湖北省丹江口市人民檢察院

起?訴?書

丹檢刑檢刑訴〔2019〕197號

被告人王洪某，男，1969年**月**日出生，身份證號碼4203001969********，漢族，大學(xué)文化，系十堰市**局**（副處級），曾先后任十堰市**局*局**、十堰市**局**、總會計師，出生地湖北省十堰市，住湖北省十堰市茅箭區(qū)**街**路**巷**號**棟**單元**室。因涉嫌受賄罪，于2019年3月25日被十堰市監(jiān)察委員會留置，2019年6月6日，經(jīng)湖北省監(jiān)察委員會批準(zhǔn)，對王洪某延長留置時間三個月，2019年9月12日經(jīng)本院決定刑事拘留，同日由丹江口市公安局執(zhí)行，2019年9月24日經(jīng)本院決定逮捕，同日由丹江口市公安局執(zhí)行。

本案由十堰市監(jiān)察委員會調(diào)查終結(jié)，以被告人王洪某涉嫌受賄罪，于2019年9月11日向十堰市人民檢察院移送審查起訴，十堰市人民檢察院于2019年9月12日交由本院審查起訴。本院受理后，于2019年9月12日已告知被告人有權(quán)委托辯護人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及辯護人的意見，審查了全部案件材料。被告人王洪某同意本案適用普通程序?qū)徖?。期間，因案情復(fù)雜，延長審查起訴期限一次（自2019年10月25日至11月8日）。

經(jīng)依法審查查明：

被告人王洪某在先后擔(dān)任十堰市**局*局**、十堰市**局**、總會計師期間，利用職務(wù)上的便利，為李某甲、王某乙等11人在稅收政策和稅務(wù)稽查等方面提供幫助,先后非法收受上述人員給予的財物共計折合人民幣654.3萬元（以下均指人民幣），其中收受干股300萬元，以交易形式收受他人財物300萬元，收受現(xiàn)金53.3萬元及面值1萬元天海石油公司加油卡。具體犯罪事實如下：

一、收受湖北**經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司法定代表人李某甲300萬元干股和3萬元現(xiàn)金。

2005年至2008年，十堰市**局*局連續(xù)4年對湖北**經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司（以下簡稱“*甲公司”）進行稅務(wù)稽查，為此，李某甲多次找到時任十堰市**局*局**的被告人王洪某，請其幫忙關(guān)照從輕處理。其中2007年7月，十堰市**局*局根據(jù)舉報，對*甲公司2006年1月1日至2006年12月31日經(jīng)營期間納稅情況進行了檢查，舉報的內(nèi)容包括返利收入未納稅、部分銷售不入帳等4個方面問題。為逃避處罰，李某甲將*甲公司返利不入帳的事情告知王洪某，并請王洪某予以關(guān)照，王洪某答應(yīng)。在稅務(wù)稽查過程中，十堰市**局*局辦案人員羅某某、楊某某接受*甲公司財務(wù)人員吃請并收受錢物，在工作中不負(fù)責(zé)任，對*甲公司返利收入未進行全面細(xì)致檢查，未檢查出*甲公司返利收入偷漏稅的問題，僅對*甲公司部分銷售未入帳的行為提出予以處罰。王洪某在明知*甲公司存在大量返利不入帳偷逃稅款問題的情況下，仍在稅務(wù)案件結(jié)案報告上簽字同意結(jié)案，導(dǎo)致*甲公司返利收入不入帳偷逃稅款的問題未被查處。2019年8月，十堰市*甲局**公司2006年度、2007年度稅收進行重新稽查后認(rèn)定，*甲公司在2006年1月1日至2006年12月31日涉嫌以返利收入不入帳的方式偷逃稅款2076.521045萬元，2007年1月1日至2007年12月31日涉嫌以返利收入不入帳的方式偷逃稅款1345.958702萬元。

2008年1月，被告人王洪某妻子在北京**醫(yī)院住院，為感謝王洪某多年來在稅務(wù)稽查中對*甲公司的關(guān)照和幫助，李某甲以看望的名義在北京**醫(yī)院附近送給王洪某1萬元現(xiàn)金，王洪某予以收受。

2009年至2017年期間，被告人王洪某與李某甲交往進一步密切，在王洪某的關(guān)照下，十堰市**局*局未對*甲公司進行過稅務(wù)稽查。同時王洪某利用其職務(wù)形成的便利條件為李某甲投資、放貸提供幫助。

