甘肅省武某市涼州區(qū)人民檢察院

起??訴??書

涼檢二部刑訴〔2020〕1號

被告單位：武某市涼州區(qū)**養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社，統(tǒng)一社會信用代碼9362060256********，單位地址甘肅省武某市涼州區(qū)武南鎮(zhèn)**村**組，法定代表人白某某。

被告人白某某，男，xxxx年xx月xx日出生，身份證號碼6223011964********，漢族，高中文化程度，中共黨員，涼州區(qū)**養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社法定代表人、武某市涼州區(qū)**供銷社主任，戶籍所在地甘肅省武某市涼州區(qū)，現(xiàn)住甘肅省武某市涼州區(qū)西大街**南路**號**單元**室。因涉嫌虛開發(fā)票罪于2019年7月26日被甘肅省武某市涼州區(qū)公安局刑事拘留，同年8月9日經(jīng)本院批準逮捕，同日被甘肅省武某市涼州區(qū)公安局執(zhí)行逮捕。

本案由甘肅省武某市涼州區(qū)公安局偵查終結(jié)，以被告人白某某涉嫌虛開發(fā)票罪、挪用資金罪移送我院審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。期間，因事實不清，證據(jù)不足，退回公安機關(guān)補充偵查一次（自2019年11月22日至12月22日），因案情復雜，延長審查起訴期限一次（自2019年11月9日至2019年11月23日）。

經(jīng)依法審查查明：

2011年至2015年期間，被告單位武某市涼州區(qū)**養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社（以下簡稱**合作社）及其法定代表人白某某，在該合作社沒有發(fā)生實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)、且與經(jīng)營范圍不相符的情況下，以陽畦合作社為出票方為掛靠**供銷社分銷店的經(jīng)營商戶開具發(fā)票803份，并按票面金額收取一定比例的稅費，開具的票面金額累計1224393.71元。經(jīng)國家稅務(wù)局武某市稅務(wù)稽查局認定，武某市涼州區(qū)**養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社在沒有實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)的情況下，為他人開具發(fā)票，構(gòu)成虛開發(fā)票行為。

2017年1月4日，被告人白某某在擔任武某市涼州區(qū)**養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社法定代表人期間，以**合作社名義與甘肅銀行武某分行簽訂流動資金借款合同，以**供銷社土地、營業(yè)樓作抵押，向甘肅銀行武某分行貸款200萬元，被告人白某某未經(jīng)**合作社股東會同意，利用職務(wù)上的便利，提供虛假購銷合同，將該筆200萬元貸款直接轉(zhuǎn)入個人賬戶，歸個人擅自使用，且超過3個月未歸還，造成銀行貸款不能如期收回和國家集體財產(chǎn)被強制執(zhí)行的法律后果。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證；2.稅務(wù)發(fā)票、稅務(wù)稽查報告；3.銀行貸款資料；4.審計報告；5.證人證言；6.被告人供述和辯解；7.戶籍信息等。?

本院認為，被告單位武某市涼州區(qū)**農(nóng)民專業(yè)合作社及法定代表人白某某在沒有發(fā)生實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)的情況下，為掛靠**供銷社分銷店經(jīng)營商戶開具發(fā)票803份，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》二百零五條之一的規(guī)定，應當以虛開發(fā)票罪，追究其刑事責任；被告人白某某在擔任涼州區(qū)**養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社法定代表人期間，利用職務(wù)上的便利，提供虛假購銷合同，將**合作社的貸款直接轉(zhuǎn)入個人賬戶，歸個人擅自使用，且超過3個月未歸還，且造成銀行貸款不能如期收回和國家集體財產(chǎn)被強制執(zhí)行的法律后果，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百七十二第一款，應當以挪用資金罪追究其刑事責任；被告人白某某的行為已觸犯兩個罪名，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十九條之規(guī)定，應當數(shù)罪并罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

甘肅省武某市涼州區(qū)人民法院

檢察員：謝建民

?2020年1月2日

附：

????1.被告人白某某現(xiàn)羈押于甘肅省武某市涼州區(qū)看守所；

2.案卷材料和證據(jù)10冊，補充偵查卷1冊。