天津市紅橋區(qū)人民檢察院

起?訴?書

津紅檢三部刑訴〔2020〕36號

被告人楊某某，男，1944年**月**日出生，公民身份號碼1201011944********，漢族，大學(xué)本科，中共黨員，天津**建筑咨詢有限公司法人。戶籍地天津市和平區(qū)**道**里**號，住天津市紅橋區(qū)**小區(qū)**號。2015年6月30日因虛開發(fā)票罪被判處有期徒刑一年二個月，緩刑一年六個月，并處罰金人民幣八萬元。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年1月3日被天津市公安局紅橋分局監(jiān)視居住，同年5月18日經(jīng)本院決定監(jiān)視居住。

被告人劉某某，男，1957年**月**日出生，公民身份號碼1201011957********，漢族，初中文化，天津**建筑設(shè)計有限公司司機。戶籍地同住地天津市和平區(qū)**路**里**門**號。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年1月3日被天津市公安局紅橋分局取保候?qū)?，同?月18日經(jīng)本院決定取保候?qū)彙?/span>

被告人閆某某，男，1983年**月**日出生，公民身份號碼1201111983********，漢族，初中文化，個體經(jīng)營。戶籍地天津市西青區(qū)**鎮(zhèn)**村**胡同**號，住天津市西青區(qū)**鎮(zhèn)**路**園**號樓**門**號。2003年9月因?qū)め呑淌伦锉慌刑幱衅谕叫潭辍?011年5月3日因聚眾斗毆罪被判處有期徒刑三年。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年1月20日被天津市公安局紅橋分局取保候?qū)?，同?月18日經(jīng)本院決定取保候?qū)彙?/span>

本案由天津市公安局紅橋分局偵查終結(jié)，以被告人楊某某、劉某某、閆某某涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年5月18日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2020年5月19日已告知被告人有權(quán)委托辯護人和認罪認罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及辯護人的意見，審查了全部案件材料。被告人同意本案適用簡易程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

被告人楊某某系天津**建筑工程咨詢有限公司法定代表人，2017年12月至2018年12月期間，經(jīng)被告人劉某某、張某某（已病故）、孫某某（另案處理）介紹，在沒有實際業(yè)務(wù)往來的情況下，讓徐某某、鮑某某（另案處理）為自己虛開普通發(fā)票37張，價稅合計3632000元，用于公司發(fā)放勞務(wù)費。

被告人劉某某系天津**建筑設(shè)計有限公司的司機，2016年6月至2019年3月期間，經(jīng)其介紹，通過張某某（已病故）、孫某某（另案處理），在沒有實際業(yè)務(wù)往來的情況下，徐某某、鮑某某（另案處理）為天津**建筑工程咨詢有限公司虛開普通發(fā)票37張，價稅合計3632000元，用于公司發(fā)放勞務(wù)費；為**大學(xué)*甲設(shè)計研究院、**大學(xué)*乙設(shè)計研究院虛開普通發(fā)票78張，價稅合計3290860元，實際用于教師荊某某、侯某某、趙某某（另案處理）給學(xué)生發(fā)放勞務(wù)費。被告人劉某某為謀取非法利益，居間介紹虛開普通發(fā)票共計115張，價稅合計6922860元，獲利69000余元。

被告人閆某某經(jīng)王某甲（另案處理）介紹，2017年3月至2017年7月期間，通過王某乙（另案處理）、孫某某（另案處理），讓徐某某、鮑某某（另案處理）為其甲方天津**工程集團有限公司虛開普通發(fā)票2張，價稅合計658292元，用于結(jié)算工程款。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1、涉案公司的注冊信息，取得普通發(fā)票及相關(guān)合同復(fù)印件、銀行卡交易明細等書證。

2、證人陳某某等人的證言。

3、被告人楊某某、劉某某、閆某某的供述與辯解。

4、辨認筆錄。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認定指控事實。被告人楊某某、劉某某、閆某某對指控的犯罪事實和證據(jù)沒有異議，被告人楊某某、劉某某自愿認罪認罰。

????本院認為，被告人劉某某居間介紹，被告人楊某某、閆某某違反國家稅收征管和發(fā)票管理規(guī)定，讓他人為自己虛開普通發(fā)票，其行為均觸犯《中華人民共和國刑法》第二百零五條之一之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當以虛開發(fā)票罪追究刑事責(zé)任。被告人楊某某、劉某某、閆某某經(jīng)電話傳喚主動到案，如實供述自己的罪行，系自首，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款之規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。被告人楊某某、劉某某自愿認罪認罰，可以從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條、第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

????此致

天津市紅橋區(qū)人民法院

檢察員：杜穎

2020年11月13日

附件：

1、被告人楊某某監(jiān)視居住于現(xiàn)居住地。

2、被告人劉某某、閆某某取保候?qū)徲诂F(xiàn)居住地。

3、案卷材料和證據(jù)三十冊、補充材料一頁。

4、《適用簡易程序建議書》一份。

5、《認罪認罰具結(jié)書》二份。

6、《量刑建議書》三份。