井岡山市人民檢察院

起 訴 書

井檢刑訴〔2018〕62號

被告人俞某甲，曾用名俞某乙、俞某丙，男，19**年*月10日出生，居民身份證號碼3306251962********，漢族，高中文化，井岡山市**國際酒店管理有限公司（以下簡稱“**酒店”）負(fù)責(zé)人，戶籍所在地浙江省紹興市諸暨市，住新城區(qū)**花園**棟**單元**室，因涉嫌職務(wù)侵占罪，經(jīng)井岡山市公安局決定，于2017年6月14日被井岡山市公安局刑事拘留，同年7月19日被井岡山市公安局取保候?qū)彛?018年7月10日被井岡山市公安局監(jiān)視居住。

本案由井岡山市公安局偵查終結(jié)，以被告人俞某甲涉嫌職務(wù)侵占罪，于2018年5月14日向本院移送審查起訴。本院受理后，在法定期限內(nèi)，已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了被告人的辯護人和被害人井岡山市****國際酒店管理有限公司代理人的意見，審查了全部案件材料。

本院于2018年6月12日第一次退回偵查機關(guān)補充偵查，偵查機關(guān)于2018年7月10日補查重報；本院于2018年8月10日第二次退回偵查機關(guān)補充偵查，偵查機關(guān)于2018年9月7日補查重報。本院于2018年9月28日延長審查時間十五天。

經(jīng)依法審查查明：

2013年底，被告人俞某甲和徐某某、潘某某三人口頭約定合伙創(chuàng)辦酒店，通過招投標(biāo)取得市民中心東樓15年的租賃權(quán)，三人約定按股份出資，并以俞某甲的名義在井岡山市工商銀行開了一張卡（卡號62220815090********）用于合伙資金管理，徐某某以現(xiàn)金出資，俞某甲以現(xiàn)金及裝修投入出資，酒店裝修由被告人俞某甲實際控制的井岡山市**建材裝璜工程有限公司（以下簡稱“**”）負(fù)責(zé)，裝修計價按照江西省2004年定額計算，主要材料由酒店股東負(fù)責(zé)采購。2014年2月酒店開始裝修，2014年4月，潘某某在未實際出資的情況下退出合伙，酒店由俞某甲、徐某某各占50%股份。2018年8月8日，酒店裝修完成，開始試營業(yè)。2014年9月25日，俞某甲在井岡山工商局將酒店正式注冊為井岡山市****國際酒店管理有限公司，徐某某擔(dān)任公司法人代表，俞某甲將其股份轉(zhuǎn)讓給其妻子邊某某持有，邊某某擔(dān)任董事長，俞某甲女兒俞某丁擔(dān)任公司董事兼總經(jīng)理，俞某甲女婿周某某任監(jiān)事，董事會由徐某某、邊某某、俞某丁組成。

截止2014年底，徐某某共投入現(xiàn)金663萬元（含機關(guān)事務(wù)管理局投標(biāo)保證金10萬元，俞某甲也交了10萬元投標(biāo)保證金，現(xiàn)轉(zhuǎn)為履約保證金），俞某甲主要以裝修及部分現(xiàn)金投入。2014年11月，被告人俞某甲作出一份決算表，稱酒店裝修、采購及開業(yè)費用共計17156272.67元，其中徐某某投入現(xiàn)金650萬元，俞某甲也應(yīng)投入650萬元，另欠**家具有限公司家具款126萬元，差額約300萬元。被告人俞某甲稱差額300萬元是其向親戚朋友以月息3分借來的，酒店應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)利息。2015年2月16日，**酒店召開董事會，董事邊某某、俞某丁、徐某某的委托人尹某參會，會上，俞某甲提出：因目前所缺款項而造成的借貸一律按每月月息3.5分的標(biāo)準(zhǔn)由公司股東根據(jù)資金到位情況按比例分別承擔(dān)，并彌補因此而造成的損失。2015年3月9日邊某某書面委托俞某甲全權(quán)處理**酒店的一切事宜。為此，俞某甲交代酒店財務(wù)在**酒店賬上按月息3分標(biāo)準(zhǔn)計提利息，計息基數(shù)分別為2014年2月8萬元、2014年8月增加114868.3元、2014年11月增加5萬元、2014年12月增加21萬元、2015年1月增加35萬元、2015年7月增加3萬元、2015年11月增加10萬元、2015年12月增加10萬元，同時，2014年8月開始，還有一筆計息基數(shù)2909783.6元開始計息。截止2016年6月，共計計提利息2526963.81元，2016年7-8月計息基數(shù)為2909783.69元，2016年9月開始計息基數(shù)為2891903.67元。截止2017年5月，**酒店賬上共計計提利息3482364.83元。2015年8月25日，被告人俞某甲擬定了一份協(xié)議書，由邊某某、徐某某的法人代表委托人張某某、**酒店裝修施工負(fù)責(zé)人邱某某簽字認(rèn)可，協(xié)議書認(rèn)定酒店裝修工程款為990萬元。

