廣東省廣州市人民檢察院

起?訴?書

穗檢公二刑訴〔2019〕274號

被告單位廣東**科技有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼91440101MA********，單位地址：廣州市天河區(qū)**路**號**房，法定代表人：羅某甲。訴訟代表人：林某某，男，1976年**月**日出生，被告單位**，聯(lián)系方式：18902******。

被告人羅某甲，男，1963年**月**日出生，身份證號碼4401021963********，漢族，文化程度碩士，戶籍地廣東省廣州市越秀區(qū)**路**號**房，廣東**科技有限公司法定代表人兼**。因涉嫌走私普通貨物罪，于2018年9月10日被橫琴海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年10月15日經(jīng)珠海市人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，于次日被逮捕。

被告人李某甲，曾用名李某乙，男，1978年**月**日出生，身份證號碼4412221978********，漢族，文化程度本科，戶籍地廣東省四會市**鎮(zhèn)**村**號，曾任職廣東**科技有限公司采購部**。因涉嫌走私普通貨物罪，于2018年9月10日被橫琴海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年10月15日經(jīng)珠海市人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，于次日被逮捕。

本案由橫琴海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位廣東**科技有限公司、被告人羅某甲、李某甲涉嫌走私普通貨物罪，由珠海市人民檢察院根據(jù)廣東省人民檢察院指定管轄于2019年4月18日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了辯護人的意見，審查了全部案件材料。期間，退回補充偵查二次，延長審查起訴期限三次。

經(jīng)依法審查查明：

2014年11月至2016年3月期間，廣東省**公司日化部（以下簡稱“**公司日化部”，另案處理），為偷逃進口貨物應(yīng)繳稅額，經(jīng)當(dāng)時作為合伙人實際負責(zé)日化部進口韓國日化產(chǎn)品事務(wù)的被告人羅某甲批準(zhǔn)、授意，時任日化部**的被告人李某甲提供虛假合同、發(fā)票等單證委托廣東**報關(guān)報檢有限公司將韓國*甲品牌的牙膏牙刷、韓國**品牌的洗發(fā)水護發(fā)素等日化產(chǎn)品通關(guān)進口，其中30票報關(guān)單已查證屬實存在低報貨物價格的情況，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門計核，涉嫌偷逃應(yīng)繳稅額合計人民幣3,705,615.73元。

2016年3月17日，被告人羅某甲注冊成立被告單位廣東**科技有限公司（以下簡稱“**公司”），擔(dān)任法定代表人，授意被告人李某甲、同案人羅某乙、賀某某（均另案處理）繼續(xù)以上述方式委托廣東**報關(guān)報檢有限公司、廣州市**物流有限公司辦理進口韓國*甲品牌的牙膏牙刷、韓國**品牌的洗發(fā)水護發(fā)素、韓國*乙品牌的牙膏牙刷等日化產(chǎn)品的通關(guān)手續(xù)。經(jīng)查證，**公司在2016年4月至2018年9月期間共57票報關(guān)單存在低報貨物價格的情況，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門計核，涉嫌偷逃應(yīng)繳稅額合計人民幣2,946,047.4元。其中，被告人李某甲參與低報價格進口貨物的報關(guān)單16票，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門計核，涉嫌偷逃應(yīng)繳稅額合計人民幣2,155,847.21元。

案發(fā)后，橫琴海關(guān)緝私分局在被告單位**公司倉庫搜查并依法扣押涉嫌走私貨物一批（詳見扣押清單），擬予先行變賣，所得價款按有關(guān)規(guī)定上繳國庫。另查明**公司已于2018年9月20日、2019年10月12日陸續(xù)向橫琴海關(guān)緝私分局清退走私貨物價款，共計人民幣5,892,094.80元。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.搜查、扣押的手機、電腦、硬盤、牙膏、牙刷等物證；

2.立案決定書、抓獲經(jīng)過、工商資料、從海關(guān)調(diào)取的報關(guān)單、專用繳款書、被告人及證人簽認的單證等書證；

3.電子數(shù)據(jù)；

4.偷逃稅款海關(guān)核定證明書；

5.被告人羅某甲、李某甲的供述與辯解；

6.證人鄒某某等20人的證言；

7.辨認筆錄。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認定指控事實。

本院認為，**公司日化部和被告單位**公司違反國家法律規(guī)定，逃避海關(guān)監(jiān)管，偷逃進出境貨物應(yīng)繳稅款，情節(jié)嚴(yán)重；被告人羅某甲、李某甲分別作為**公司日化部及**公司直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，其行為均已觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

????此致

廣東省廣州市中級人民法院

檢察員：汪玉

2019年10月23日

附：

????1.被告人羅某甲、李某甲現(xiàn)羈押于廣州市第一看守所。

2.案卷材料和證據(jù)42冊，光盤71張。

3.證人、鑒定人名單各1份。

4.扣押物品，詳見扣押清單，請依法判處。

5.凍結(jié)賬戶及金額詳見凍結(jié)法律文書，請依法判處。