包頭稀土高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民檢察院

起?訴?書

高開檢公訴刑訴〔2019〕155號(hào)

被告人段某某，男，1972年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼1502021972********，漢族，初中，無業(yè)，戶籍所在地內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市東河區(qū)，住內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市青山區(qū)**路**街坊**號(hào)樓**單元**號(hào)，因涉嫌詐騙罪，于2019年8月3日被包頭市公安局刑事拘留；經(jīng)包頭市檢察院批準(zhǔn)，2019年9月3日由包頭市公安局執(zhí)行逮捕，現(xiàn)羈押于包頭市看守所。

本案由包頭市公安局偵查終結(jié)，以被告人段某某涉嫌詐騙罪，于2019年10月29日由包頭市人民檢察院交本院審查起訴。本院受理后，2019年10月31日告知被告人依法享有的訴訟權(quán)利；已告知被害人的訴訟權(quán)利，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人、被害人的意見，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

被告人段某某持有171?張偽造的機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票（報(bào)稅聯(lián)），價(jià)稅合計(jì)19813000?元，為包頭市**物流有限公司繳納車輛購置稅；持有40?張偽造的機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票（報(bào)稅聯(lián)），價(jià)稅合計(jì)14860000?元，為包頭市**實(shí)業(yè)有限公司繳納車輛購置稅，并提供給包頭市**實(shí)業(yè)有限公司偽造的中華人民共和國(guó)稅收通用完稅證40?張，價(jià)稅合計(jì)1683740?元。被告人段某某虛構(gòu)其在稅務(wù)局"有人"，可以快速并優(yōu)惠辦理車輛購置稅的事實(shí)，收取包頭市**物流有限公司車輛購置稅費(fèi)用4310206?元，最后使用偽造的機(jī)動(dòng)車購車發(fā)票替包頭市**物流有限公司實(shí)際繳納車輛購置稅1702332?元，從而騙取包頭市**物流有限公司2607874?元。收取包頭市**實(shí)業(yè)有限公司車輛購置稅費(fèi)用1622100?元，后使用偽造的機(jī)動(dòng)車購車發(fā)票替包頭市**實(shí)業(yè)有限公司實(shí)際繳納車輛購置稅1208060?元，從而騙取包頭市**實(shí)業(yè)有限公司414040?元。被告人段某某共騙取上述兩家公司3021914?元，用以個(gè)人使用。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.包頭市稅務(wù)稽查局出具的《案件線索推送材料》，證實(shí)了案件來源，系由稅務(wù)稽查部門移送；

2.公安機(jī)關(guān)出具的抓獲經(jīng)過及在逃人員登記表，證實(shí)被告人系被通緝后抓獲；

3.被告人的身份信息證實(shí)段某某具有完全刑事責(zé)任能力，前科材料證實(shí)其曾被行政處罰；

4.由稅務(wù)稽查局、**公司、**公司提供的部分發(fā)票復(fù)印件，證實(shí)了被告人段某某使用假發(fā)票的事實(shí);

5.包頭市**物流有限公司、包頭市**實(shí)業(yè)有限公司、段某某、劉某某、王某某、豐某某、白某某、彭某某等銀行賬戶流水交易明細(xì)，證實(shí)包頭市**物流有限公司、包頭市**實(shí)業(yè)有限公司給段某某轉(zhuǎn)賬情況，證實(shí)段某某繳納購置稅情況及將騙取財(cái)物后資金使用情況；

6.國(guó)家稅務(wù)局包頭市稅務(wù)稽查局出具的《稅務(wù)處理決定書》、《稅務(wù)行政處罰決定書》、《證明》，證實(shí)段某某使用偽造的機(jī)動(dòng)車購車發(fā)票繳納車輛購置稅；

7.劉某某、王某某、豐某某、彭某某、夏某某、趙某某、楊某某、張某某等人的證人證言，證實(shí)段某某使用偽造的發(fā)票繳納車輛購置稅的情況，包頭市**物流有限公司、包頭市**實(shí)業(yè)有限公司及相關(guān)人員不知情，證實(shí)段某某騙取的財(cái)物用于歸還個(gè)人借款；

8.被告人段某某供述，證實(shí)其使用偽造的機(jī)動(dòng)車購車發(fā)票為包頭市**物流有限公司、包頭市**實(shí)業(yè)有限公司繳納車輛購置稅的事宜并未告知受害單位及相關(guān)人員，證實(shí)其騙取的財(cái)物用以個(gè)人使用。

本院認(rèn)為，被告人段某某采取使用偽造的發(fā)票代繳車倆購置稅的手段，騙取當(dāng)事公司財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百六十六條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以詐騙罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

包頭稀土高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民法院

檢察員：關(guān)利華

2019年11月28日

附：

????1.?被告人段某某現(xiàn)羈押在包頭市看守所

2.證據(jù)目錄、證人名單、案卷材料13冊(cè)