廣東省汕頭市人民檢察院?

起?訴?書

汕檢刑訴〔2020〕Z36號?

被告單位深圳市**科技有限公司，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照4403061********，單位地址深圳市福田區(qū)**路**號**園**棟**，法定代表人方某某。

訴訟代表人：陳某某，男，1969年**月**日出生，系被告單位深圳市**科技有限公司的業(yè)務經(jīng)理，戶籍所在地廣東省汕頭市龍湖區(qū)**街道**棟**房。

被告人梁某甲，男，1975年**月**日出生，公民身份號碼4419001975********，漢族，文化程度高中，系深圳市**科技有限公司的實際經(jīng)營人，戶籍所在地廣東省汕頭市龍湖區(qū)**街道**幢**房，現(xiàn)住在廣東省汕頭市龍湖區(qū)**路**花園**棟**房。因涉嫌走私普通貨物罪，于2018年11月23日被潮陽海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年12月20日變更為取保候?qū)彛?019年12月17日被本院取保候?qū)彙?/span>

本案由汕頭海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告單位深圳市**科技有限公司、被告人梁某甲走私普通貨物罪向本院移送審查起訴。本院受理后，于2019年12月19日已告知被告單位、被告人有權(quán)委托辯護人和認罪認罰可能導致的法律后果，依法訊問了被告人，審查了全部的案件材料。其間，退回汕頭海關(guān)緝私局補充偵查二次，2020年4月24日汕頭海關(guān)緝私局重新將本案移送審查起訴。被告單位、被告人同意本案適用普通程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

被告單位深圳市**科技有限公司的實際經(jīng)營人即被告人梁某甲為謀取非法利益，經(jīng)同案人林某甲（另案處理）介紹認識了同案人“張某甲”（另案處理），并與張某甲商定以被告單位深圳市**科技有限公司的名義，以每公斤5元的價格在香港接受委托保價包稅通關(guān)進口一批化妝品、護膚品、食品等物品。同時，被告人梁某甲與林某甲商定，借用林某甲的香港**公司（Hong Kong??****)的抬頭偽造與被告單位深圳市**科技有限公司的貨物購銷合同、發(fā)票和裝箱單等用于報關(guān)進口的單證，并由林某甲負責在香港收貨、提供倉儲，及按照被告人梁某甲提供偽報的貨物品名、數(shù)量辦理定倉發(fā)貨、香港報關(guān)服務，被告人梁某甲支付林某甲每條柜1萬元作為報酬。林某甲在香港收到貨物后以****limited名義向汕頭市**船務代理有限公司提供訂艙資料，辦理訂艙，貨物運至汕頭國際集裝箱碼頭后，被告人梁某甲安排汕頭市**報關(guān)報檢公司以一般貿(mào)易方式向汕頭海關(guān)港口辦申報進口。具體事實如下：

????2018年8月31日，被告單位深圳市**科技有限公司委托林某甲以****?limited名義向汕頭市**船務代理有限公司訂艙，并以報關(guān)單號為6020201812********向汕頭海關(guān)港口辦申報進口一條柜號為TCLU944****的40尺貨柜，申報商品名稱和規(guī)格型號為柔順劑、清潔劑、書寫墨水等物品。貨物運至汕頭國際集裝箱碼頭監(jiān)管場所后，2018年9月1日，海關(guān)人員對柜內(nèi)貨物進行查驗，發(fā)現(xiàn)實際貨物除部分柔順劑、清潔劑外，另有洗面奶、手霜、貓狗糧等17種貨物未如實申報。經(jīng)汕頭海關(guān)關(guān)稅部門核定，偷逃國家應繳稅款521496.46元。

2018年8月30日，被告單位深圳市**科技有限公司委托林某甲以****?limited名義向汕頭市**船務代理有限公司訂艙，并由汕頭市**船務代理有限公司將柜號為EITU176****的40尺貨柜向汕頭海關(guān)港口辦進行倉單申報，申報貨物名稱為洗衣液、清潔劑、衣物柔順劑等物品，貨物到達汕頭國際集裝箱碼頭后一直存放于海關(guān)監(jiān)管場所內(nèi)，被告人梁某甲一直未進行申報。2018年10月19日，海關(guān)人員對該柜貨物進行查驗，發(fā)現(xiàn)實際貨物除部分洗衣液、清潔劑、衣物柔順劑外，另有爽膚水、乳液、貓狗糧、食品等104種貨物未申報。經(jīng)汕頭海關(guān)關(guān)稅部門核定，偷逃國家應繳稅款445040.27元。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證：深圳市**科技有限公司檔案查詢清單、營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人代表變更協(xié)議、銀行交易明細、購銷合同、發(fā)票、裝箱單等報關(guān)材料、訂艙資料等；

2.證人湯某某、邱某某、張某乙、方某某、林某乙、胡某某、魏某某、張某丙、鄧某某、黃某某、許某某、王某某、湯某某、吳某某、周某某的證言；

3.被告人梁某甲的供述和辯解；

4.鑒定意見：涉嫌走私貨物、物品偷逃稅款的海關(guān)核定證明書、汕頭出入境檢驗檢疫局檢驗檢疫技術(shù)中心出具的檢測報告；

5.搜查筆錄、扣押筆錄、扣押清單。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認定指控事實。被告人梁某甲對指控的犯罪事實和證據(jù)沒有異議，并自愿認罪認罰。

本院認為，被告單位深圳市**科技有限公司，逃避海關(guān)監(jiān)管，采用偽報品名的方式走私貨物，偷逃應繳稅額較大，被告人梁某甲作為深圳市**科技有限公司直接負責的主管人員，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應當以走私普通貨物罪追究其刑事責任。被告單位深圳市**科技有限公司、被告人梁某甲具有自首的情節(jié)，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條之規(guī)定，可以從輕或減輕處罰。被告單位深圳市**科技有限公司、被告人梁某甲認罪認罰，依據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

汕頭市中級人民法院

檢??察??官：張煥霞

2020年6月3日

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附件：1.被告人梁某甲現(xiàn)被取保候?qū)彛?/span>

2.本案案卷共九卷；

3.隨案移送物品詳見《移送物品清單》，請依法判決；

???????4.《認罪認罰具結(jié)書》一份；

???????5.《量刑建議書》一份；

???????6.《認罪認罰案件開示證據(jù)清單》一份。