遼寧省撫順市新?lián)釁^(qū)人民檢察院

起?訴?書(shū)

撫新檢刑訴〔2020〕67號(hào)

被告人王某某，男，1971年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼3326211971********，漢族，初中文化，無(wú)職業(yè)，住遼寧省大連沙河口區(qū)**室（戶籍所在地浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**。）2019年6月26日因涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪被撫順市公安局新?lián)峁卜志中淌戮辛簦?月1日經(jīng)本院批準(zhǔn)，次日由撫順市公安局新?lián)峁卜志謭?zhí)行逮捕。

被告人丁某某，男，1983年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼3310821983********，漢族，初中文化，無(wú)職業(yè)，住遼寧省大連市沙河口區(qū)**街**號(hào)樓**單元**號(hào)（戶籍所在地浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**號(hào)。）2019年6月26日因涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪被撫順市公安局新?lián)峁卜志中淌戮辛?，同?月1日經(jīng)本院批準(zhǔn)，次日由撫順市公安局新?lián)峁卜志謭?zhí)行逮捕。

被告人劉某某，男，1987年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼2102131987********，漢族，中專文化，系大連市金州區(qū)**商店法定代表人，住遼寧省大連市金州區(qū)**小區(qū)**號(hào)樓**單元**號(hào)（戶籍所在地遼寧省大連市金州區(qū)**鎮(zhèn)。）2019年6月26日因涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪被撫順市公安局新?lián)峁卜志中淌戮辛?，同?月1日經(jīng)本院批準(zhǔn)，次日由撫順市公安局新?lián)峁卜志謭?zhí)行逮捕。

被告人楊某某，男，1970年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼3326211970********，漢族，小學(xué)文化，無(wú)職業(yè)，住遼寧省大連市沙河口區(qū)**路**（戶籍所在地浙江省臨海市**鎮(zhèn)**路**號(hào)。）2019年6月26日因涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪被撫順市公安局新?lián)峁卜志中淌戮辛?，同?月1日經(jīng)本院批準(zhǔn)，次日由撫順市公安局新?lián)峁卜志謭?zhí)行逮捕。

被告人傅某某，男，1977年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼3326021977********，漢族，高中文化，無(wú)職業(yè)，住遼寧省大連市沙河口區(qū)**街**號(hào)樓**單元**號(hào)（戶籍所在地浙江省臨海市**街道**路**號(hào)**室。）2019年6月26日因涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪被撫順市公安局新?lián)峁卜志中淌戮辛簦?月1日經(jīng)本院批準(zhǔn)，次日由撫順市公安局新?lián)峁卜志謭?zhí)行逮捕。

被告人徐某某，男，1966年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼3326211966********，漢族，小學(xué)文化，無(wú)職業(yè)，住遼寧省大連市沙河口區(qū)**街**路**號(hào)樓**號(hào)（戶籍所在地浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**號(hào)。）2011年1月因犯虛報(bào)注冊(cè)資本罪被大連經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)人民法院判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金人民幣10萬(wàn)元。2019年6月26日因涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪被撫順市公安局新?lián)峁卜志中淌戮辛?，同?月1日經(jīng)本院批準(zhǔn)，次日由撫順市公安局新?lián)峁卜志謭?zhí)行逮捕。

被告人王某某、丁某某、劉某某、楊某某、傅某某、徐某某涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪一案，經(jīng)撫順市人民檢察院指定管轄，由撫順市公安局新?lián)峁卜志謧刹榻K結(jié)，于2019年9月29日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知各被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法分別訊問(wèn)了被告人，聽(tīng)取了被告人及其辯護(hù)人、值班律師的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。本院于2019年11月13日、2020年1月25日退回公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，公安機(jī)關(guān)于2019年12月13日、2020年2月25日重新報(bào)送我院審查起訴。其間，延長(zhǎng)審查起訴期限二次。

