上海市崇明區(qū)人民檢察院

起?訴?書

滬崇檢金融刑訴〔2019〕66號

被告人郭某，男，1979年**月**日生，公民身份號碼3605021979********，漢族，大專文化，戶籍在江西省南昌市西湖區(qū)**街**號**單元**室，住上海市浦東新區(qū)**鎮(zhèn)**路**弄**號**室，曾任職上海*甲公司。2018年8月16日，因涉嫌非法吸收公眾存款罪被上海市公安局崇明分局刑事拘留。2018年9月21日，經(jīng)本院批準逮捕，同日由上海市公安局崇明分局執(zhí)行。

被告人王某某，男，?1978年**月**日生，公民身份號碼1521011978********，漢族，大專文化，戶籍在內(nèi)蒙古自治區(qū)呼倫貝爾市海拉爾區(qū)**路**小區(qū)**號樓**號，住上海市閔行區(qū)**路**弄**號**室，曾任職上海*甲公司。2008年12月因犯盜竊罪，被上海市青浦區(qū)人民法院判處有期徒刑五年，并處罰金一萬元，2012年10月21日刑滿釋放。2018年8月16日，因涉嫌非法吸收公眾存款罪，被上海市公安局崇明分局刑事拘留。2018年9月21日，經(jīng)本院批準逮捕，同日由上海市公安局崇明分局執(zhí)行。

被告人湯某某，男，1980年**月**日生，公民身份號碼3101101980********，漢族，大專文化，住上海市寶山區(qū)**路**弄**號**室，曾任上海*甲公司崇明分公司培訓主管。2019年2月22日，因涉嫌非法吸收公眾存款罪被上海市公安局崇明分局刑事拘留。2019年3月27日，經(jīng)本院批準逮捕，同日由上海市公安局崇明分局執(zhí)行。

本案由上海市公安局崇明分局偵查終結，以被告人郭某、王某某、湯某某涉嫌非法吸收公眾存款罪，于2019年4月18日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。經(jīng)審查，本院于2019年6月2日和8月12日兩次退回補充偵查，2019年9月11日，上海市公安局崇明分局補充偵查終結，移送本院審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

2014年7月，江某乙（另案處理）成立上海*甲公司（以下簡稱“*甲公司”），此后又分別成立上海**集團公司（以下簡稱“**集團”）、上海*乙公司（以下簡稱“*乙公司”）等，其中**集團為母公司，這些公司均由江某乙實際控制。

在未獲得國家有關部門批準的情況下，江某乙聘用被告人郭某、王某某、湯某某等人，以支付高額回報為誘餌，借助海報、新聞媒體、親友推薦、線下門店等平臺廣為宣傳，通過*甲公司以銷售理財產(chǎn)品為名，非法吸收公眾存款，其中：

1、2014年8月1日至4月15日，被告人郭某擔任*甲公司行政經(jīng)理，其間*甲公司銷售理財產(chǎn)品人民幣4646萬元（以下幣種均為人民幣）；2015年4月下旬至2015年11月底，擔任*甲公司柜臺主管，其間*甲公司銷售理財產(chǎn)品17822.7萬元；2015年12月上旬至2018年5月，擔任*乙公司法人，其間*甲公司銷售理財產(chǎn)品5萬元。

被告人郭某在其任職期間，*甲公司累計銷售理財產(chǎn)品22473.7萬元。

2、2015年3月至8月，被告人王某某擔任**集團總裁辦公室副總裁，其間*甲公司銷售理財產(chǎn)品11283.8萬元；2015年9月至2016年2月，擔任*甲公司閔行分公司負責人，其間閔行分公司銷售理財產(chǎn)品486萬元；2016年3月至4月15日擔任*甲公司總裁，其間*甲公司銷售理財產(chǎn)品4443.5萬元。

