廣東省佛山市人民檢察院

起?訴?書

佛檢刑訴〔2020〕Z72號(hào)

被告人潘某甲，男，1990年**月**日出生，公民身份號(hào)碼4406821990********，漢族，中專文化程度，個(gè)體經(jīng)營(yíng)，戶籍所在地廣東省佛山市南海區(qū)**鎮(zhèn)**村**巷**號(hào)。因涉嫌走私普通貨物罪、掩飾、隱瞞犯罪所得罪，于2019年5月20日被廣州海關(guān)順德緝私分局刑事拘留，于同日被廣州海關(guān)順德緝私分局取保候?qū)?，?jīng)本院決定，于2020年5月19日繼續(xù)對(duì)其取保候?qū)彙?/span>

本案由廣州海關(guān)順德緝私分局偵查終結(jié)，以被告人潘某甲涉嫌走私普通貨物罪、掩飾、隱瞞犯罪所得罪，于2020年5月13日向本院移送審查起訴。本院受理后于2020年5月13日告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，訊問(wèn)了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。本院于2020年6月14日一次延長(zhǎng)審查起訴期限15日。

經(jīng)依法審查查明：

一、走私普通貨物罪

2015年3月至11月，被告人潘某甲伙同潘某乙（已判刑）、潘某丙（已判刑）等人直接向黃某某（已判刑）走私團(tuán)伙收購(gòu)走私入境的紅色柴油5739.33噸，進(jìn)行加工脫色后轉(zhuǎn)賣。被告人潘某甲在潘某乙指使下負(fù)責(zé)在過(guò)磅點(diǎn)或者岸邊非設(shè)關(guān)碼頭接油后過(guò)磅，再帶至廠內(nèi)卸油。經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門計(jì)核，偷逃應(yīng)繳稅額人民幣1300.73395萬(wàn)元。

二、掩飾、隱瞞犯罪所得罪

2015年期間，被告人潘某甲伙同潘某乙、潘某丙等人利用位于佛山市南海區(qū)**路**村斜對(duì)面馬路的無(wú)牌加工廠，收購(gòu)紅色柴油加工倒賣。被告人潘某甲在潘某乙指使下負(fù)責(zé)在過(guò)磅點(diǎn)或者岸邊非設(shè)關(guān)碼頭接油后過(guò)磅，再帶至廠內(nèi)卸油。其中，2015年4、5月，潘某乙團(tuán)伙向張某某（已判刑）收購(gòu)由徐某某團(tuán)伙（已判刑）走私入境的紅色柴油89.08噸，價(jià)值人民幣51.13276萬(wàn)元；2015年7月至11月，潘某乙團(tuán)伙向陳某某（已判刑）收購(gòu)由徐某某團(tuán)伙走私入境的紅色柴油2574.65噸，價(jià)值人民幣1377.9905萬(wàn)元。

被告人潘某甲于2019年5月20日自動(dòng)向廣州海關(guān)順德緝私分局投案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證；2.證人潘某乙、覃某某等人的證言；3.被告人潘某甲的供述與辯解；4.鑒定意見；5.辨認(rèn)筆錄；6.視聽資料

本院認(rèn)為，被告人潘某甲逃避海關(guān)監(jiān)管，走私普通貨物入境，偷逃應(yīng)繳稅款人民幣1300.77395萬(wàn)元，數(shù)額特別巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第一款第三項(xiàng)、第一百五十五條第一項(xiàng)，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人潘某甲明知所收購(gòu)的紅油是犯罪所得仍予以收購(gòu)，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百一十二條第一款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)當(dāng)以掩飾、隱瞞犯罪所得罪追究其刑事責(zé)任。被告人潘某甲在共同犯罪中起次要作用，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二十五條、二十七條的規(guī)定處罰。被告人潘某甲判決宣告前一人犯數(shù)罪，應(yīng)該根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十九條的規(guī)定處罰。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

佛山市中級(jí)人民法院

檢??察??官：鄭麗娜

?????????????????????????????????檢察官助理：劉??璇

2020年6月24日

附：

1.被告人潘某甲被取保候?qū)?，現(xiàn)住廣東省佛山市南海區(qū)**鎮(zhèn)**村**巷**號(hào)，聯(lián)系電話1392916****；

2.卷宗共6冊(cè)，光盤2張。