經(jīng)依法審查查明：被告人王某某于2019年4月在遼寧省大連市成立大連明明沙商貿(mào)有限公司，大連順華榮商貿(mào)有限公司，后受票公司大連君廣澤律師事務(wù)所通過(guò)被告人楊某某、徐某某等他人的介紹、聯(lián)系，在沒(méi)有實(shí)際貨物交易的情況下，接受由大連明明沙商貿(mào)有限公司虛開(kāi)的發(fā)票5份，票面金額合計(jì)人民幣457040元。王某某、楊某某、徐某某在此過(guò)程中不同程度獲利。

被告人王某某于2019年5月將大連順華榮商貿(mào)有限公司借給被告人丁某某使用，后受票公司大連易盛消防工程有限公司、大連八方云集建筑裝飾工程有限公司通過(guò)被告人劉某某的介紹、聯(lián)系，在沒(méi)有真實(shí)貨物交易的情況下接受大連順華榮商貿(mào)有限公司開(kāi)出的發(fā)票合計(jì)18份，票面金額合計(jì)人民幣1720000元；通過(guò)丁某某、劉某某的介紹、聯(lián)系接受由他人開(kāi)出的出票公司為濟(jì)南天望工程有限公司的發(fā)票44份，票面金額合計(jì)人民幣4422500元。王某某、丁某某、劉某某在此過(guò)程中不同程度獲利。

受票公司大連安邦外墻工程有限公司于2019年5月，通過(guò)被告人楊某某、傅某某等他人的介紹、聯(lián)系，在沒(méi)有真實(shí)貨物交易的情況下，接受由大連九品鑫建材有限公司開(kāi)出的發(fā)票12份，票面金額合計(jì)人民幣1192500元；通過(guò)被告人傅某某等他人的介紹、聯(lián)系，在沒(méi)有真實(shí)貨物交易的情況下，接受由大連網(wǎng)特浩景物資有限公司開(kāi)出的發(fā)票20份，票面金額合計(jì)1979660元，接受由大連偉軍昌達(dá)建材有限公司開(kāi)出的發(fā)票16份，票面金額合計(jì)1593170元，接受由大連新勇利合建材有限公司開(kāi)出的發(fā)票17份，票面金額合計(jì)1695470元；楊某某、傅某某在此過(guò)程中不同程度獲利。

綜上，被告人傅某某虛開(kāi)發(fā)票的金額合計(jì)人民幣6460800元，被告人丁某某虛開(kāi)發(fā)票的金額合計(jì)人民幣6142500元，被告人劉某某虛開(kāi)發(fā)票的金額合計(jì)人民幣6142500元，被告人王某某虛開(kāi)發(fā)票的金額合計(jì)人民幣2177040元，被告人楊某某虛開(kāi)發(fā)票的金額合計(jì)人民幣1649540元，被告人徐某某虛開(kāi)發(fā)票的金額合計(jì)人民幣457040元。

被告人王某某、丁某某、劉某某、楊某某、傅某某、徐某某于2019年6月25日被公安人員抓獲。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1、書(shū)證：案件來(lái)源、到案經(jīng)過(guò)等書(shū)證；2、證人證言：證人陳某某等人的證言；3、被告人的供述與辯解：被告人王某某、丁某某、劉某某、楊某某、傅某某、徐某某的供述與辯解。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人王某某、劉某某、楊某某、傅某某、徐某某對(duì)指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒(méi)有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人王某某、丁某某、劉某某、楊某某、傅某某、徐某某違反發(fā)票管理法規(guī)，為他人虛開(kāi)發(fā)票，其中王某某、楊某某、徐某某情節(jié)嚴(yán)重，丁某某、劉某某傅某某情節(jié)特別嚴(yán)重，上列被告人的行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條之一、第二十五條第一款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開(kāi)發(fā)票罪追究上列被告人的刑事責(zé)任。依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

撫順市新?lián)釁^(qū)人民法院

檢?察?員：顏懷忠

代檢察員：穆靜

2020年3月25日

附：

1．被告人王某某、丁某某、劉某某、楊某某、傅某某、徐某某現(xiàn)羈押于撫順市第一看守所；

2．案卷材料和證據(jù)八冊(cè)756頁(yè)。