被告人王某某在其任職期間，*甲公司累計銷售理財產(chǎn)品16213.3萬元。

3、2015年9月底至2016年12月，被告人湯某某擔任*甲公司崇明分公司培訓主管，其間崇明分公司銷售理財產(chǎn)品13226.85萬元。

2018年8月16日，被告人郭某、王某某接警方通知主動到案；2019年2月22日，被告人湯某某被警方抓獲歸案。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.物證、書證

（1）戶籍人員基本信息，證實本案被告人均已達完全刑事責任年齡等身份信息情況。

刑事判決書、釋放證明，證實王某某曾因犯盜竊罪被判處有期徒刑，并于2012年10月刑滿釋放。

（2）受案登記表、案發(fā)經(jīng)過、工作情況，證實本案由投資人報案而案發(fā)。經(jīng)警方電話通知，郭某、王某某到案，并供述了基本犯罪事實；湯某某于2019年2月22日被警方抓獲，到案后供述了基本犯罪事實。

（3）*甲公司銷售理財產(chǎn)品情況匯總表及企業(yè)股東變更情況，證實*甲公司銷售的理財產(chǎn)品、投資項目等情況，以及上海*戊公司（以下簡稱“*戊公司”）、上海*丁公司（以下簡稱“*丁公司”）、**集團等成立日期，法定代表人、股東以及變更情況等。

（4）*甲公司、*乙公司、*丁公司、*戊公司等涉案公司工商資料。

（5）*甲公司各營業(yè)部理財師晉升審批表；崇明、南匯分公司變動審批表。

（6）*甲項目投資方明細、合同書。

2.證人證言

（1）馬某某的證言，證實其2016年4月進入*乙公司擔任產(chǎn)品設計部負責人，直屬領導是郭某。產(chǎn)品設計部根據(jù)郭某的要求設計理財產(chǎn)品，具體是郭某將已經(jīng)初步設計好的產(chǎn)品材料交給設計部修改，材料里有PPT、產(chǎn)品說明書、產(chǎn)品項目介紹。郭某曾把《老客勤》、《國士無雙黃飛鴻》、《臨時保鏢》的電影項目交給設計部包裝成理財產(chǎn)品。

（2）王某乙的證言，證實其2015年11月入職**集團擔任法務，實際入職的是*甲公司，后來又被安排到*乙基金法務部工作。任職期間，其審核過《今天吃什么》、《黃飛鴻》兩個理財產(chǎn)品中的《投資份額收益權轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及《服務協(xié)議》。這兩個項目由產(chǎn)品設計部設計成理財產(chǎn)品，然后通過法務、風控部門審核、評估，再由*甲公司向投資人進行銷售獲得融資。

（3）王某丙的證言，證實其2015年8月11日擔任*乙基金產(chǎn)品部經(jīng)理，2017年2月7日離職。其設計過的理財產(chǎn)品有黃飛鴻、影收寶1號《臨時保鏢》、影收寶3號電影《是！小姐》等，這些產(chǎn)品最后交給*甲公司銷售。

其直接按照資料設計影視理財產(chǎn)品，先草擬產(chǎn)品說明書，確定理財產(chǎn)品的基本要素，然后再擬定投資者合同，這套產(chǎn)品書面資料完成以后，交法務王某乙、風控沈某某簽字，之后讓張某甲簽字，接著到郭某處簽字，流程結束表示該理財產(chǎn)品可以上市銷售。完整合同分兩份，一份是投資者與項目方的轉(zhuǎn)讓合同，另一份是由*甲公司作為服務機構參與的三方服務合同。

（4）寧某某的證言，證實其2015年11月30日擔任*甲公司產(chǎn)品部產(chǎn)品助理，2016年2月1日進入*乙公司，工作一直是設計理財產(chǎn)品。理財產(chǎn)品類型有投資份額收益轉(zhuǎn)讓、標的資產(chǎn)收益權轉(zhuǎn)讓兩種類型。

