江蘇省宿遷市宿城區(qū)人民檢察院

起 訴 書

宿區(qū)檢訴刑訴〔2018〕203號(hào)

被告人金某某，男，1973年**月**日生，身份證號(hào)碼3326211973********，漢族，初中文化，住浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**號(hào)。被告人金某某因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2017年5月26日被宿遷市公安局宿城分局刑事拘留，5月27日被指定居所監(jiān)視居住，6月2日被刑事拘留，7月7日經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，同日由該分局執(zhí)行逮捕。

被告人金禮平，男，1977年**月**生，身份證號(hào)碼3326021977********，漢族，初中文化，無業(yè)，住浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**號(hào)。被告人金禮平因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2017年5月27日被宿遷市公安局宿城區(qū)分局刑事拘留，5月27日被該局指定居所監(jiān)視居住，2017年6月2日被該局刑事拘留，7月7日經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，同日由該分局執(zhí)行逮捕。

被告人金某某，男，1971年**月**日生，身份證號(hào)碼3326211971********，漢族，小學(xué)文化，無業(yè)，住浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**號(hào)。被告人金某某因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2017年6月7日被宿遷市公安局宿城分局刑事拘留，7月7日經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕。2017年12月19日被本院決定取保候?qū)彙?/span>

被告人葛某某，男，1964年**月**日生，身份證號(hào)碼3326211964********，漢族，小學(xué)文化，無業(yè)，住浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**號(hào)。被告人葛某某因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2017年6月30日被宿遷市公安局宿城分局刑事拘留，同年8月4日經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，同日由該分局執(zhí)行逮捕。

被告人呂某某，男，1962年**月**日生，身份證號(hào)碼3204231962********，漢族，高中文化，個(gè)體，住江蘇省溧陽市**村**區(qū)**棟**單元**室。被告人呂某某因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票，于2017年6月19日被宿遷市公安局宿城分局刑事拘留，同年7月11日被該局監(jiān)視居住。

被告人李某某，男，1972年**月**日生，身份證號(hào)碼2202811972********，漢族，小學(xué)文化，個(gè)體，住山東省臨沂市蘭山區(qū)**鎮(zhèn)**村**號(hào)。被告人李某某因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2017年6月30日被宿遷市公安局宿城分局刑事拘留，同年8月4日經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，同日由該分局執(zhí)行逮捕。

本案由宿遷市公安局宿城分局偵查終結(jié)，以被告人金某某、金禮平、金某某、葛某某、呂某某、李某某涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2017年9月5日向本院移送審查起訴。本院受理后，于當(dāng)日已告知各被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了各被告人，聽取了各辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。本案因案情復(fù)雜，于2017年10月6日、12月20日、2018年3月2日分別依法延長(zhǎng)審查起訴期限半個(gè)月。因事實(shí)不清、證據(jù)不足，分別于2017年10月20日、2018年1月4日退回宿遷市公安局宿城分局補(bǔ)充偵查，該局分別于2017年11月20日、2018年2月4日重新移送審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

2015年6、7月份，被告人金某某利用從網(wǎng)絡(luò)購(gòu)買的他人身份證通過代辦公司人員注冊(cè)宿遷**貿(mào)易有限公司、宿遷**貿(mào)易有限公司專門用于為他人虛開增值稅專用發(fā)票，并通過被告人金某某、李某某等人向他人出售。經(jīng)查實(shí)，被告人金某某在明知無實(shí)際貨物交易的情況下，幫忙介紹宿遷**貿(mào)易有限公司向山東**機(jī)械有限公司虛開增值稅專用發(fā)票15份，稅款245050.52元，均被抵扣；被告人金某某、李某某在明知無實(shí)際貨物交易的情況下，幫忙介紹宿遷**貿(mào)易有限公司向臨沂市**機(jī)械有限公司虛開增值稅專用發(fā)票22份，稅款373206.07元，均被抵扣。

2016年5、6月份，被告人金禮平利用南京**電子科技有限公司、南京**電子科技有限公司專門用于為他人虛開增值稅專用發(fā)票，并通過被告人金某某、金某某、葛某某、呂某某和董某某（另案處理）向他人出售。經(jīng)查實(shí)，被告人金某某、金某某、葛某某、呂某某在明知無實(shí)際貨物交易的情況下，幫忙介紹南京**電子科技有限公司向**動(dòng)力設(shè)備（浙江）有限公司虛開增值稅專用發(fā)票75份，稅款974756.82元，均被抵扣；董某某在明知無實(shí)際貨物交易的情況下，幫忙介紹南京**電子科技有限公司向安徽**儀表科技有限公司虛開增值稅專用發(fā)票1份，稅款7900.64元、幫忙介紹南京**電子科技有限公向安徽**自動(dòng)化控制系統(tǒng)有限公司虛開增值稅專用發(fā)票6份，稅款92055.74元，均被抵扣。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.宿遷市公安局宿城分局出具的查獲經(jīng)過等書證；

2.證人金某丁、崔某某等人的證言；

3.被告人金某某、金禮平、金某某、葛某某、呂某某、李某某的供述和辯解；

4.宿遷市公安局宿城分局制作的辨認(rèn)筆錄。

本院認(rèn)為，被告人金某某、金禮平、金某某、葛某某、呂某某、李某某虛開增值稅專用發(fā)票，其中被告人金某某、金禮平、金某某、葛某某、呂某某虛開的稅款數(shù)額較大，其行為均觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條第一款的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開增值稅專用發(fā)票罪追究各被告人的刑事責(zé)任。被告人金某某、金某某分別和被告人李某某以及被告人金禮平、葛某某、呂某某共同故意實(shí)施犯罪，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二十五條第一款的規(guī)定，均系共同犯罪。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十二條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

江蘇省宿遷市宿城區(qū)人民法院

檢察員：徐培亮

2018年3月15日

附：

1.被告人金某某、金禮平、葛某某、李某某現(xiàn)被羈押于宿遷市看守所，被告人金某某現(xiàn)被取保候?qū)徲谄渚幼〉兀娫挘?585867****），被告人呂某某現(xiàn)被監(jiān)視居住于其家中（電話：1380613****）；

2.案卷材料和證據(jù)13冊(cè)。