廣東省深圳市人民檢察院

起??訴??書

深檢刑訴〔2019〕322號

被告單位深圳市**進(jìn)出口有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼9144030069********，住所深圳市寶安區(qū)**路**號，法定代表人劉某某。

訴訟代表人劉某甲，身份證號碼4403061993********,聯(lián)系電話136*******。

被告人劉某乙，男，1979年**月**日出生，身份證號碼4403061979********，漢族，大學(xué)文化，深圳市**進(jìn)出口有限公司實(shí)際負(fù)責(zé)人，戶籍地址廣東省深圳市寶安區(qū)**路**號**。因本案，于2017年12月29日被深圳灣海關(guān)緝私分局取保候?qū)?/span>，于2018年12月11日被本院取保候?qū)彙??

本案由深圳灣海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位深圳市**進(jìn)出口有限公司、被告人劉某乙涉嫌走私普通貨物罪，于2018年11月28日移送審查起訴。本院受理后，依法告知被告單位、被告人享有的訴訟權(quán)利，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。本院于2019年1月11日退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，2019年2月11日偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)查重報(bào)；2019年3月26日再次退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，2019年4月26日偵查機(jī)關(guān)再次補(bǔ)查重報(bào)。

經(jīng)依法審查查明：

江門市**化工有限公司以8.35美元/千克至8.5美元/千克的價(jià)格向**（香港）有限公司（原**科技有限公司）采購?fù)苛陷o助基料（IPDI），然后以國內(nèi)關(guān)聯(lián)公司江門市**化工原料有限公司的名義與被告單位深圳市**進(jìn)出口有限公司（以下簡稱**公司）簽訂購銷合同，以香港關(guān)聯(lián)公司名義委托**公司代理報(bào)關(guān)進(jìn)口。

被告人劉某乙以自己在香港注冊成立的**有限公司為賣方，以**公司為買方和經(jīng)營單位，把涂料輔助基料（IPDI）的價(jià)格降低為3.925美元/千克至4.075美元/千克，向海關(guān)申報(bào)進(jìn)口。

經(jīng)查，2013年10月至2014年1月，**公司向海關(guān)低報(bào)價(jià)格進(jìn)口涂料輔助基料（IPDI）6單。經(jīng)深圳海關(guān)計(jì)核，偷逃稅款人民幣630251.9元。

另查，2014年1月，被告人劉某乙以深圳市**信供應(yīng)鏈管理有限公司的名義低報(bào)價(jià)格進(jìn)口涂料輔助基料（IPDI）1單，偷逃稅款人民幣10.64萬元，于2018年12月12日被深圳灣海關(guān)行政處罰。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證：受案登記表、立案決定書、被告人戶籍材料、案件移送函、指定管轄通知書、案件線索移交單、稽查通知書、海關(guān)稽查報(bào)告、到案經(jīng)過、報(bào)關(guān)單、合同、裝箱單、發(fā)票、訂單、提單、公司登記資料、海關(guān)行政處罰決定書、告知單、送達(dá)回證、銀行賬戶開戶資料及交易明細(xì)等；2.證人證言：黃某某、李某甲、鄧某某、李某乙、高某某、董某某等人的證言；3.被告人供述和辯解：劉某乙的供述和辯解；4.鑒定意見：偷逃稅款計(jì)核證明書；5.辨認(rèn)筆錄：劉某乙等人的辨認(rèn)筆錄。

本院認(rèn)為，被告單位深圳市**進(jìn)出口有限公司違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，走私普通貨物入境，被告人劉某乙應(yīng)承擔(dān)直接負(fù)責(zé)的主管人員的刑事責(zé)任，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第三十條、第三十一條、第一百五十三條第二款、第三款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

廣東省深圳市中級人民法院

????????????????????檢察員：張軍

??????????????????2019年5月8日

附：

1.被告人劉某乙現(xiàn)取保候?qū)?，電?35*******。

2.案卷材料9冊。