（5）田某某的證言，證實其2016年4月5日擔任*乙公司產(chǎn)品設計部經(jīng)理。*乙公司產(chǎn)品部的主要職責是設計基金產(chǎn)品，*甲公司將*乙公司設計的理財產(chǎn)品對外進行銷售。

設計產(chǎn)品的流程是先由郭某召集召開產(chǎn)品立項可行性會議，經(jīng)討論一致認為可行的就對產(chǎn)品進行立項，然后郭某將項目材料交給產(chǎn)品部負責人馬某某，馬某某組織開發(fā)設計產(chǎn)品，開發(fā)完之后由馬某某對接風控和法務部門進行審核，審核通過后交給郭某。

（6）丁某某的證言，證實其2015年8月12日入職*甲公司，擔任產(chǎn)品設計部產(chǎn)品助理。其擔任*甲公司張某甲的助理，理財產(chǎn)品立項是通過張某甲召集，有江某乙、郭某、胡某某、監(jiān)事左某某、石某某及財務簡某某參加會議，討論項目的立項內(nèi)容，最后由江某乙、郭某、左某某、石某某進行項目的審批，之后張某甲安排其將審批好的項目資料傳給王某丙進行產(chǎn)品設計。

（7）王某丁的證言，證實其擔任**集團總裁張某乙的助理，主要負責員工勞動合同的簽約、制定員工的行為規(guī)范手冊，招聘錄用員工進公司。

（8）王某戊的證言，證實王某某將其注冊成*甲公司法人代表。其沒有在*甲公司上過班，也沒有拿過好處費或工資，*甲公司的實際老板是江某乙，經(jīng)理是王某某和郭某。

（9）蘭某某的證言，證實其2016年4月入職*乙公司產(chǎn)品設計部，當時*乙公司法人是郭某。產(chǎn)品設計的流程是郭某把項目材料交給產(chǎn)品部負責人，負責人組織開發(fā)設計產(chǎn)品，開發(fā)完之后由產(chǎn)品部負責人對接風控和法務部門進行審查，通過以后交給郭某。每周召開的產(chǎn)品部門例會由郭某、胡某某組織，郭某在會上聽取關于項目設計的匯報，并提出要求。

（10）韓某某的證言，證實其2015年11月?lián)?丁公司媒介專員，2016年4月任江某乙秘書兼文案宣傳部總監(jiān)。江某乙是**集團實際經(jīng)營人；王某某是*甲公司高管；郭某是*乙公司總經(jīng)理，通過*甲公司將開發(fā)的理財產(chǎn)品向投資人進行銷售。

（11）賈某某的證言，證實其2015年7月至2016年12月?lián)?*集團總裁辦助理。**集團實際經(jīng)營人是江某乙，張某乙分管行政，王某某擔任**集團副總經(jīng)理，負責行政，后來擔任過*甲公司的經(jīng)理，郭某也是**集團高管，負責*乙公司。

（12）李某某的證言，證實其2016年4月入職*丁公司項目部，這個項目部是針對**集團的。其發(fā)現(xiàn)*丁公司實質(zhì)上是在做金融業(yè)務，就是把影視項目包裝成理財產(chǎn)品銷售給投資者進行牟利。

（13）徐某某的證言，證實其2015年12月入職*甲公司人力資源部，剛開始做人員考勤和社保，后來又制作員工工資表。其根據(jù)提成數(shù)據(jù)制作員工工資表，之后交給財務部劉某甲審核，主管陳某某再給郭某簽字，簽好字之后陳某某直接交給財務發(fā)工資。

（14）宋某某的證言，證實其2016年3月進入*甲公司擔任人事部經(jīng)理，負責員工的績效獎金、工資審批。江某乙是*甲公司實際經(jīng)營人，王某某是總經(jīng)理，倪某某負責*甲公司各營業(yè)網(wǎng)點理財產(chǎn)品的培訓和銷售。公司員工的工資、績效獎金是通過銷售人員向投資人銷售理財產(chǎn)品，吸收資金得來的。

