天津市人民檢察院第二分院

起訴書

津檢二分院四部刑訴〔2019〕49號

被告單位**（北京）鋼鐵有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼：9111010506********，住所地北京市朝陽區(qū)**路**號**座**單元，法定代表人孟某某。

訴訟代表人孟某某，男，1979年**月**日出生，**（北京）鋼鐵有限公司法定代表人。聯(lián)系方式：1391012****。

被告人許某某，男，1984年**月**日出生，身份證號碼3715211984********，漢族，大學(xué)本科文化，戶籍地山東省聊城市陽谷縣**鎮(zhèn)**街**號，住北京市朝陽區(qū)**街**號院**號樓**室，**（北京）鋼鐵有限公司**。2018年6月4日，因本案被天津機場海關(guān)緝私分局取保候?qū)彙?019年5月24日，本院決定繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

被告人劉某甲，女，1990年**月**日出生，身份證號碼3604261990********，漢族，大學(xué)本科文化，戶籍地江西省九江市德安縣**鎮(zhèn)**村**號**號，住北京市通州區(qū)**園**號**單元**層**室，**（北京）鋼鐵有限公司**。2018年6月4日，因本案被天津機場海關(guān)緝私分局取保候?qū)彙?019年5月24日，本院決定繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

本案由天津海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告單位**（北京）鋼鐵有限公司、被告人許某某、劉某甲涉嫌走私普通貨物罪，于2019年5月23日移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。期間，退回補充偵查二次，延長審查起訴期限二次。

經(jīng)依法審查查明：被告單位**（北京）鋼鐵有限公司（以下簡稱“**（北京）公司”）自2013年1月23日注冊成立以來主要從事金屬材料出口務(wù)，法定代表人孟某某。被告人許某某擔(dān)任**（北京）公司**，全面負(fù)責(zé)**（北京）公司的經(jīng)營管理工作。

2017年8月至12月間，被告單位**（北京）公司委托**物流股份有限公司代理申報出口廢鋼材類貨物。為達(dá)到少繳海關(guān)稅款、獲取非法利潤的目的，被告人許某某決定以其在中國香港注冊并實際控制的**控股有限公司等離岸公司的名義與外商簽訂廢鋼材類貨物買賣合同，并指示**（北京）公司**、被告人劉某甲等人冒用銀川**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司、杭州**進(jìn)出口有限公司、固鎮(zhèn)縣**商貿(mào)有限公司等作為經(jīng)營單位，制作低于實際成交價格的合同、發(fā)票委托貨代公司向天津海關(guān)申報出口。

被告單位**（北京）公司以上述方式出口廢鋼材類貨物共計6票，重2317.455噸，經(jīng)天津海關(guān)關(guān)稅部門計核，**（北京）公司偷逃應(yīng)繳稅款共計人民幣537465.54元，其中，被告人劉某甲參與實施5票，偷逃應(yīng)繳稅款428085.71元。案發(fā)后，天津海關(guān)緝私局依法扣押**（北京）公司違法所得60萬元人民幣。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

1.戶籍材料、報關(guān)單據(jù)、工商注冊材料等書證；

2.沈某某、劉某乙、張某某等證人證言；

3.被告人許某某、劉某甲的供述與辯解；

4.搜查、扣押等筆錄；

5.涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款海關(guān)核定證明書的鑒定意見；

6.執(zhí)法記錄視聽資料、電子數(shù)據(jù)提取光盤。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認(rèn)定指控事實。被告人許某某、劉某甲對指控的犯罪事實和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告單位**（北京）鋼鐵有限公司違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，采取低報價格的手段偷逃應(yīng)繳稅款共計人民幣537465.54元，其行為已觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人許某某作為被告單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，被告人劉某甲作為被告單位直接責(zé)任人員，均應(yīng)追究相應(yīng)的刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

天津市第二中級人民法院

檢察員：徐士剛

2019年10月30日

附：

1.被告人許某某（1881105****、1861208****），被告人劉某甲（1581129****）現(xiàn)在居住地取保候?qū)彙?/span>

2.案卷材料和證據(jù)11冊。

3.量刑建議書各5份。

4.證人、鑒定人名單1份。

5.光盤2張。