欽州市人民檢察院

起?訴?書

欽檢公訴刑訴〔2019〕66號(hào)

被告人董某某，男，1989年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3501821989********，漢族，福建省長(zhǎng)樂市人，初中文化，廣西**商貿(mào)有限公司**，戶籍所在地：福建省長(zhǎng)樂市**鎮(zhèn)**村**號(hào),住廣西防城港市港口區(qū)**小區(qū)**號(hào)**號(hào)房。2019年5月8日，因涉嫌走私普通貨物、物品罪被欽州海關(guān)緝私分局刑事拘留。2019年6月11日，經(jīng)欽州市人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，次日由欽州海關(guān)執(zhí)行逮捕，現(xiàn)羈押于欽州市看守所。

本案由欽州海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人董某某涉嫌走私普通貨物、物品罪,于2019年8月9日向本院移送審查起訴。本院受理后，依法告知了被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，并于2019年8月28日依法訊問了被告人，并告知其認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，聽取了辯護(hù)人意見，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

2017年6月份，被告人董某某與黃某某（另案處理）商談共同合作出口廢鋼生意，雙方商定：由董某某負(fù)責(zé)與越南**鋼鐵公司商談廢鋼收購(gòu)品質(zhì)、價(jià)格等事宜，以及聯(lián)系國(guó)內(nèi)客戶收購(gòu)廢鋼鐵，再將收購(gòu)的廢鋼鐵運(yùn)至欽州港碼頭，交由黃某某辦理貨物通關(guān)手續(xù)，委托報(bào)關(guān)公司申報(bào)出口廢鋼至越南；黃某某負(fù)責(zé)支付國(guó)內(nèi)收購(gòu)廢鋼貨款，以及找報(bào)關(guān)公司申報(bào)貨物出口并繳納通關(guān)所需費(fèi)用。雙方商定好以上廢鋼出口購(gòu)銷方式后，董某某隨即聯(lián)系越南**鋼鐵公司，商定由越南**鋼鐵公司向董某某收購(gòu)廢鋼1500?噸，收購(gòu)價(jià)格為每噸305美元。因廣西**商貿(mào)有限公司無法執(zhí)行越南圣力鋼鐵公司提出的信用證付款要求，董某某隨即就此事與黃某某商談，由黃某某負(fù)責(zé)找到一家香港離岸公司代為辦理對(duì)外購(gòu)銷合同的簽訂及收款等事宜。隨后，黃某某聯(lián)系廣西某某國(guó)際貿(mào)易有限公司執(zhí)行董事汪某，與汪某簽訂托盤協(xié)議，由汪某負(fù)責(zé)出資支付國(guó)內(nèi)收購(gòu)廢鋼貨物的貨款，汪某按照每天千分之一點(diǎn)一至一點(diǎn)二收取利潤(rùn)，并由汪某幫助尋找香港離岸公司代簽購(gòu)銷合同、代收、轉(zhuǎn)貨款。之后，汪某找到香港**科技資源有限公司（以下簡(jiǎn)稱“香港*甲公司”)。經(jīng)協(xié)商，香港*甲公司隨即答應(yīng)與越南圣力鋼鐵公司簽訂廢鋼購(gòu)銷合同并代收、轉(zhuǎn)貨款。汪某安排其公司員工陳某負(fù)責(zé)具體聯(lián)系經(jīng)辦相關(guān)業(yè)務(wù)。

2017年7月起，董某某安排國(guó)內(nèi)客戶陸續(xù)將廢鋼貨物約1400多噸運(yùn)抵欽州港碼頭交給黃某某。2017年9月底，黃某某找到施某某（另案處理）幫忙制作報(bào)關(guān)單證，其根據(jù)黃某某提供的數(shù)據(jù)來制作報(bào)關(guān)所需的購(gòu)銷合同、出口發(fā)票、裝箱單等單證。施某某以萍鄉(xiāng)市***貿(mào)易有限公司的名義制作好報(bào)關(guān)相關(guān)單證（報(bào)關(guān)單號(hào):xxxx,重量1448噸，單價(jià)人民幣1008.3元/噸，總價(jià)人民幣146萬元），后交給黃某某，由黃某某再將報(bào)關(guān)所需單證交給欽州**公司向海關(guān)申報(bào)廢鋼出口，最終由境外公司所屬DAILUC07（大陸07）號(hào)貨船將上述貨物以散裝出口方式裝運(yùn)出口越南。越南購(gòu)貨公司在收到貨物后，將貨款以美元方式支付給香港*甲公司，香港*甲公司通過香港TTG、香港金銀公司兌換成人民幣將貨款轉(zhuǎn)給黃某某，黃某某再將國(guó)內(nèi)收購(gòu)貨款本金及墊資本金及墊資利潤(rùn)轉(zhuǎn)給汪某。

經(jīng)查，香港*甲公司與越南**鋼鐵公司簽訂廢鋼購(gòu)銷合同的真實(shí)價(jià)格為每噸305美元（約合人民幣2029元）。

根據(jù)中華人民共和國(guó)欽州海關(guān)計(jì)核，上述涉案1票出口鋼鐵廢碎料1448噸，涉嫌偷逃應(yīng)繳稅款人民幣416350.85元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

物證，書證，被告人供述和辯解，證人證言，鑒定意見，辨認(rèn)筆錄等。

本院認(rèn)為，被告人董某某違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，伙同他人以低報(bào)成交價(jià)格方式，走私出口鋼鐵廢碎料貨物，偷逃應(yīng)繳稅款數(shù)額較大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第一款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物、物品罪追究其刑事責(zé)任。審查起訴期間，被告人董某某自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條及第一百七十四條之規(guī)定，可以從寬處理，建議判處被告人董某某有期徒刑六個(gè)月，并處罰金人民幣四十二萬元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

欽州市中級(jí)人民法院

檢??察??員：黃宗厚

?????????????????????????????????2019年8月29日

附：

1.被告人董某某現(xiàn)羈押于欽州市看守所。

2.偵查卷宗肆冊(cè)。

3.證人（鑒定人）名單壹份。

4.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》份。