周口市川匯區(qū)人民檢察院　

起?訴?書

川檢一部刑訴〔2020〕422號　

　　被告人楊某某，男，1984年**月**日出生，居民身份證號碼5201811984********，漢族，初中文化，戶籍所在地貴州省貴陽市云巖區(qū)**樓**號，非人大代表或政協(xié)委員，209年因犯綁架罪，被貴州省貴陽市云巖區(qū)人民法院判處有期徒刑6年。因涉嫌犯有虛開發(fā)票罪，于2020年8月8日被周口市公安局文昌分局刑事拘留；因涉嫌犯有虛開發(fā)票罪，經(jīng)川匯區(qū)檢察院批準(zhǔn)，于2020年9月9日被周口市公安局文昌分局逮捕。

被告人劉某甲，男，1990年**月**日出生，居民身份證號碼3412811990********，漢族，初中文化，戶籍所在地安徽省亳州市譙城區(qū)，因涉嫌犯有虛開發(fā)票罪，于2020年8月8日被周口市公安局文昌分局刑事拘留；因涉嫌犯有虛開發(fā)票罪，經(jīng)川匯區(qū)檢察院批準(zhǔn)，于2020年9月9日被周口市公安局文昌分局逮捕。

被告人董某某，男，1997年**月**日出生，居民身份證號碼5201211997********，漢族，初中文化，戶籍所在地貴州省貴陽市開陽縣**鎮(zhèn)，非人大代表或政協(xié)委員，無前科。因涉嫌犯有偽造公司印章罪虛開發(fā)票罪，于2020年7月31日被周口市公安局文昌分局刑事拘留；因涉嫌犯有偽造公司印章罪虛開發(fā)票罪，經(jīng)川匯區(qū)檢察院批準(zhǔn)，于2020年8月12日被周口市公安局文昌分局逮捕。

本案由周口市公安局文昌分局偵查終結(jié)，以被告人董某某涉嫌楊某某涉嫌虛開發(fā)票罪、偽造公司印章罪，以被告人劉某甲、楊某某虛開發(fā)票罪，于2020年9月27日向本院移送審查起訴。本院受理后，次日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，已告知被害人有權(quán)委托訴訟代理人，依法訊問了被告人，聽取了被告人、被害人的意見，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

2020年4月份以來，詐騙犯罪嫌疑人安某某（另案處理）、范某某（另案處理）、候某某（另案處理）、勞某某（另案處理）等人為謀取非法利益，共同預(yù)謀，組織、勾結(jié)他人，形成以安某某、勞某某為首的兩個(gè)專門詐騙汽車4S店的犯罪團(tuán)伙，以高額分成為誘餌，通過微信中介在微信群和好友中尋找愿意提供身份證出面分期購車人員，隱瞞購車用途、虛構(gòu)購車人身份信息，支付首付款將車輛騙出，低價(jià)轉(zhuǎn)賣給專業(yè)收車的郭某甲（另案處理）等人，郭某甲等人再依據(jù)詐騙嫌疑人提供合格證照片，找被告人董某某，董某某又通過被告人劉某甲和楊某某、巫某某（在逃）為其虛開汽車銷售發(fā)票，通過的巫某某為其偽造合格證，之后郭某甲等將車以稍低于市場價(jià)賣出牟利。

具體事實(shí)如下：

1、2020年6月7日，安某某伙同候某某、桑某某、張某某等人，以張某某的名義在**汽車銷售服務(wù)有限公司以分期付款的方式，詐騙一輛白色大眾途觀L汽車，詐騙數(shù)額15萬余元，詐騙得逞后，該團(tuán)伙將車輛賣給郭某甲、賀某某等人，郭某甲、賀某某等人找董某某偽造合格證后將車賣出獲利。

2、2020年5月30日，勞某某伙同郭某甲、汪某某、賀某某、汪某某等人，以王某某的身份在**汽車銷售服務(wù)有限公司以分期付款的方式，詐騙一輛奧迪A6L汽車，詐騙數(shù)額二十二萬余元，詐騙得逞后郭某甲找董某某虛開發(fā)票（開票數(shù)額336036元）和偽造合格證將該車賣出從中獲利。

3、2020年4月16日，范某某、安某某等人以李某甲的身份在**本田4S店，以分期付款的方式詐騙一輛本田CRV汽車，詐騙數(shù)額十三萬余元，詐騙得逞后，該將車賣給郭某甲、賀某某、汪某某等人，郭某甲找董某某虛開發(fā)票（開票數(shù)額183800元）后將車輛低價(jià)賣出獲利。

