廣東省廣州市花都區(qū)人民檢察院

起?訴?書

穗花檢二部刑訴〔2020〕Z1266號

被告人鄧某某，男，1970年**月**日出生，居民身份證號碼4405261970********，漢族，初中文化程度，戶籍所在地廣東省揭西縣**鎮(zhèn)**村委**村**號。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年4月28日被廣州市公安局花都區(qū)分局刑事拘留，于2020年6月4日經(jīng)本院批準(zhǔn)，于同日被廣州市公安局花都區(qū)分局逮捕。

被告人黃某某，男，1982年**月**日出生，居民身份證號碼4452221982********，漢族，初中文化程度，戶籍所在地廣東省佛山市南海區(qū)**鎮(zhèn)**路**號**座**房。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年4月28日被廣州市公安局花都區(qū)分局刑事拘留，于2020年6月4日經(jīng)本院批準(zhǔn)，于同日被廣州市公安局花都區(qū)分局逮捕，于2020年6月23日被廣州市公安局花都區(qū)分局取保候?qū)彙?/span>

被告人蔡某某，男，1976年**月**日出生，居民身份證號碼4405261976********，漢族，中專文化程度，戶籍所在地廣東省揭西縣**鎮(zhèn)**村委**寨**號。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年4月28日被廣州市公安局花都區(qū)分局刑事拘留，于2020年6月4日經(jīng)本院批準(zhǔn)，于同日被廣州市公安局花都區(qū)分局逮捕，于2020年6月23日被廣州市公安局花都區(qū)分局局取保候?qū)彙?/span>

本案由廣州市公安局花都區(qū)分局偵查終結(jié)，以被告人鄧某某、黃某某、蔡某某涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年7月30日向本院移送起訴。本院受理后，于法定期限內(nèi)已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，已依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。被告人鄧某某、黃某某、蔡某某同意本案適用簡易程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

2018年開始，被告人鄧某某利用其注冊成立的廣州市白云區(qū)**經(jīng)營部、廣州市白云區(qū)**經(jīng)營部、廣州市海珠區(qū)**經(jīng)營部、廣州**有限公司，為其他公司虛開廣東通用機打發(fā)票及增值稅普通發(fā)票。

2020年2月，**銀行股份有限公司廣州分公司員工胡某某購買了一批防疫物資，沒有發(fā)票報銷。胡某某聯(lián)系被告人蔡某某開具發(fā)票，被告人蔡某某聯(lián)系被告人黃某某開具發(fā)票，被告人黃某某聯(lián)系被告人鄧某某開具發(fā)票。被告人鄧某某聯(lián)系網(wǎng)友，以廣州**有限公司和廣州**有限公司的名義，虛開了四張受票方為**銀行股份有限公司廣州分行工會委員會的增值稅普通發(fā)票，總金額為400240元。且被告人鄧某某以廣州市白云區(qū)**經(jīng)營部的名義，虛開了二張受票方為**銀行股份有限公司廣州分行工會委員會的廣東通用機打發(fā)票，總金額為11000元。被告人鄧某某將總金額為411240元六張發(fā)票交給被告人黃某某。被告人黃某某將六張發(fā)票交給了被告人蔡某某。被告人蔡某某將六張發(fā)票交給了胡某某。

2017年至2019年期間，被告人鄧某某至少幫楊某某虛開總金額為258837.5元的發(fā)票，共收取手續(xù)費20707元人民幣。

2018年11月至2020年期間，被告人鄧某某至少幫張某某虛開總金額為160962.5元的發(fā)票，共收取手續(xù)費12877元人民幣。

2020年4月27日，公安機關(guān)在廣州市白云區(qū)**路**街**號**房抓獲被告人鄧某某，當(dāng)場起獲發(fā)票、印章、賬本等物。同日，公安機關(guān)在廣州市越秀區(qū)將被告人蔡某某抓獲，在廣州市白云區(qū)將被告人黃某某抓獲。

本院認(rèn)為，被告人鄧某某、黃某某、蔡某某虛開發(fā)票，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零五條之一之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)以虛開發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。被告人鄧某某、黃某某、蔡某某歸案后如實供述自己的罪行，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

廣東省廣州市花都區(qū)人民法院

檢察官：金秋

2020年8月26日

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附：

1.被告人鄧某某現(xiàn)羈押于廣州市花都區(qū)看守所。

2.被告人黃某某現(xiàn)居住在廣東省廣州市白云區(qū)**街**號樓**房，聯(lián)系電話：1728827****/1341643****；被告人蔡某某現(xiàn)居住在廣東省廣州市白云區(qū)**街**號**房，聯(lián)系電話：1392625****/1302206****。

3.案卷材料和證據(jù)21冊，光盤18張。

4.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》3份。

5.證據(jù)目錄和證人名單3份?！?/span>

6.扣押的手機4臺、發(fā)票361張、印章19枚、賬本2本、發(fā)票領(lǐng)用簿3本、筆記本電腦2臺、貨物清單10張現(xiàn)存于廣州市公安局花都區(qū)分局，請依法判處。