汝州市人民檢察院

起?訴?書

汝檢二部刑訴〔2020〕643號(hào)

被告人陳某某，男，19**年*月*日出生，居民身份證號(hào)碼41048219********，漢族，本科文化，群眾，戶籍所在地河南省汝州市**鎮(zhèn)**村*組，住河南省汝州市**苑**號(hào)樓**樓**戶。因涉嫌隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪于2020年8月17日被汝州市公安局刑事拘留，因涉嫌隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪于2020年9月9日經(jīng)本院批準(zhǔn)，次日被汝州市公安局逮捕。

本案由汝州市公安局偵查終結(jié)，以被告人陳某某涉嫌隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪，洗錢罪于2020年10月30日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

一、隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

2010年至2014，被告人陳某某在汝州市**擔(dān)保有限公司（下稱**公司）先后任出納、會(huì)計(jì)，2016年至2019年3月，陳某某在河南**資產(chǎn)管理公司（下稱**公司）任會(huì)計(jì)兼出納。汝州市公安局在偵辦楊某某等人黑社會(huì)性質(zhì)犯罪案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)楊某某任法人的億潤(rùn)公司在沒有相關(guān)國(guó)家融資資質(zhì)的情況下對(duì)外以一分至二分的利息回報(bào)引誘社會(huì)群眾以投資理財(cái)?shù)拿x簽訂理財(cái)合同非法吸收公眾存款，后因汝州市工信局要求汝州市擔(dān)保公司整體綜合整頓，2015年8月汝州市**擔(dān)保公司應(yīng)政府要求登報(bào)公示注銷，并將汝州市**擔(dān)保公司遺留的尚未兌付本金客戶轉(zhuǎn)至**公司名下，以**公司名義處置剩余遺留客戶業(yè)務(wù)。汝州市公安局因偵查案件需要，調(diào)取**擔(dān)保公司及**公司的相關(guān)會(huì)計(jì)資料時(shí)，陳某某隱匿或故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

二、洗錢

被告人陳某某明知**擔(dān)保公司沒有辦理金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證，不具備對(duì)外開展吸收公眾存款業(yè)務(wù)的條件，沒有經(jīng)過中國(guó)人民銀行和其他有關(guān)部門的批準(zhǔn)而吸收存款，幫助**擔(dān)保公司開展吸收存款和發(fā)放貸款業(yè)務(wù)，為了規(guī)避政府部門對(duì)**擔(dān)保公司對(duì)公賬戶的監(jiān)管，陳某某以自己的名義在多家銀行開立銀行卡賬戶用來存放億潤(rùn)公司吸收的存款、發(fā)放億潤(rùn)公司的貸款，共存放吸收的存款6081116元，發(fā)放貸款或支付利息12717964.5元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證；

2.被害人楊軍某、劉某某、武某某、焦某某的陳述；

3.證人王某某、路某某、楊妍某、張某某、李某某、王某某、閆某某、毛某某、張嫣某、路金某的證言；

?????4.被告人陳某某的供述與辯解；

????5.同案犯罪嫌疑人楊某某供述與辯解。

本院認(rèn)為，被告人陳某某隱匿或故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百六十二條之一之規(guī)定。?

被告人陳某某明知是破壞金融管理秩序犯罪的所得，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，提供資金賬戶，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十一條之規(guī)定。

犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪，洗錢罪追究被告人的刑事責(zé)任。其屬判決宣告以前一人犯數(shù)罪，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十九條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)數(shù)罪并罰。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

汝州市人民法院

檢??察??官：陳冬偉

檢察官助理：錢小鋒

2020年11月30日

附：

????1.被告人陳某某現(xiàn)羈押于汝州市看守所；

2.案卷材料和證據(jù)4冊(cè)；

????3.認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書1份。