4、2020年4月28日，安某某伙同范某某、候某某、洪某某等人，以高某某的身份在**本田汽車4S店以分期付款的方式，詐騙一輛本田CRV汽車，詐騙數(shù)額十三萬余元，詐騙得逞后，該將車賣給郭某甲、賀某某、汪某某等人，郭某甲找董某某虛開發(fā)票（開票數(shù)額183800元）后，將車輛低價(jià)賣出獲利。

5、2020年4月28日，安某某伙同范某某、候某某、洪某某等人，以苗某某的身份在山西運(yùn)城市本田汽車4S店以分期付款的方式，詐騙一輛本田CRV汽車，詐騙數(shù)額十三萬余元，詐騙得逞后，該將車賣給郭某甲、賀某某、汪某某等人，郭某甲找董某某虛開發(fā)票（開票數(shù)額180000元）將車輛低價(jià)賣出獲利。

6、2020年4月29日，安某某伙同范某某、候某某、洪某某等人，以李某乙的身份在**大眾汽車4S店以分期付款的方式，詐騙一輛大眾帕薩特汽車，詐騙數(shù)額十二萬余元，詐騙得逞后，該將車賣給郭某甲、賀某某、汪某某等人，郭某乙找董某某虛開發(fā)票（開票數(shù)額195000元）后，將車輛低價(jià)賣出獲利。

7、2020年4月初，郭某甲伙同賀某某、李某丙、勞某某、李某丁等人，以杜某某的身份在**汽車4S店以分期付款的方式詐騙一輛奧迪Q5L汽車，詐騙數(shù)額二十萬余元，詐騙得逞后，郭某甲伙同賀某某找董某某虛開發(fā)票（開票數(shù)額328000元）和偽造合格證后，將車賣出獲利。

8、2020年4月初，李某丙為謀取利益，經(jīng)郭某甲介紹，以李某丙妻子李某戊身份在**汽車銷售服務(wù)有限公司以分期付款的方式購買一輛大眾邁騰汽車，后由郭某甲找董某某虛開發(fā)票（開票數(shù)額195000元）后，賣給郭某丙獲利。

9偵查機(jī)關(guān)在抓獲董某某后，被告人董某某對虛開發(fā)票和偽造汽車合格證的犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱，經(jīng)對董某某手機(jī)信息提取，又發(fā)現(xiàn)董某某販賣虛開汽車銷售發(fā)票92份，涉案金額986萬余元，販賣偽造汽車合格證177份。

10被告人劉某甲抓歸案后，劉某甲對虛開發(fā)票的犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱，經(jīng)過提取劉某甲販賣發(fā)票使用的手機(jī)信息提取，發(fā)現(xiàn)劉某甲販賣虛開發(fā)票60張（其中四張以劉某甲注冊空殼公司**汽車銷售有限公司名義開具的），開票金額共計(jì)1128萬余元。

11被告人楊某某抓獲歸案后，楊某某對虛開發(fā)票的犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱，經(jīng)過提取劉某甲販賣發(fā)票使用的手機(jī)信息提取，發(fā)現(xiàn)楊某某販賣虛開發(fā)票250張，共計(jì)4750萬余元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證：受案登記表、戶籍證明、購車手續(xù)、情況說明、到案經(jīng)過、前科證明、涉案發(fā)票、扣押清單表、發(fā)票開具明細(xì)、照片。

2.證人證言：郭某甲、李某丙、黃某某、證人李某已、程某某、舒某某證言。

3.被害人陳述：被害人郭某丁、劉某乙、孟某某、李某庚陳述。

4.被告人的供述與辯解：被告人董某某、劉某甲、楊某某、楊某某的供述與辯解。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人董某某、劉某甲對指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人董某某為謀取非法利益，虛開發(fā)票、偽造合格證販賣，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零五之一、第二百八十條的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開發(fā)票罪、偽造公司印章罪追究其刑事責(zé)任。被告人劉某甲、楊某某為謀取非法利益，虛開發(fā)票販賣，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零五條的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。被告人董某某、劉某甲認(rèn)罪認(rèn)罰，依據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

川匯區(qū)人民法院　

檢察官：龐喜軍

（院?。?/span>

2020年10月26日　

附件：

1.三被告人押于周口市看守所

2.案卷材料和證據(jù)?冊?頁

3.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》一份

4.《量刑建議書》一份