（15）高某某的證言，證實其2016年3月入職*甲公司擔任人事部經(jīng)理，負責員工的入職、離職手續(xù)、簽訂勞動合同。江某乙是*甲公司實際經(jīng)營人，王某某是總經(jīng)理，倪某某負責*甲公司各營業(yè)網(wǎng)點理財產(chǎn)品的培訓和銷售。人事任免由王某某向江某乙匯報，最后由江某乙決定。

（16）藍某甲的證言，證實其2015年6月進入*甲財行實習，主要負責數(shù)據(jù)審核工作。*甲財行是專門對外銷售理財產(chǎn)品的，投資者的投資金額都是由數(shù)據(jù)管理部門統(tǒng)計、核對，由劉某丙確認后交給郭某。

（17）藍某乙的證言，證實其雖然擔任過*丁公司股東、法人，但實際經(jīng)營人一直是江某乙。*甲公司將吸收到的理財資金通過POS機打到第三方支付平臺，然后打到徐某乙的銀行卡上，再匯到其和簡某某、郭某、王某某等人的銀行卡上，最后由江某乙指令將這些資金統(tǒng)一匯到他的私人銀行卡上。

郭某是負責理財投資業(yè)務部門的，還有融資數(shù)據(jù)的統(tǒng)計等工作；王某某是負責公司內(nèi)部的糾紛及公司的工商注冊、變更等業(yè)務；倪某某負責整個*甲公司理財項目業(yè)務培訓，對各個分公司的負責人、總監(jiān)進行理財產(chǎn)品的業(yè)務培訓。

（18）汪某某的證言，證實其2016年4月入職*戊公司任財務總監(jiān)，因同屬江某乙控制，所以*戊公司和*甲公司一起辦公。其負責影視板塊，劉某甲和褚某某分別負責農(nóng)業(yè)、金融板塊，期間二人互換過。*甲公司綜合部門負責人王某某。財富中心管理*甲公司理財產(chǎn)品的研發(fā)、設計、銷售、風控等環(huán)節(jié)業(yè)務，負責人郭某、倪某某，最后拍板是江某乙。簡某某管理公司使用的私人賬戶，這些賬戶實際是江某乙控制。

（19）陳某某的證言，證實其2015年9月入職*丁公司。*甲公司做融資業(yè)務，除江某乙是直接負責外，還有郭某、王某某也是江某乙授權參與融資業(yè)務的負責人，王某某還負責*甲公司的行政工作。

（20）潘某某的證言，證實其2015年10月12日入職**集團任企宣部總監(jiān)。**集團實際經(jīng)營人是江某乙，王某某分管財富中心，直接負責*甲公司。*甲公司理財產(chǎn)品的宣傳成品通過各網(wǎng)點向投資人進行宣傳發(fā)放。

（21）方某某的證言，證實其2015年12月入職*甲公司后臺運營管理部，具體負責數(shù)據(jù)和合同整理。整理的合同是*甲公司與投資客戶簽訂的投資理財合同，數(shù)據(jù)就是營業(yè)部通過電子郵件發(fā)過來的表格數(shù)據(jù)。該部門的上級負責人是郭某。

（22）周某某的證言，證實其是河南**麻業(yè)有限公司負責人，2016年3月，經(jīng)王某己介紹讓*甲公司提供融資服務。該業(yè)務江某乙委派郭某對接，共收到融資款2874萬元，2016年10月已全部還清，具體是按郭某的要求分別打入指定賬戶。

（23）王某己的證言，證實其是河南**茶葉有限公司法人，*甲公司提供了融資業(yè)務，具體事項江某乙委派郭某對接的，融資款已歸還到郭某指定的賬戶，包括郭某的建行賬戶、王某某的建行賬戶。

