泉州市人民檢察院

起?訴?書

泉檢四部刑訴〔2020〕1028號(hào)

被告人蔡某甲，男，1986年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3505831986********，漢族，初中文化程度，南安市水頭鎮(zhèn)**石材經(jīng)營(yíng)部經(jīng)營(yíng)者，戶籍所在地和住所地在福建省南安市**鎮(zhèn)**村**號(hào)。因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年3月3月10日被泉州海關(guān)緝私分局取保候?qū)彛?020年3月27日，本院決定繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

被告人蔡某乙，男，1987年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3505831987********，漢族，初中文化程度，南安市水頭鎮(zhèn)**石材經(jīng)營(yíng)部原合伙人，戶籍所在地和住所地在福建省南安市**鎮(zhèn)**村**號(hào)。因涉嫌走私普通貨物罪，于2020年3月2日被泉州海關(guān)緝私分局取保候?qū)?，同?月27日，本院決定繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

被告人呂某甲，男，1983年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3505831983********，漢族，初中文化程度，南安市水頭鎮(zhèn)**石材經(jīng)營(yíng)部原合伙人，戶籍地在福建省廈門市湖里區(qū)**村**號(hào)，住所地在福建省廈門市**小區(qū)**號(hào)樓**室。因涉嫌走私普通貨物罪，于2020年3月2日被泉州海關(guān)緝私分局取保候?qū)?，同?月27日，本院決定繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

本案由泉州海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人蔡某甲、蔡某乙、呂某甲涉嫌走私普通貨物罪，于2020年3月5日向本院移送起訴。本院受理后，于2020年3月6日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料，其間，因部分事實(shí)不清、證據(jù)不足，本院依法分別于2020年4月3日、2020年6月12日退回泉州海關(guān)緝私分局補(bǔ)充偵查，泉州海關(guān)緝私分局于2020年4月29日、2020年7月10日補(bǔ)充偵查完畢移送起訴。本院于2020年5月30日、2020年8月11日決定延長(zhǎng)審查起訴期限半個(gè)月。

經(jīng)依法審查查明：

一、2016年6月，被告人蔡某甲、蔡某乙、呂某甲決定合伙以南安市水頭鎮(zhèn)**石材經(jīng)營(yíng)部的名義經(jīng)營(yíng)石材貿(mào)易，其中呂某甲出資250萬(wàn)元，占股40%，蔡某甲和蔡某乙各出資125萬(wàn)元，各占股30%。2018年2月期間，三人散伙。

被告人蔡某甲、蔡某乙、呂某甲合伙經(jīng)營(yíng)南安市水頭鎮(zhèn)**石材經(jīng)營(yíng)部期間，多次從某國(guó)進(jìn)口大理石荒料至國(guó)內(nèi)銷售，為少繳進(jìn)口稅款，要求境外大理石供貨商提供低報(bào)價(jià)格的虛假合同、發(fā)票等報(bào)關(guān)資料，并通過廈門***物流有限公司代理辦理報(bào)關(guān)手續(xù)。三被告人共同通過上述走私方式向某國(guó)***礦業(yè)有限公司進(jìn)口大理石荒料2948.67噸，向某國(guó)***大理石外貿(mào)有限公司進(jìn)口大理石荒料100.2噸，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，三被告人共同偷逃稅款共計(jì)人民幣994579.59元。

二、2017年6月至2017年8月期間，蔡某甲個(gè)人通過上述走私方式向某國(guó)***大理石外貿(mào)有限公司進(jìn)口大理石荒料900.84噸，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，偷逃稅款人民幣70345.25元。

被告人蔡某甲于2019年3月9日被泉州海關(guān)緝私分局抓獲。被告人蔡某乙、呂某甲分別于2020年3月2日經(jīng)泉州海關(guān)緝私分局電話傳喚到案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.受案登記表、立案決定書、戶籍證明、到案經(jīng)過等書證；

2.搜查證、搜查筆錄、扣押決定書、扣押清單等；

3.涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款核價(jià)證明書等相關(guān)鑒定意見；

4.證人陳某某、趙某某、呂某乙的證言；

5.被告人蔡某甲、蔡某乙、呂某甲的供述與辯解。

本院認(rèn)為，被告人蔡某甲、蔡某乙、呂某甲為牟取非法利益，違反海關(guān)法規(guī)，以低報(bào)價(jià)格方式多次走私大理石荒料進(jìn)境，其中蔡某甲偷逃應(yīng)繳稅額共計(jì)人民幣1064924.84元，蔡某乙、呂某甲偷逃國(guó)家稅款人民幣994579.59元，三被告人偷逃應(yīng)繳稅額巨大，其行為已觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二十五條第一款、第一百五十三條第一款、第三款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人蔡某甲歸案后，如實(shí)供述自己罪行，根據(jù)刑法第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。被告人蔡某乙、呂某甲犯罪后經(jīng)傳喚主動(dòng)到案，并如實(shí)供述自己罪行，是自首，根據(jù)刑法第六十七條第一款的規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

泉州市中級(jí)人民法院

檢察官：吳美滿

檢察官助理：林良集

2020年8月20日

附件：1.被告人蔡某甲、蔡某乙、呂某甲現(xiàn)分別取保候?qū)徲谧∷兀?/span>

2.案卷材料和證據(jù)5冊(cè)；

3.證人（鑒定人）名單1份；

4.扣押的款物現(xiàn)暫存于泉州海關(guān)緝私分局。