2017年，被告人王洪某向李某甲提出其想入股由李某甲實際控制的湖北**動力科技有限公司（以下簡稱“*乙公司”，注冊資本3000萬元），李某甲同意王洪某投資300萬元持*乙公司10%的股份。隨后，王洪某安排其情人陳某某以陳某某母親劉某某的名義辦理入股相關(guān)手續(xù)。2017年10月23日，*乙公司完成股權(quán)變更，王洪某以劉某某的名義實際持有*乙公司10%股份。為感謝王洪某多年來在稅務(wù)稽查中對*甲公司的關(guān)照和幫助，李某甲在完成股權(quán)變更后，即安排*乙公司財務(wù)人員將王洪某入股的300萬元退還給王洪某，王洪某提供了十堰**工貿(mào)公司的賬戶予以收受，其中2017年10月25日，李某甲通過其個人賬戶退還王洪某200萬元，2017年10月30日，*乙公司財務(wù)人員王某丙通過其個人賬戶退還王洪某100萬元。截止調(diào)查之日，王洪某仍以劉某某名義實際持有*乙公司10%股份。

2019年春節(jié)前，被告人王洪某母親在十堰市**醫(yī)院住院，為感謝王洪某多年來在稅務(wù)稽查中對*甲公司的關(guān)照和幫助，李某甲以看望的名義，在人民醫(yī)院送給王洪某2萬元現(xiàn)金，王洪某予以收受。

二、違背市場交易規(guī)律，以不對等價格出售股權(quán)的形式，收受湖北**商貿(mào)集團有限公司**王某乙賄賂300萬元。

2005年8月，被告人王洪某任十堰市**局*局**后，與湖北**商貿(mào)集團有限公司（以下簡稱“*丙公司”）**王某乙交往逐漸密切。2006年，王某乙為*丙公司被稅務(wù)稽查一事找到王洪某，請其幫忙關(guān)照。此后至2013年，王洪某任十堰市**局*局**期間，十堰市*乙局**公司進行過稅務(wù)稽查。同時在2013年，王洪某利用其職務(wù)影響和職務(wù)上形成的便利條件，為*丙公司投資華某某項目過程中介紹投資合作對象、協(xié)調(diào)關(guān)系，推動華某某項目的順利進行。

2008年8月，王某乙擬組建十堰市**有限公司（以下簡稱“*丁公司”，注冊資本1000萬元）從事金融貸款業(yè)務(wù)，為維持好與被告人王洪某的關(guān)系，獲得王洪某的關(guān)照，王某乙同意王洪某入股*丁公司。王洪某以其妹妹王某丁名義入股300萬元，占30%股份，*丙公司入股500萬元，占50%股份，湖北**食品有限公司（以下簡稱“*戊公司”）原**喬某某*戊公司名義入股20萬元，以其妻子高某某名義入股100萬元，共占12%股份，十堰市農(nóng)業(yè)銀行原農(nóng)產(chǎn)部**田某某以其妻子梅某某名義入股80萬元，占8%股份，*丁公司實際股東為王某乙、王洪某、喬波、田某某。*丁公司于2009年3月掛牌營業(yè)，由王某乙擔(dān)任**。2010年至2015年，*丁公司先后六次按照王洪某所占股份比例共計支付王洪某分紅款507萬元，王洪某安排其妹妹王某丁在*丁公司財務(wù)上領(lǐng)取分紅款，并轉(zhuǎn)入其個人控制賬戶。

自2014年起，由于民間資本市場形勢惡化，*丁公司客戶均出現(xiàn)不同程度的資金鏈斷裂，致使大部分對外貸款不能如期還本付息。2015年，*丁公司暫停新增的貸款業(yè)務(wù)，未再給股東進行分紅，員工工資停發(fā)。至2016年，*丁公司經(jīng)營嚴(yán)重困難，對外貸款均已成為“呆賬”。

在此期間，在*丁公司的資產(chǎn)、股權(quán)價值實際已為負(fù)數(shù)的情況下，被告人王洪某向*丁公司**王某乙多次提出退股。為感謝王洪某多年來在稅務(wù)稽查方面對*丙公司的關(guān)照，以及在*丙公司投資華某某項目上的幫助，確保王洪某的個人利益，王某乙向王洪某提出由*丙公司出資300萬元，以原始股本金價格收購?fù)鹾槟乘?丁公司30%股份，王洪某同意。

