欽州市人民檢察院

起?訴?書

欽檢公訴刑訴〔2019〕66號

被告人董某某，男，1989年**月**日出生，公民身份號碼3501821989********，漢族，福建省長樂市人，初中文化，廣西**商貿有限公司**，戶籍所在地：福建省長樂市**鎮(zhèn)**村**號,住廣西防城港市港口區(qū)**小區(qū)**號**號房。2019年5月8日，因涉嫌走私普通貨物、物品罪被欽州海關緝私分局刑事拘留。2019年6月11日，經欽州市人民檢察院批準逮捕，次日由欽州海關執(zhí)行逮捕，現羈押于欽州市看守所。

本案由欽州海關緝私分局偵查終結，以被告人董某某涉嫌走私普通貨物、物品罪,于2019年8月9日向本院移送審查起訴。本院受理后，依法告知了被告人有權委托辯護人，并于2019年8月28日依法訊問了被告人，并告知其認罪認罰可能導致的法律后果，聽取了辯護人意見，審查了全部案件材料。

經依法審查查明：

2017年6月份，被告人董某某與黃某某（另案處理）商談共同合作出口廢鋼生意，雙方商定：由董某某負責與越南**鋼鐵公司商談廢鋼收購品質、價格等事宜，以及聯系國內客戶收購廢鋼鐵，再將收購的廢鋼鐵運至欽州港碼頭，交由黃某某辦理貨物通關手續(xù)，委托報關公司申報出口廢鋼至越南；黃某某負責支付國內收購廢鋼貨款，以及找報關公司申報貨物出口并繳納通關所需費用。雙方商定好以上廢鋼出口購銷方式后，董某某隨即聯系越南**鋼鐵公司，商定由越南**鋼鐵公司向董某某收購廢鋼1500?噸，收購價格為每噸305美元。因廣西**商貿有限公司無法執(zhí)行越南圣力鋼鐵公司提出的信用證付款要求，董某某隨即就此事與黃某某商談，由黃某某負責找到一家香港離岸公司代為辦理對外購銷合同的簽訂及收款等事宜。隨后，黃某某聯系廣西某某國際貿易有限公司執(zhí)行董事汪某，與汪某簽訂托盤協(xié)議，由汪某負責出資支付國內收購廢鋼貨物的貨款，汪某按照每天千分之一點一至一點二收取利潤，并由汪某幫助尋找香港離岸公司代簽購銷合同、代收、轉貨款。之后，汪某找到香港**科技資源有限公司（以下簡稱“香港*甲公司”)。經協(xié)商，香港*甲公司隨即答應與越南圣力鋼鐵公司簽訂廢鋼購銷合同并代收、轉貨款。汪某安排其公司員工陳某負責具體聯系經辦相關業(yè)務。

2017年7月起，董某某安排國內客戶陸續(xù)將廢鋼貨物約1400多噸運抵欽州港碼頭交給黃某某。2017年9月底，黃某某找到施某某（另案處理）幫忙制作報關單證，其根據黃某某提供的數據來制作報關所需的購銷合同、出口發(fā)票、裝箱單等單證。施某某以萍鄉(xiāng)市***貿易有限公司的名義制作好報關相關單證（報關單號:xxxx,重量1448噸，單價人民幣1008.3元/噸，總價人民幣146萬元），后交給黃某某，由黃某某再將報關所需單證交給欽州**公司向海關申報廢鋼出口，最終由境外公司所屬DAILUC07（大陸07）號貨船將上述貨物以散裝出口方式裝運出口越南。越南購貨公司在收到貨物后，將貨款以美元方式支付給香港*甲公司，香港*甲公司通過香港TTG、香港金銀公司兌換成人民幣將貨款轉給黃某某，黃某某再將國內收購貨款本金及墊資本金及墊資利潤轉給汪某。

經查，香港*甲公司與越南**鋼鐵公司簽訂廢鋼購銷合同的真實價格為每噸305美元（約合人民幣2029元）。

根據中華人民共和國欽州海關計核，上述涉案1票出口鋼鐵廢碎料1448噸，涉嫌偷逃應繳稅款人民幣416350.85元。

認定上述事實的證據如下：

物證，書證，被告人供述和辯解，證人證言，鑒定意見，辨認筆錄等。

本院認為，被告人董某某違反海關法規(guī)，逃避海關監(jiān)管，伙同他人以低報成交價格方式，走私出口鋼鐵廢碎料貨物，偷逃應繳稅款數額較大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第一款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據確實、充分，應當以走私普通貨物、物品罪追究其刑事責任。審查起訴期間，被告人董某某自愿認罪認罰，根據《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條及第一百七十四條之規(guī)定，可以從寬處理，建議判處被告人董某某有期徒刑六個月，并處罰金人民幣四十二萬元。根據《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

欽州市中級人民法院

檢??察??員：黃宗厚

?????????????????????????????????2019年8月29日

附：

1.被告人董某某現羈押于欽州市看守所。

2.偵查卷宗肆冊。

3.證人（鑒定人）名單壹份。

4.《認罪認罰具結書》份。