達(dá)拉特旗人民檢察院

起 訴 書(shū)

達(dá)檢公訴刑訴〔2019〕2號(hào)

被告單位鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司，組織機(jī)構(gòu)代碼91150****，單位地址:鄂爾多斯市東勝區(qū)**巷**號(hào)街坊，法定代表人車某某。

訴訟代表人溫某某，男，漢族，1970年**月**日出生，身份證號(hào)碼1527011970********，戶籍地：東勝區(qū)**鎮(zhèn)，現(xiàn)住東勝區(qū)**鎮(zhèn)**村**坊**號(hào)，系**公司項(xiàng)目經(jīng)理。

被告人康某某，男，1965年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼1527281965********，漢族，高中文化程度，戶籍所在地鄂爾多斯市伊金霍洛旗，住伊金霍洛旗**小區(qū)**號(hào)樓**單元**室，系個(gè)體。因涉嫌持有偽造的發(fā)票罪于2017年7月11日被達(dá)拉特旗公安局取保候?qū)彛?018年10月10日被達(dá)拉特旗公安局監(jiān)視居住。

被告人車某某，男，1950年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼1527011950********，漢族，大專文化程度，戶籍所在地鄂爾多斯市東勝區(qū)，住東勝區(qū)**小區(qū)**號(hào)樓**室，中共黨員，系鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司、鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司法定代表人。因涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪于2019年5月5日被達(dá)拉特旗公安局取保候?qū)彙?/span>

本案由達(dá)拉特旗公安局偵查終結(jié)，以被告單位鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司、被告人康某某、車某某涉嫌持有偽造的發(fā)票罪、虛開(kāi)發(fā)票罪，于2019年1月4日移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，聽(tīng)取了辯護(hù)人的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。

本院于2019年2月19日第一次退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，偵查機(jī)關(guān)于2019年3月6日補(bǔ)查重報(bào)；本院于2019年4月19日第二次退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，偵查機(jī)關(guān)于2019年5月17日補(bǔ)查重報(bào)。本院于2019年1月28日、4月7日、6月18日延長(zhǎng)審查起訴期限。

經(jīng)依法審查查明：

1、2016年11月份左右，被告人康某某在與銷售方包頭市**商貿(mào)有限公司、包頭市**建材有限責(zé)任公司等9家公司無(wú)任何實(shí)際業(yè)務(wù)往來(lái)情況下，通過(guò)微信、電話向微信名為“城信”的人以票面金額1.2%的價(jià)格購(gòu)買付款單位為鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“**公司”）的偽造的增值稅普通發(fā)票2726911.2元，并使用這些偽造的增值稅普通發(fā)票向其掛靠單位**公司申領(lǐng)自己工程款。之后受**公司法定代表人車某某委托代為購(gòu)買22232260元偽造增值稅普通發(fā)票。被告人康某某共計(jì)虛開(kāi)偽造的增值稅普通發(fā)票票面總金額為24959171.2元。

2、2016年11月份左右，犯罪單位鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司、鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司法定代表人車某某在與銷售方包頭市**商貿(mào)有限公司、包頭市**建材有限責(zé)任公司等9家公司無(wú)任何實(shí)際業(yè)務(wù)往來(lái)情況下，通過(guò)被告人康某某以票面金額1.2%的價(jià)格購(gòu)買付款單位為**公司的偽造增值稅普通發(fā)票19071260元；付款單位為鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司的偽造增值稅普通發(fā)票1600500元，共計(jì)22232260元（其中1560500未入賬）。案發(fā)后，**公司和**公司已補(bǔ)繳稅款1099809.94元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.物證；2.書(shū)證；3.證人證言；4.被告人的供述與辯解；5.視聽(tīng)資料等。

本院認(rèn)為，被告單位鄂爾多斯市**建筑工程有限責(zé)任公司、被告人康某某、車某某在沒(méi)有實(shí)際交易的情況下虛開(kāi)發(fā)票，情節(jié)嚴(yán)重的行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條之一的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開(kāi)發(fā)票罪追究刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

達(dá)拉特旗人民法院

檢察員：李引泉

檢察員：王 宏

2019年6月27日

附：

1.被告人康某某、車某某現(xiàn)取保候?qū)徲诩抑小?/span>

2.案卷材料和證據(jù)五冊(cè)。

3.建議適用普通程序?qū)徖泶税浮?/span>