北京市朝陽區(qū)人民檢察院

起?訴?書

京朝檢公訴刑訴〔2020〕377號

被告人林海波，男，1970年**月**日出生，公民身份號碼3326211970********，漢族，高中文化程度，案發(fā)前無職業(yè)，出生地浙江省臨海市，戶籍所在地浙江省臨海市**街道**路**號，現(xiàn)住北京市朝陽區(qū)**鄉(xiāng)**村**排**號。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2019年8月10日被北京市公安局朝陽分局刑事拘留，同年9月16日經(jīng)本院批準于次日被北京市公安局朝陽分局逮捕。

被告人施某某，男，1975年**月**日出生，公民身份號碼3326021975********，漢族，初中文化程度，案發(fā)前無職業(yè)，出生地浙江省臨海市，戶籍所在地浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**號，現(xiàn)住北京市朝陽區(qū)**鄉(xiāng)**家園**號院**號。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2019年8月10日被北京市公安局朝陽分局刑事拘留，同年9月16日經(jīng)本院批準于次日被北京市公安局朝陽分局逮捕。

被告人朱某某，女，1969年**月**日出生，公民身份號碼3326211969********，漢族，小學(xué)文化程度，案發(fā)前無職業(yè)，出生地浙江省臨海市，戶籍所在地浙江省臨海市**鎮(zhèn)**村**號，現(xiàn)住北京市朝陽區(qū)**村**。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2019年8月10日被北京市公安局朝陽分局刑事拘留，同年9月16日經(jīng)本院批準于次日被北京市公安局朝陽分局逮捕。

本案由北京市公安局朝陽分局偵查終結(jié)，以被告人林海波、施某某、朱某某涉嫌虛開發(fā)票罪，于2019年11月13日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2019年11月15日已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了辯護人的意見，審查了全部案件材料。其間，因部分事實不清、證據(jù)不足，退回公安機關(guān)補充偵查一次（2019年12月27日至2020年1月19日）；因案情重大、復(fù)雜，延長審查起訴期限兩次（2019年12月14日至12月28日、2020年2月20日至3月5日）。

經(jīng)依法審查查明：

被告人林海波伙同郭某某（另案處理）等人，于2019年5月至8月，在北京市朝陽區(qū)**鄉(xiāng)**村等地，利用掌握的**有限公司等多家公司證照及稅控系統(tǒng)，虛開增值稅普通發(fā)票，涉及虛開金額6000余萬元；被告人施某某、朱某某等人尋找客戶，在被告人林海波處為他人虛開增值稅普通發(fā)票并獲利，其中，被告人施某某虛開發(fā)票金額280余萬元，被告人朱某某虛開發(fā)票金額60余萬元。

被告人林海波、施某某、朱某某于2019年8月9日在北京市朝陽區(qū)**鄉(xiāng)**村被北京市公安局朝陽分局管莊派出所民警查獲。被告人林海波、施某某于2020年2月25日簽署《認罪認罰具結(jié)書》。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.物證：起獲并扣押的公司證照、稅控盤等；2.書證：《數(shù)據(jù)分析報告》、發(fā)票照片等：3.證人證言：證人葛某某、林某某等人的證言：4.被告人的供述與辯解：被告人林海波、施某某、朱某某的供述；5.鑒定意見：由北京國創(chuàng)鼎誠司法鑒定所出具的《司法鑒定意見書》五份；6.勘驗、檢查、辨認、偵查實驗等筆錄：對被告人涉案物品及案發(fā)現(xiàn)場的搜查、扣押筆錄等；7.視聽資料、電子數(shù)據(jù)：稅控盤內(nèi)電子數(shù)據(jù)、稅務(wù)部門提供的開票數(shù)據(jù)等；8.其他證明材料：戶籍信息、到案經(jīng)過、公安機關(guān)出具的工作記錄等。

本院認為，被告人林海波虛開增值稅普通發(fā)票，情節(jié)特別嚴重；被告人施某某、朱某某虛開增值稅普通發(fā)票，情節(jié)嚴重，三名被告人的行為均觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零五條之一第一款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

北京市朝陽區(qū)人民法院

檢?察?員?：林?芝

2020年2月28日

附：

????1.被告人林海波、施某某、朱某某均被羈押于北京市朝陽區(qū)看守所；

2.卷宗十三冊；

3.《適用簡易程序建議書》一份；

4.《量刑建議書》六份；

5.《認罪認罰具結(jié)書》二份；

????6.隨案移送：手機、稅控盤等物品（詳見清單）；查封、凍結(jié)款物：無。