（24）王某庚的證言，證實其是**縣**農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司負責人。2016年8月，*甲公司委派郭某對接融資業(yè)務。雙方約定融資1000萬，但其實際只拿到70多萬，后續(xù)資金沒跟上，所以其也沒辦法把融資支付給投資者。

（25）曾某某的證言，證實其是河南**新能源汽車有限公司法人，公司與*甲公司沒有業(yè)務往來，從未收到過*甲公司的融資款。

（26）張某丁的證言，證實其是*乙農(nóng)業(yè)科技有限公司實際負責人。2016年公司通過*甲公司進行融資，本金為2999萬元，目前仍有300余萬本金未歸還。另外公司還向*甲公司支付了359.94萬元的服務費。

（27）張某乙的證言，證實其2015年4月任**集團董事長，6月離職。2015年8月，江某乙讓其聯(lián)系新疆的農(nóng)副產(chǎn)品業(yè)務，和“*丙”公司保持業(yè)務往來。當年9月，江某乙又讓其回到**集團管理行政方面事務，12月份其又回了老家。到了2016年3月，江某乙就讓其負責“*丙”公司。

（28）倪某某的證言，證實其2015年12月?lián)?甲公司培訓部經(jīng)理，2016年6月江某乙口頭任命其擔任*甲公司副總裁，但仍然負責培訓部的工作。培訓部主要負責對新員工的入職培訓，主持召開*甲公司各分公司業(yè)務員、總監(jiān)參加的每周二的例會，安排各分公司銷售業(yè)績排名靠前的業(yè)務員、總監(jiān)旅游等。

*甲公司只是負責理財?shù)匿N售，其他部門都設在**集團，其中財務部負責人是劉某甲、褚某某；產(chǎn)品部負責人是張某甲；風控、法務部負責人是王某乙；企宣部李某乙負責。*甲公司的理財產(chǎn)品業(yè)績數(shù)據(jù)、提成考核由郭某負責。王某某主要負責行政，具體負責公司營業(yè)執(zhí)照注冊和變更等，還擔任過*甲公司總裁。

（29）張某甲的證言，證實其2015年8月至2016年3月?lián)?乙公司副總經(jīng)理，主要分管產(chǎn)品設計，前任楊某某，后任馬某某。**集團是母公司，*甲公司、*乙公司是子公司，三家是一起辦公的，*甲公司只是**集團下面負責銷售理財產(chǎn)品的。

根據(jù)**集團的理財產(chǎn)品流程制度，先由項目部對理財產(chǎn)品進行立項，根據(jù)項目不同由相應的人員參加會議進行立項評審；確定好項目后，由其負責的產(chǎn)品部進行理財產(chǎn)品設計；項目設計好之后先交法務、風控部門對銷售合同進行審核；然后由其將設計好的理財產(chǎn)品提交公司高管會議進行審評，最終由江某乙簽字形成理財產(chǎn)品。其將設計好的理財產(chǎn)品交給培訓負責人倪某某，由倪某某通過每周二的工作例會向各分公司負責人進行產(chǎn)品宣傳培訓，同時由企宣部以海報、宣傳冊以及新聞媒體等形式對外向投資人進行宣傳，再由*甲公司各營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務員進行銷售，各營業(yè)網(wǎng)點的理財經(jīng)理通過POS機將投資人的資金轉(zhuǎn)入*甲公司開設的第三方賬戶，然后由江某乙將資金進行運作投資。

（30）黃某乙的證言，證實其2015年1月至5月?lián)?甲公司總裁。*甲公司實際只是**集團理財產(chǎn)品的銷售公司，下面只設營業(yè)點，其余職能部門設在**集團，*甲公司和**集團都是江某乙直接控制經(jīng)營。

（31）陸某丙的證言，證實其2015年4月至7月?lián)?甲公司副總裁。*甲公司、**集團的實際經(jīng)營人都是江某乙，*甲公司是做P2P產(chǎn)品的，通過分公司營業(yè)網(wǎng)點對外銷售理財產(chǎn)品。

