廣東省汕頭市人民檢察院

起??訴??書

汕檢刑訴〔2019〕88號

被告單位佛山市南海**塑料有限公司，2001年1月成立，營業(yè)執(zhí)照：91440605727867****，法定代表人鄧某某.經(jīng)營范圍加工、產(chǎn)銷再生塑料、塑料片、塑料粒；化纖絲、紡織品；貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口,地址佛山市南海里**區(qū)。

訴訟代表人吳某某，女，1982年**月**日出生，公民身份號碼4451211982********，漢族，文化程度，戶口地址廣州市荔灣區(qū)**街**號，系佛山市南海**塑料有限公司董事長助理。

被告單位**再生資源有限公司，2011年1月成立，營業(yè)執(zhí)照：91441223568220****，法定代表人許某甲。經(jīng)營范圍回收、進(jìn)口加工、生產(chǎn)、銷售再生塑料原料、金屬五金制品、塑料制品、橡膠制品、纖維原料及制品、改性塑料；貨物、技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)。住所廣寧縣五和鎮(zhèn)（肇慶華南再生資源產(chǎn)業(yè)園區(qū)）。

訴訟代表人林某甲，男，1983年**月**日出生，公民身份號碼4401061983********，漢族，文化程度，戶口地址廣州市越秀區(qū)**號**棟**房。系**再生資源有限公司員工。

被告人陳某甲，男，1969年**月**日出生，公民身份號碼4405201969********，漢族，文化程度初中，戶籍地址廣東省潮州市潮安區(qū)**鎮(zhèn)**里**村**樓**號，現(xiàn)住址佛山市南海**塑料有限公司，系佛山市南海**塑料有限公司、**再生資源有限公司的廠長。因涉嫌走私廢物罪于2017年7月19日被汕頭海關(guān)緝私局取保候?qū)彛?018年7月19日被本院取保候?qū)彙?/span>

被告單位佛山市南海**塑料有限公司、**再生資源有限公司、被告人陳某甲涉嫌走私廢物案由南澳海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)移送審查起訴。本院于2018年7月19日受理案件后，依法告知了被告人、被告單位訴訟代表享有的訴訟權(quán)利，訊問了被告人，充分聽取了被告單位、被告人的辯護(hù)意見，審閱了全部案件材料，核實了案件事實與證據(jù)。其間，退回補(bǔ)充偵查二次，偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充完畢后重新移送審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

被告人陳某甲作為佛山市南海**塑料有限公司、**再生資源有限公司廠長，在明知公司《許可證》禁止出借給他人使用的情況下，仍與被告人彭某某（另案處理）通謀，將2家公司的《許可證》及相關(guān)資料提供給彭某某，彭某某將《許可證》轉(zhuǎn)借給**公司鐘向明等人用于進(jìn)口他人的廢塑料。按照彭某某要求，陳某甲提供了公司原員工陳某丙的銀行賬戶給彭某某，用于接收進(jìn)口關(guān)稅、增值稅款項。在收到**公司通過許某乙的賬戶打入的稅款后，陳某甲安排公司財務(wù)人員許某丙將稅款從陳某丙賬戶轉(zhuǎn)入公司公戶，再匯入廣州**貨運(yùn)代理有限公司、佛山市**報關(guān)有限公司賬戶，協(xié)助**公司繳納對應(yīng)稅款。現(xiàn)查明，2015年10月至2017年2月，**再生資源有限公司的8份《許可證》被**公司用于16份報關(guān)單共57柜，走私進(jìn)口廢塑料1077.89噸；2016年10月至2017年3月，**再生資源有限公司的3份《許可證》被**公司用于8份報關(guān)單共11柜，走私進(jìn)口廢塑料216.5噸。通關(guān)完成后，彭某某將上述貨物的進(jìn)口關(guān)稅、進(jìn)口增值稅繳款書、報關(guān)單及隨附單證提供給佛山市南海**塑料有限公司、**再生資源有限公司，并按每噸120元的標(biāo)準(zhǔn)向兩家公司收取返點(diǎn)費(fèi)。陳某甲按照彭某某要求將返點(diǎn)費(fèi)打入譚某某的銀行賬戶。隨后，陳某甲安排將進(jìn)口增值稅繳款書、報關(guān)單等單證作為佛山市南海**塑料有限公司、**再生資源有限公司的進(jìn)項用于抵扣增值稅，以達(dá)到非法牟利目的。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證：《接受刑事案件登記表》、《立案決定書》、《并案情況說明》、被告單位佛山市南海**塑料有限公司、**再生資源有限公司工商登記資料、環(huán)?！对S可證》申請材料、公司營業(yè)執(zhí)照、公司照片；被告人陳某甲的戶籍、前科證明、到案經(jīng)過、進(jìn)口貨物報關(guān)單證、佛山市南海**塑料有限公司公司71465775****賬戶、**再生資源有限公司8002000000262****的企業(yè)帳戶、公司控制的陳某丁621485757122****賬戶與**公司控制的許某乙622843113960319****的個人賬戶、佛山市口岸報關(guān)有限公司75790044671****的企業(yè)賬戶、彭某某控制的譚某某621226201700720****的個人賬戶之間的資金往來流水記錄、**再生資源有限公司增值稅抵扣情況以及被告單位確認(rèn)的海關(guān)進(jìn)口增值稅抵扣情況、佛山社保官方網(wǎng)站打印的《佛山市社會保險參保繳費(fèi)證明》、譚某某621226201700720****個人賬戶流水記錄，《許可證》申請材料、被告人陳某甲的取保候?qū)彌Q定書、到案說明、查詢財產(chǎn)通知書等法律文書、被告人陳某甲立功情節(jié)的《情況說明》；

2.證人證言：證人許某甲、許某丙、梁某甲的證言；

3.同案人彭某某、鐘某某、何某某、許某丁的供述與辯解；

4.被告人陳某甲的供述與辯解；

5.電子數(shù)據(jù)：同案人梁某乙、韓某某、范某某、黃某某、鄭某某等人的供述及確認(rèn)的電子郵件、被告公司《許可證》中涉案廢塑料的貨主有范某某、黃某某、鄭某某等人、彭某某與鐘某某的微信聊天記錄、網(wǎng)易公司、騰訊公司調(diào)取的彭某某、鐘某某、何某某、梁某乙、倪某某等人使用的郵箱電子郵件。

本院認(rèn)為，被告單位佛山市南海**塑料有限公司、**再生資源有限公司為牟取非法利益，違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，將自用的《許可證》非法轉(zhuǎn)讓給他人使用，為他人進(jìn)口國家限制進(jìn)口的可用作原料的固體廢物，其行為已觸犯了《中華人民共和國刑法》第三十條、第一百五十二條第二款及第三款的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當(dāng)以走私廢物罪追究刑事責(zé)任。

被告人陳某甲作為被告單位佛山市南海**塑料有限公司、**有限公司、**再生資源有限公司的直接負(fù)責(zé)的主管人員，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第三十一條、第一百五十三條第二款及第三款的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當(dāng)以走私廢物罪追究刑事責(zé)任。

根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴。被告人陳某甲在共同犯罪中起次要作用，系從犯，被告人陳某甲具有主動投案情節(jié)，有立功情節(jié)，請依法判處。

此致

汕頭市中級人民法院

檢察員：陳繼旭

??????????????????2019年10月31日

附：

1.案卷材料共16冊；

2．隨案物品詳見清單。