天津市人民檢察院第二分院

起訴書

津檢二分院公訴刑訴〔2019〕105號(hào)

被告單位河北**國際貿(mào)易有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91130221MA********，單位地址河北省唐山市豐潤區(qū)**鎮(zhèn)**村**路**，法定代表人孫某甲。

訴訟代表人郭某某，男，1965年**月**日出生，河北**國際貿(mào)易有限公司職員。

被告人王某，男，1986年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼1302211986********，漢族，初中文化，河北**國際貿(mào)易有限公司**、**，戶籍所在地河北省唐山市豐潤區(qū)**鎮(zhèn)**村**排**號(hào)，住河北省唐山市**小區(qū)**樓**單元**。2018年7月26日因本案被天津保稅區(qū)海關(guān)緝私分局取保候?qū)彛?019年2月1日本院決定對(duì)其繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

本案由天津海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告單位河北**國際貿(mào)易有限公司及被告人王某涉嫌走私普通貨物罪，于2019年1月31日移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人意見，審查了全部案件材料。其間，依法退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查兩次。

經(jīng)依法審查查明：河北**國際貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司）系依法成立的有限責(zé)任公司，經(jīng)營范圍為黑色金屬材料（不含生產(chǎn)性廢舊金屬）、有色金屬材料（不含稀貴金屬）、鐵礦制、焦炭、建材等批發(fā)零售，被告人王某系該公司**、**，全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營管理事務(wù)。2017年7月至2018年1月，**公司在天津口岸出口廢鋼過程中，為達(dá)到逃避海關(guān)監(jiān)管，偷逃國家稅款，獲取非法利益的目的，通過王某控制的離岸公司與外商簽訂外貿(mào)合同，采用制作低價(jià)格虛假貿(mào)易單據(jù)的方式，委托貨運(yùn)代理公司使用他人名義向海關(guān)申報(bào)出口。在離岸公司賬戶收取外商貨款后，與他人簽訂虛假購銷合同通過倒匯人員將貨款轉(zhuǎn)至孫某乙國內(nèi)賬戶。

經(jīng)計(jì)核，被告單位河北**國際貿(mào)易有限公司及被告人王某采用以上方式走私出口廢鋼共63票，計(jì)1.77萬噸，偷逃應(yīng)繳稅款共計(jì)人民幣3821911.8元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.工商登記資料；

2.出口貨物報(bào)關(guān)單及隨附單據(jù)；

3.合同、發(fā)票、財(cái)務(wù)憑證等書證；

4.離岸公司賬戶、孫某乙個(gè)人賬戶資金流水；

5.證人孫某丙、熊某某、孫某乙等人的證言；

6.被告人王某的供述及辯解；

7.走私貨物偷逃稅款海關(guān)核定證明書的鑒定意見。

本院認(rèn)為，被告單位河北**國際貿(mào)易有限公司違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，采取低報(bào)價(jià)格的手段偷逃應(yīng)繳稅額較大，被告人王某作為被告單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

天津市第二中級(jí)人民法院

檢??察??員：張國巖

2019年8月9日

附：

1.被告人現(xiàn)在居住地被取保候?qū)彙?/span>

2.案卷十四冊(cè)。