2016年4月，王某乙在*丙公司董事會上隱瞞*丁公司實際虧損情況，未經(jīng)資產(chǎn)評估和審計，安排*丙公司出資300萬元收購?fù)跄扯。▽崬楸桓嫒送鹾槟常┧?丁公司30%股份，并于2016年7月和王某丁簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。2016年4月19日，王某丁收到*丙公司轉(zhuǎn)來的300萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓金后，隨即按照王洪某安排轉(zhuǎn)入其個人控制賬戶。

2019年6月，*丁公司委托十堰*甲有限公司對*丁公司股東全部權(quán)益價值進行評估，經(jīng)評估，在持續(xù)經(jīng)營等假設(shè)條件下，*丁公司股東全部權(quán)益價值于評估基準(zhǔn)日2016年7月31日所表現(xiàn)的公允市場價值為-651.77萬元。

三、收受十堰*乙有限公司**葉某某現(xiàn)金14萬元。

2011年至2017年期間，葉某某為在稅收政策和稅務(wù)稽查方面得到被告人王洪某的關(guān)照，先后七次以拜年名義送給王洪某現(xiàn)金共計14萬元，王洪某均予以收受。其中：

（一）2011年至2013年每年春節(jié)期間，葉某某在十堰市**局被告人王洪某辦公室，先后三次送給王洪某現(xiàn)金共計6萬元，每次2萬元。

（二）2014年至2017年每年春節(jié)期間，葉某某在十堰市**樓下其車上，先后四次送給被告人王洪某現(xiàn)金共計8萬元，每次2萬元。

四、收受湖北**房地產(chǎn)開發(fā)有限公司**黃某某現(xiàn)金12萬元。

2009年至2014年每年春節(jié)期間，黃某某為在稅收政策和稅務(wù)稽查方面得到被告人王洪某的關(guān)照，先后六次在十堰市**局王洪某辦公室，以拜年名義送給王洪某現(xiàn)金共計12萬元，每次2萬元，王洪某均予以收受。

五、收受湖北**工貿(mào)有限公司十堰**公司**馬斌現(xiàn)金7.5萬元。

2007年至2013年、2015年至2016年每年春節(jié)前，馬斌為在稅收政策和稅務(wù)稽查方面得到被告人王洪某的關(guān)照，先后九次以拜年名義送給王洪某現(xiàn)金共計7.5萬元，王洪某均予以收受。其中：

（一）2007年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**樓下其車上，送給王洪某5000元。

（二）2008年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**賓館附近送給王洪某5000元。

（三）2009年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**附近其車上，送給王洪某5000元。

（四）2010年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**樓下其車上，送給王洪某1萬元。

（五）2011年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**附近其車上，送給王洪某1萬元。

（六）2012年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**樓下其車上，送給王洪某1萬元。

（七）2013年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**樓下其車上，送給王洪某1萬元。

（八）2015年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**路**附近其車上，送給王洪某1萬元。

（九）2016年春節(jié)前的一天，馬某某十堰市**路**附近其車上，送給王洪某1萬元。

六、收受十堰**鋼鐵有限公司**王某戊現(xiàn)金7萬元。

2010年至2016年每年春節(jié)期間，王某戊為在稅收政策和稅務(wù)稽查方面得到被告人王洪某的關(guān)照，先后七次在十堰市**樓下其車上，以拜年名義送給王洪某現(xiàn)金共計7萬元，每次1萬元，王洪某均予以收受。

七、收受湖北**科貿(mào)發(fā)展有限公司、十堰**有限公司**胡某某現(xiàn)金3.5萬元。

2007年至2015年期間，胡某某為在稅收政策和稅務(wù)稽查方面得到被告人王洪某的關(guān)照，先后四次以拜年、看望名義送給王洪某現(xiàn)金共計3.5萬元，王洪某均予以收受。其中：

（一）2007年春節(jié)前的一天，胡某某在十堰市**路**里**附近，以拜年名義送給被告人王洪某5000元。

（二）2008年1月的一天，被告人王洪某妻子在北京**醫(yī)院住院，胡某某以看望名義在北京**醫(yī)院送給王洪某1萬元。

（三）2010年春節(jié)前的一天，胡某某在十堰市**路附近一餐館宴請被告人王洪某，飯后以拜年名義送給王洪某1萬元。

（四）2015年春節(jié)前的一天，胡某某在十堰市**路附近，以拜年名義送給被告人王洪某1萬元。

八、收受太原**經(jīng)貿(mào)有限公司**杜斌現(xiàn)金3萬元。

2006年至2008年期間，杜斌為在稅收政策和稅務(wù)稽查方面得到被告人王洪某的關(guān)照，先后三次以拜年、看望名義送給王洪某現(xiàn)金共計3萬元，王洪某均予以收受。其中：