（32）曲某某的證言，證實其2015年5月至2018年7月?lián)?*集團顧問，分管風控、法務部，具體是對投資項目進行風險控制的調(diào)查評估。

（33）朱某某的證言，證實*甲公司崇明分公司最早是由陸某甲對業(yè)務員進行培訓，后來主要是由湯某某負責向業(yè)務員介紹*甲公司的投資產(chǎn)品。2016年8月后，其直屬湯某某。

（34）陸某甲、陸某乙的證言，證實兩人先后擔任*甲公司崇明分公司經(jīng)理，2015年9月，湯某某正式成為崇明分公司培訓經(jīng)理，業(yè)務上直屬倪某某領導。

每周二湯某某同崇明分公司總監(jiān)以上人員參加*甲公司例會，會上郭某、王某某、倪某某等布置理財產(chǎn)品銷售任務以及介紹產(chǎn)品，并對參會人員進行理財產(chǎn)品銷售培訓。會后，湯某某按照要求對崇明地區(qū)業(yè)務員、投資人開展宣傳培訓。

2016年6月至12月，湯某某還到*甲公司南匯、啟東分公司進行理財產(chǎn)品的銷售培訓，同時還負責朱某某業(yè)務團隊。

（35）黃某丙、龔某某的證言，證實湯某某是*甲公司崇明分公司培訓主管，對業(yè)務員、投資人進行理財產(chǎn)品的培訓，還負責朱某某銷售業(yè)務團隊。

（36）季某某的證言，證實2015年5月20日至2016年9月10日，其是*甲公司崇明分公司內(nèi)勤。其通過電子郵件將當天客戶投資的資金日報表發(fā)送給*甲公司的郭某及對應的內(nèi)勤。

（37）江某甲的證言，證實其是江某乙姐姐。2016年11月，江某乙讓其去主持*甲公司正常辦公。公司理財投資業(yè)務主要由郭某負責，各營業(yè)部的支出費用由郭某簽字后才能報銷。其經(jīng)手的工資發(fā)放、日常開銷是向郭某匯報的，有時還請示江某乙。

（38）簡某某的證言，證實其2015年1月底進入*甲公司，名義上是出納，實際上受江某乙委托主要管理公司私賬，2017年10月離職。

私賬上的錢是從對外客戶吸收過來的，客戶投資款先進入第三方支付平臺，然后轉(zhuǎn)入*甲公司賬戶，接著由江某乙和郭某指令財務部門把資金打入江某乙個人以及其控制的個人賬戶。私賬資金用于客戶的還本付息、公司日常運營、江某乙的個人消費等。

理財產(chǎn)品的銷售數(shù)據(jù)是由業(yè)務部匯總到數(shù)據(jù)專員，然后由數(shù)據(jù)專員匯總到郭某，業(yè)務提成比例是江某乙、郭某開會討論的，業(yè)務提成的發(fā)放是由數(shù)據(jù)專員與財務進行對接核對確認，財務制作成表，由財務負責人劉某甲或者褚某某審核，交郭某簽字確認。然后根據(jù)這張表發(fā)放提成。

王某某在七寶營業(yè)部擔任負責人，之后到總公司的綜合管理部管理人事、行政業(yè)務。公司員工的工資發(fā)放由王某某簽字后予以發(fā)放，人事的招聘管理由他負責，理財項目的考察也跟隨江某乙等人去過，反正他的工作比較雜亂。

《*甲公司關聯(lián)賬戶情況表》，證實江某乙具體控制使用的賬戶。《*甲公司理財項目表》，證實*甲公司各理財產(chǎn)品的項目名錄。

（39）褚某某的證言，證實其2014年8月25日進入*甲公司擔任財務經(jīng)理，具體做總賬會計、報稅、發(fā)票審核的工作，2015年4月至2016年7月休產(chǎn)假，2016年8月任*丙財務經(jīng)理，一直到2017年5月離職。