2015年11月，因**酒店欠**家具公司家具款1264369元，**酒店在井岡山**鎮(zhèn)銀行的賬戶被黃山市屯溪區(qū)人民法院凍結(jié)，**酒店賬戶被法院凍結(jié)后，為了酒店繼續(xù)開展業(yè)務(wù)，被告人俞某甲將其個人獨資的**實業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡稱“**實業(yè)”）的賬戶用于代收**酒店收入。2016年3月俞某甲注冊成立井岡山**干部教育培訓(xùn)基地（以下簡稱“**”），將**的兩臺POS機放在酒店前臺代刷客人消費款。**酒店的開支從**實業(yè)和**返還的酒店收入支出。2017年2月，被告人俞某甲要求**財務(wù)人員清理賬目，根據(jù)**酒店財務(wù)賬面上累計計提利息3222093.49元的情況，被告人俞某甲認(rèn)為此項利息費用應(yīng)由兩個股東承擔(dān)，徐某某、邊某某按股份各承擔(dān)50%，即每人承擔(dān)1611046.75元。因徐某某未再投入資金，徐某某應(yīng)承擔(dān)的利息，應(yīng)從**酒店收入中支付，于是被告人俞某甲以徐某某應(yīng)付利息的名義開具收據(jù)給**酒店財務(wù)，以沖抵其所有的**實業(yè)和**代收的酒店營業(yè)款1611046.75元。2017年5月，被告人俞某甲以非現(xiàn)金沖銷的方式開具收據(jù)給**酒店財務(wù)，將**酒店賬上計提的2017年3-5月應(yīng)付利息260271.33元的一半即130135.67元沖抵**實業(yè)代收的酒店營業(yè)款，兩筆款項共計1741182.42元。

依據(jù)邊某某、徐某某的法人代表委托人張某某、邱某某簽訂的協(xié)議書可以認(rèn)定股東雙方已就裝修工程款達(dá)成協(xié)議，認(rèn)定裝修工程款為990萬元。根據(jù)江西求實司法鑒定中心司法鑒定意見認(rèn)定，除裝修工程費用外，其他采購、開業(yè)等費用共計5778560.05元，以上兩項**酒店投入總費用為15678560.07元（不含**家具公司欠款1264369元）。按照股東每人投入653萬元計算，共計1306萬元，缺口資金2618560.07元。根據(jù)本案查明的事實，此缺口資金為被告人俞某甲墊付。**酒店2014年8月8日開始營業(yè)，截止2014年8月，徐某某共計投入資金615萬元，按股東對等投入原則，俞某甲也應(yīng)投入615萬元，共計1230萬元，此款項足以支付裝修工程款。被告人俞某甲墊付的資金2618560.05元應(yīng)是用于**酒店采購、開業(yè)、經(jīng)營費用，**酒店應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的利息。按墊付資金2618560.05元計算，從**酒店開業(yè)之日2014年8月開始計息，月息3分，截止2017年5月，共計計息時間34個月，應(yīng)計利息2670931.25元，同時根據(jù)司法鑒定意見鑒定2014年8月至12月**酒店虧損了361420.75元，兩項共計3032352元。**酒店賬上截止2017年5月共計計提利息3482364.83元，多計提利息450012.85元，多計提的利息450012.85元不應(yīng)由**酒店承擔(dān)，被告人俞某甲根據(jù)董事會決議取得了其中的一半即225006.4元，此行為為職務(wù)侵占行為，侵占**酒店資金225006.4元。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

書證；

2.證人證言；

鑒定意見；

被告人俞某甲的供述與辯解。

本院認(rèn)為，被告人俞某甲在其實際控制**酒店期間，利用職務(wù)之便，將其部分個人借款計入**酒店借款，并以**酒店承擔(dān)利息的名義，非法占有**酒店營業(yè)收入225006.4元，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百七十一條的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十二條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

井岡山市人民法院

檢察員：胡洪彬

2018年10月21日

附：

1.被告人俞某甲現(xiàn)被監(jiān)視居住。

2.案卷材料證據(jù)14冊。