義烏市人民檢察院

起?訴?書(shū)

義檢刑訴〔2020〕7398號(hào)

被告人許某某，男，1969年**月**日出生，福建省晉江市人，居民身份證號(hào)碼3505821969********，漢族，小學(xué)文化，家住晉江市**鎮(zhèn)**村**區(qū)**號(hào)。因涉嫌騙取出口退稅罪于2019年10月10日被義烏市公安局刑事拘留，于2019年11月15日被義烏市公安局取保候?qū)彙?/span>

被告人洪某某，男，1991年**月**日出生，福建省晉江市人，居民身份證號(hào)碼3505821991********，漢族，大專文化，家住晉江市**鎮(zhèn)**村**區(qū)**號(hào)。因涉嫌騙取出口退稅罪于2019年10月10日被義烏市公安局刑事拘留，于2019年11月15日被義烏市公安局取保候?qū)彙?/span>

被告人洪某甲，男，1972年**月**日出生，福建省晉江市人，居民身份證號(hào)碼3505821972********，漢族，小學(xué)文化，家住晉江市**鎮(zhèn)**村**區(qū)**號(hào)。因涉嫌騙取出口退稅罪于2019年12月11日被義烏市公安局取保候?qū)彙?/span>

本案由義烏市公安局偵查終結(jié)，以被告人許某某、洪某某、洪某甲涉嫌騙取出口退稅罪,于2020年4月16日向本院移送起訴。本院受理后，已告知被告人依法享有的訴訟權(quán)利和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果；已依法訊問(wèn)被告人，并審閱了全部案件材料，核實(shí)了案件事實(shí)與證據(jù)，本案經(jīng)兩次退查和三次延長(zhǎng)。

經(jīng)依法審查查明：

2019年9月以來(lái)，被告人許某某聯(lián)系被告人洪某甲尋找銷售貨物信息人員，被告人洪某甲聯(lián)系被告人洪某某，后被告人洪某某明知張某某銷售的貨物信息系用于騙取出口退稅仍予以介紹。被告人許某某經(jīng)被告人洪某甲、洪某某介紹從張某某（另案處理）處購(gòu)買7個(gè)貨柜價(jià)值120余萬(wàn)元美金的手套的貨物信息，讓張某某以許某甲（另案處理）、被告人許某某控制的鉛山縣**紡織有限公司的抬頭報(bào)關(guān)出口，并準(zhǔn)備用于騙稅。經(jīng)向江西省鉛山縣稅務(wù)局核實(shí)，上述貨物可退稅額為人民幣821292.13元，目前尚未申報(bào)退稅。被告人洪某某、許某某于2019年10月10日被公安機(jī)關(guān)抓獲歸案，被告人洪某甲于2019年12月11日至義烏市公安局自動(dòng)投案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書(shū)證：接受證據(jù)清單，出口貨物明細(xì)，報(bào)關(guān)單，海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單，增值稅普通發(fā)票，扣押決定書(shū)，扣押清單，貨柜信息統(tǒng)計(jì)表，情況說(shuō)明，到案經(jīng)過(guò)和戶籍證明；

2.證人證言：證人張某某、任某某、顧某某、王某某的證言；

3.被告人供述和辯解：被告人許某某、洪某某、洪某甲的供述和辯解；

4.勘驗(yàn)、檢查、辨認(rèn)、偵查實(shí)驗(yàn)等筆錄：搜查筆錄，刑事辨認(rèn)筆錄，電子數(shù)據(jù)檢查筆錄等；

5.視聽(tīng)資料、電子數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)光盤。

本院認(rèn)為，被告人許某某伙同被告人洪某某、洪某甲，以欺騙手段騙取國(guó)家稅款，數(shù)額巨大，其行為已觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零四條第一款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)當(dāng)以騙取出口退稅罪追究其刑事責(zé)任。被告人許某某、洪某某、洪某甲已為犯罪制造條件，系犯罪預(yù)備，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二十二條，可以比照既遂犯從輕、減輕處罰。被告人許某某、洪某某歸案后均能如實(shí)供述自己的罪行，適用《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第三款，可以從輕處罰。被告人洪某甲犯罪以后自動(dòng)投案，如實(shí)供述自己的罪行，系自首，適用《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第一款，可以從輕或減輕處罰。被告人許某某、洪某某、洪某甲自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條之規(guī)定，可以從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

義烏市人民法院

檢察官：黃志兵

2020年10月27日

??????????????????????????????????????（院?。?/span>

附件：1.被告人許某某現(xiàn)取保候?qū)徳诩?，?lián)系電話1506086****；被告人洪某某現(xiàn)取保候?qū)徳诩?，?lián)系電話1575953****；被告人洪某甲現(xiàn)取保候?qū)徳诩遥?lián)系電話1386075****。

2.認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)；

3.量刑建議書(shū)；

4.案卷材料和證據(jù)3冊(cè)。