*甲公司理財產(chǎn)品銷售部由王某某、郭某、張某丙、倪某某、黃某乙分管；銷售數(shù)據(jù)的匯總是郭某、簡某某、藍某乙負責。

員工的工資、績效是由人事部門制作工資表，各部門負責人簽字審核，再交給其、劉某甲、汪某某審核簽字，財務部審核后交給劉某乙，由劉某乙交郭某和江某乙審核簽字，再交給出納制單，?2015年4月之前是藍某乙負責復核，2016年8月起由江某甲復核，最后一部分工資通過公司賬戶發(fā)給員工，一部分由私賬發(fā)放。

*甲公司分公司、營業(yè)部的業(yè)務員銷售提成，同樣是郭某、江某乙審核簽字后，通過藍某乙、簡某某先后保管的私賬發(fā)放。

投資人的還本、付息，之前是由郭某將投資的數(shù)據(jù)交給前臺制表，藍某乙審核，江某乙最終同意后由藍某乙從保管的私人賬戶轉(zhuǎn)賬支付；2016年8月起是由各分公司的數(shù)據(jù)助理員匯總到公司的數(shù)據(jù)專管員，制表后交郭某審核，江某乙同意后由簡某某從保管的私人銀行卡轉(zhuǎn)賬支付。

（40）劉某甲的證言，證實其2015年4月20日入職*甲公司任財務總監(jiān)，輔助褚某某開展財務工作。褚某某休完產(chǎn)假回來，其被安排到農(nóng)業(yè)板塊擔任財務工作，當時金融板塊財務褚某某，其是農(nóng)業(yè)板塊財務負責人，影視板塊財務汪某某。其和褚某某在2016年9月進行工作互換，直到2017年7月19日離職。

*甲公司的業(yè)務員和員工發(fā)放工資先由財富中心提供數(shù)據(jù)，然后人事做成工資、獎金提成表，提交條線的財務總監(jiān)審核，審核好之后交江某乙或郭某批準發(fā)放。公司賬戶遇到資金不足，就向簡某某申請，然后簡某某再向郭某、江某乙申請批準后，從其管理的私人賬戶把資金打過來。

*甲公司理財產(chǎn)品的銷售數(shù)據(jù)是由營業(yè)部匯總到數(shù)據(jù)專員，然后由數(shù)據(jù)專員匯總給郭某。向投資者兌付的本金、利息是由財富中心對投資者的本息進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計，然后交出納整理，之后交財務總監(jiān)審核，再交郭某復核，最后交給簡某某發(fā)放。

《*甲公司關聯(lián)賬戶情況表》，證實劉某甲知曉的相關聯(lián)賬戶?！?甲公司理財項目表》，證實*甲公司各理財產(chǎn)品的項目名錄。

（41）蔡某某的證言，證實其2016年5月任*甲公司投資融資部經(jīng)理，2017年3月離職，該部門由郭某分管。

*甲公司宣傳培訓的負責人是倪某某，理財產(chǎn)品的還本付息、提成等決策是由江某乙和郭某決定。融資款的歸集、流轉(zhuǎn)、數(shù)據(jù)統(tǒng)計都是郭某具體負責，最終由江某乙拍板決定。

郭某將公司的投資項目給其，由其將這些項目細化分類，然后尋找投資方進行洽談，最后將洽談的內(nèi)容反饋給郭某，由郭某、江某乙拍板決定。

江某乙是*甲公司的實際經(jīng)營人；公司理財產(chǎn)品的開發(fā)、立項、客戶資金的兌付以及員工的工資都是郭某審核簽字的；王某某負責行政方面的工作，公司內(nèi)部的開支、報銷都是他簽字確認的。

（42）胡某某的證言，證實其任*乙公司副總經(jīng)理，分管渠道部工作，*乙公司法定代表人是郭某。*乙公司主要設計私募股權基金產(chǎn)品，同時通過產(chǎn)品部為*甲公司設計理財產(chǎn)品。

