福建省晉江市人民檢察院

起 訴 書

晉檢金融刑訴〔2019〕291號

被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司，注冊號350583100047117，住所地福建省南安市**鎮(zhèn)**村留安宮，法定代表人袁某某。

訴訟代表人翁某某，男，1967年**月**日出生，住福建省廈門市思明區(qū)**路**號。

被告人袁某某，男，漢族，1963年**月**日生，公民身份號碼3210821963********，初中文化，經商，戶籍地福建省廈門市湖里區(qū)**路**號**室。2017年10月18日因涉嫌假冒注冊商標罪被晉江市公安局刑事拘留，11月25日變更強制措施為取保候審,2018年11月24日晉江市公安局再次變更強制措施為監(jiān)視居??；2019年5月24日，本院決定取保候審。

本案由晉江市公安局偵查終結，以被告人袁某某涉嫌假冒注冊商標罪、虛開發(fā)票罪，于2019年5月24日向本院移送審查起訴。本院受理后，于次日已告知被告人有權委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。其間，因案情復雜，延長審查起訴期限3次（自2019年6月25日至7月9日、2019年9月9日至9月24日、2019年11月19日至12月3日）；因部分事實不清、證據不足，退回偵查機關補充偵查2次（自2019年7月9日至8月8日、2019年9月20日至10月18日）。

經依法審查查明：

一、銷售假冒注冊商標的商品罪

2012年8月以來，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司在被告人袁某某的主管經營下，未經商標許可人允許，將該司以總價人民幣23萬元的價格從廣東省東莞市某公司采購的兩臺假冒“康明斯”注冊商標的柴油發(fā)動機（型號KTA38-G2A、KTAA19-G6A）和兩臺假冒“斯坦福”注冊商標的發(fā)電機（型號STAMFORDHCI544FS、STAMFORDLVI634D），運送至被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司位于福建省南安市**鎮(zhèn)留安宮工業(yè)區(qū)的廠房內，組裝成兩套柴油發(fā)電機組。組裝后，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司將上述兩套柴油發(fā)電機組以總價人民幣1027000元的價格進一步銷售給晉江市某鑫房地產開發(fā)有限公司，并按對方的要求將兩套發(fā)電機組分別安裝在“**財富廣場”、“**康城”兩個工程項目。經晉江市價格認定局認定，上述假冒“康明斯”注冊商標發(fā)動機、假冒“斯坦?！弊陨虡说陌l(fā)電機市場批發(fā)價格合計人民幣843203元。

2017年10月18日，被告人袁某某主動到晉江市公安局投案。2017年11月17日，被告人袁某某一方與晉江某鑫房地產開發(fā)有限公司協(xié)商達成和解協(xié)議，由被告人袁某某一方購買一臺全新國產發(fā)電機替換位于“**財富廣場”的發(fā)電機，“**康城”的舊機不退換同時賠付對方人民幣30萬元，后取得對方的諒解。

認定上述事實的證據如下：

1.書證，受案登記表、破案及抓獲經過、身份證明、工作說明、產品鑒定說明、商標注冊證、諒解書以及收條等；

2.證人證言，證人張某某、陳某某、黃某某以及李某某的證言；

3.被害人陳述，被害人林某某的陳述；

4.被告人供述和辯解，被告人袁某某的供述和辯解；

5.鑒定意見，晉江市價格認定局出具價格認定意見書；

6.辨認筆錄，證人辨認被告人的筆錄。

二、逃稅罪部分

2013年12月26日至2014年3月25日期間，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司在被告人袁某某的主管經營下，于該司并未與上海**建材有限公司發(fā)生真實貨物交易的情況下，仍通過他人以上海**建材有限公司為福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司虛開3份上海市國家稅務局通用機打發(fā)票，開票金額共計人民幣2836150元，且明知上述3份發(fā)票系偽造發(fā)票仍將其進一步提供給國家稅務部門用于公司稅前列支成本，造成該司少繳企業(yè)所得稅人民幣709037.5元。經上海市國家稅務局鑒定，上述3份上海市國家稅務局通用機打發(fā)票系偽造假冒的發(fā)票。

2018年4月2日，被告人袁某某主動到晉江市公安局投案。2018年4月17日，被告人袁某某的家屬代為補繳稅務部門罰款人民幣205000元。

認定上述事實的證據如下：

1.書證，受案登記表、稅務局涉嫌犯罪案件移送書、統(tǒng)一發(fā)票鑒定證明、破案及抓獲經過、身份證明、國稅局稽查局出具的說明、稅收完稅憑證等；

2.證人證言，證人雷某某、戴某某以及張兔粉的證言；

3.被告人供述和辯解，被告人袁某某的供述和辯解。

本院認為，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司在被告人袁某某的主管經營下，銷售明知是假冒注冊商標的商品且數(shù)額巨大，又采取欺騙、隱瞞手段進行虛假納稅申報，逃避繳納稅款數(shù)額較大并且占應繳納額百分之十以上，其行為分別觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百一十四條、第二百零一條，犯罪事實清楚，證據確實、充分，應當以銷售假冒注冊商標的商品罪、逃稅罪追究其刑事責任。被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司及被告人袁某某在判決宣告以前一人犯數(shù)罪，根據《中華人民共和國刑法》笫六十九條，應當數(shù)罪并罰。銷售假冒注冊商標的商品罪部分，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司及被告人袁某某犯罪以后主動投案，并如實供述自己的罪行，適用《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。根據《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

晉江市人民法院

檢察員：吳潮陽

2019年12月3日

附：

1.被告人袁某某現(xiàn)被取保候審；

2.本案案卷材料柒冊及補查材料壹頁；

3.證人證言壹份；

4.光盤柒張?！?