲現(xiàn)羈押于寧波市北侖區(qū)看守所

2.案卷材料和證據(jù)六冊