浙江省嘉興市人民檢察院

?起訴書

?嘉檢公訴刑訴[2020]2號

被告人華某某，男，1972年**月**日出生，身份證號碼3301041972********，漢族，初中文化，戶籍所在地杭州市江干區(qū)**鎮(zhèn)**社**號，案發(fā)前住杭州市蕭山區(qū)**街道**社區(qū)**小區(qū)**室。因本案于2018年11月28日被刑事拘留，經(jīng)本院批準(zhǔn)，于2019年1月4日被依法逮捕。

被告人陳某某，又名陳某乙，男，1972年**月**日出生，身份證號碼3301251972********，漢族，初中文化，戶籍所在地杭州市余杭區(qū)**街道**村**村**號，案發(fā)前住杭州市余杭區(qū)**街道**社區(qū)**小區(qū)**幢**單元**室。因本案于2018年11月28日被刑事拘留，經(jīng)本院批準(zhǔn)，于2019年1月4日被依法逮捕。2020年1月21日變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彙?/span>

被告人余某某，女，1989年**月**日出生，身份證號碼4206241989********，漢族，大專文化，戶籍所在地湖北省襄陽市南漳縣**鎮(zhèn)**村**，案發(fā)前住杭州市蕭山區(qū)**幢**單元**室。因本案于2018年11月28日被刑事拘留，同年12月28日變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彙?019年12月27日被本院取保候?qū)彙?/span>

本案由嘉興海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人華某某、陳某某、余某某涉嫌走私普通貨物罪，于2019年7月30日移送本院審查起訴。本院受理后，已依法告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。其間，退回補(bǔ)充偵查二次、延長審查起訴期限三次。被告人同意本案適用普通程序。

經(jīng)依法審查查明：

2016年4月至2017年1月，被告人華某某伙同被告人陳某某、余某某等人，以虛構(gòu)的“**公司”、“杭州**公司”、以及“浙江杭州市某某食品有限公司”、“香港某某”的名義與香港**有限公司、 **食品（國際）有限公司、**有限公司、**發(fā)展有限公司、**食品有限公司、**國際貿(mào)易有限公司、**（香港）有限公司、“**”公司以及** Nuts, Inc.等境外供應(yīng)商簽訂開心果、碧根果、夏威夷果等堅(jiān)果生料采購合同。為牟取非法利益，逃避海關(guān)監(jiān)管，將本應(yīng)以一般貿(mào)易方式繳稅進(jìn)口的貨物，以2500-3400元/噸的價(jià)格交由包通關(guān)的陳某甲（“畢某某”，另案處理）采用偽報(bào)貿(mào)易方式手段，通過廣西邊民互市貿(mào)易渠道走私入境。陳某甲在香港提貨后組織人員在“香港聯(lián)星”等貨場對貨物進(jìn)行換柜，并將貨物換成無標(biāo)識外包裝后發(fā)運(yùn)到越南，以包柜的方式交由越南人“阿某某”將貨物運(yùn)到越南—中國廣西邊境平而、布局、水口口岸，由“阿某某”、黃某甲（另案處理）以邊民互市貿(mào)易方式將貨物走私入境，后由黃某乙（另案處理）負(fù)責(zé)收貨并通過國內(nèi)運(yùn)輸交貨至桐鄉(xiāng)某某食品有限公司以及高明、惠州等被告人華某某指定地點(diǎn)進(jìn)行加工。

被告人華某某負(fù)責(zé)與境外供應(yīng)商定購貨物、與陳某甲聯(lián)系商定運(yùn)輸及包通關(guān)價(jià)格，并授意被告人陳某某以“李某某”名義與境外供應(yīng)商簽訂貨物采購合同、填寫“用款申請單”安排貨款和包通關(guān)費(fèi)用等款項(xiàng)的支付以及走私貨物的收發(fā)管理；授意被告人余某某使用電子郵件、電話、微信、QQ等方式具體與境外供應(yīng)商、地下錢莊以及陳某甲進(jìn)行聯(lián)系，以傳遞合同、發(fā)票、跟蹤貨物流向、確認(rèn)款項(xiàng)支付及制作相應(yīng)的貨物跟進(jìn)表等。

2016年4月至2017年1月期間，被告人華某某伙同陳某某、余某某采用上述方式走私進(jìn)口帶殼開心果2891.63噸、去殼開心果仁12.5噸、帶殼扁桃仁1016.22噸、去殼扁桃仁70.47噸、帶殼核桃60噸、碧根果50.15噸、夏威夷果175.48噸，共計(jì)4285.45噸，計(jì)194柜。經(jīng)海關(guān)計(jì)核，案值209283628.51元（完稅價(jià)格173735963.93元），涉嫌偷逃應(yīng)繳稅額人民幣共計(jì)35547664.58元。

案發(fā)后，被告人華某某通過家屬主動(dòng)退贓人民幣1550萬元。嘉興海關(guān)緝私分局依法對華某某等人名下的涉案銀行賬戶予以凍結(jié)，凍結(jié)涉案資金共計(jì)人民幣2778843.03元（截止2020年1月14日）。

認(rèn)定上述事實(shí)的主要證據(jù)如下：

1、銀行賬戶明細(xì)等書證；

2、證人李某甲、徐某某、李某乙等人的證言；

3、同案人員陳某甲、黃某甲等人的供述和辯解；

4、被告人華某某、陳某某、余某某的供述和辯解；

5、海關(guān)核定證明書；

6、搜查筆錄、扣押筆錄等筆錄；

7、微信聊天記錄、電子郵箱數(shù)據(jù)等電子數(shù)據(jù)。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人華某某、陳某某、余某某對指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人華某某、陳某某、余某某違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，偷逃應(yīng)繳稅款3500余萬元，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條、第二十五條第一款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人華某某、陳某某、余某某在整個(gè)走私貨物共同犯罪過程中所起作用較小，系從犯，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十七條，應(yīng)當(dāng)從輕或減輕處罰。被告人華某某具有立功情節(jié)，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十八條，可以從輕或減輕處罰。被告人華某某、陳某某、余某某自愿如實(shí)供述自己的罪行，承認(rèn)指控的犯罪事實(shí)，愿意接受處罰，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條，可以依法從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

浙江省嘉興市中級人民法院

檢察員：程??燕

2020年2月3日

附：

1、被告人華某某現(xiàn)羈押于嘉興市看守所；被告人陳某某、余某某均取保候?qū)徲谄渥√?；陳某某?lián)系電話136*******；余某某聯(lián)系電話182********；

2、卷宗二十三冊；

3、《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》三份；

4、《量刑建議書》三份。