*乙公司產(chǎn)品部設計出來的理財產(chǎn)品通過江某乙交給*甲公司進行銷售。郭某具體負責金融板塊業(yè)務，包括*乙公司的人事安排、人員薪金、報銷以及*甲公司理財產(chǎn)品數(shù)據(jù)統(tǒng)計、還本付息，這些都是由郭某審核簽字。

3.司法會計鑒定意見書及補充說明（復會【2019】司會鑒第21號，復會【2019】司會鑒第21-2號），證實2014年8月1日至2015年4月15日，郭某任*甲公司行政經(jīng)理，理財產(chǎn)品銷售金額4646.6萬元；2015年4月16日至2015年11月30日，任柜臺主管，銷售金額17822.7萬元；2015年12月1日至2018年5月，任*乙公司法人，銷售金額25668.78萬元。

2015年3月1日至2016年2月，王某某任總裁辦行政副總裁，理財產(chǎn)品銷售金額28464.25萬元；2016年3月1日至4月15日，任*甲公司總裁，銷售金額4443.5萬元。

2015年9月底至2016年12月，湯某某任*甲公司崇明分公司培訓主管，理財產(chǎn)品銷售金額13226.85萬元。

4.被告人郭某、王某某、湯某某供述了基本犯罪事實。

本院認為，被告人郭某、王某某、湯某某結伙他人非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序，數(shù)額巨大，其行為均已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百七十六條、第三十條、第三十一條，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以非法吸收公眾存款罪追究刑事責任。被告人郭某、王某某系自首，適用《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款；被告人湯某某系坦白，適用《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款。被告人郭某、王某某、湯某某結伙他人共同犯罪，且系從犯，均適用《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款、第二十七條。被告人王某某是累犯，適用《中華人民共和國刑法》第六十五條。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

上海市崇明區(qū)人民法院

檢??察??員：??孫文若

2019年10月23日

附：

1.?被告人郭某、王某某、湯某某現(xiàn)羈押于崇明區(qū)看守所。

2.案卷材料和證據(jù)23冊。

3.相關法律條文。

附：相關法律條文

《中華人民共和國刑法》

第二十五條??共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。

……。

第二十七條??在共同犯罪中起次要或者輔助作用的，是從犯。

對于從犯，應當從輕、減輕處罰或者免除處罰。

第三十條??公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關、團體實施的危害社會的行為，法律規(guī)定為單位犯罪的，應當負刑事責任。

第三十一條??單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員判處刑罰。本法分則和其他法律另有規(guī)定的，依照規(guī)定。

第六十五條??被判處有期徒刑以上刑罰的犯罪分子，刑罰執(zhí)行完畢或者赦免以后，在五年以內(nèi)再犯應當判處有期徒刑以上刑罰之罪的，是累犯，應當從重處罰，但是過失犯罪和不滿十八周歲的人犯罪的除外。

前款規(guī)定的期限，對于被假釋的犯罪分子，從假釋期滿之日起計算。

第六十七條??犯罪以后自動投案，如實供述自己的罪行的，是自首。對于自首的犯罪分子，可以從輕或者減輕處罰，其中，犯罪較輕的，可以免除處罰。

……。

犯罪嫌疑人雖不具有前兩款規(guī)定的自首情節(jié)，但是如實供述自己罪行的，可以從輕處罰；因其如實供述自己罪行，避免特別嚴重后果發(fā)生的，可以減輕處罰。

第一百七十六條??非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

《中華人民共和國刑事訴訟法》

第一百七十六條??人民檢察院認為犯罪嫌疑人的犯罪事實已經(jīng)查清，證據(jù)確實、充分，依法應當追究刑事責任的，應當作出起訴決定，按照審判管轄的規(guī)定，向人民法院提起公訴，并將案卷材料、證據(jù)移送人民法院。

……。