（一）2006年春節(jié)前的一天，杜某甲十堰市**局被告人王洪某辦公室，以拜年名義送給王洪某1萬元。

（二）2007年春節(jié)前的一天，杜某甲十堰市**局被告人王洪某辦公室，以拜年名義送給王洪某1萬元。

（三）2008年1月的一天，被告人王洪某妻子在北京**醫(yī)院住院，杜某乙看望名義在北京**醫(yī)院送給王洪某1萬元。

九、收受十堰**藥業(yè)有限公司**吳某某現(xiàn)金2萬元。

2010年6月，十堰**藥業(yè)有限公司因涉嫌偷漏稅被十堰市**局*局稽查。2011年至2012年期間，吳某某為感謝被告人王洪某在稅務(wù)稽查過程中對其提供的幫助，先后三次送給王洪某現(xiàn)金共計2萬元，王洪某均予以收受。其中：

（一）2011年春節(jié)前的一天，吳某某在十堰市**樓下其車上，以拜年名義送給被告人王洪某5000元。

（二）2011年7月的一天，吳某某得知被告人王洪某在揚州國家**局揚州**學(xué)院培訓(xùn)，遂專程趕到揚州，在該學(xué)院附近送給王洪某1萬元。

（三）2012年春節(jié)前的一天，吳某某在十堰市**樓下其車上，以拜年名義送給被告人王洪某5000元。

十、收受湖北**石油集團有限公司**蔡某某3000元現(xiàn)金，面值1萬元天海石油公司加油卡。

2012年3月的一天，十堰市**局*局在對天海石油集團有限公司涉嫌偷漏稅問題進行稅務(wù)稽查過程中，蔡某某為尋求被告人王洪某的關(guān)照，請王洪某在十堰市**大酒店吃飯，在飯前打牌時送給王洪某3000元現(xiàn)金。

2012年6月和8月的一天，蔡某某為感謝被告人王洪某的關(guān)照，先后二次在十堰市**樓下其車上，共計送給王洪某天海石油公司加油卡2張，每張面值5000元，合計面值1萬元。

十一、收受十堰**工貿(mào)有限公司法定代表人李曹現(xiàn)金1萬元。

2008年1月，王洪某妻子在北京**醫(yī)院住院，李某乙尋求被告人王洪某在稅務(wù)稽查方面對其公司的關(guān)照，以看望的名義在北京**醫(yī)院送給王洪某1萬元現(xiàn)金，王洪某予以收受。

2008年3月，十堰市**局*局根據(jù)線索安排稅務(wù)稽查人員石磊對方天公司進行稅務(wù)稽查，李曹找到被告人王洪某請其關(guān)照，隨后王洪某安排石磊在未完成稅務(wù)稽查的情況下撤銷該案。

被告人王洪某被留置后，如實交代了監(jiān)察機關(guān)已掌握的收受王某乙、李曹共計301萬元的受賄事實，主動交代了監(jiān)察機關(guān)未掌握的收受李某甲、黃某某等人共計353.3萬元的受賄事實，并退繳贓款354.3萬元。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

1.被告人王洪某的主體身份、十堰市**局*局稅務(wù)稽查卷宗等書證；2.證人李某甲、王某乙等人的證言；3.被告人王洪某的供述和辯解。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認(rèn)定指控事實。被告人王洪某對指控其收受354.3萬元受賄事實和證據(jù)沒有異議。王洪某對指控其收受王某乙300萬元行為性質(zhì)有辯解，是否構(gòu)成受賄罪，王洪某服從法院判決。王洪某自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人王洪某身為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財物654.3萬元，數(shù)額特別巨大，為他人謀取利益，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第三百八十五條第一款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以受賄罪追究其刑事責(zé)任。被告人王洪某如實供述自己的罪行，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰，建議判處被告人王洪某有期徒刑十年至十一年，并處罰金人民幣五十萬元。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

湖北省丹江口市人民法院

檢??察??員：??李德勇

2019年11月6日

附：

1.被告人王洪某現(xiàn)羈押于丹江口市看守所。

2.案卷材料和證據(jù)10冊。

3.證人名單1份。

4.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》1份。