浙江省紹興市越城區(qū)人民檢察院

起???訴???書

越檢三部刑訴〔2020〕12號　

被告人李某甲，女，1977年**月**日出生，身份證號碼3306021977********，漢族，高中文化，無業(yè)，住紹興市越城區(qū)**街道**村**號。因本案于2019年7月25日被紹興市公安局越城區(qū)分局刑事拘留，經(jīng)紹興市人民檢察院批準，于同年8月30日被依法逮捕。

辯護人錢莊，浙江中圣律師事務所律師。

被告人陳新海，男，1968年**月**日出生，身份證號碼3306021968********，漢族，小學文化，無業(yè)，住紹興市越城區(qū)**街道**村**路**號。2018年5月5日因犯參加黑社會性質(zhì)組織罪、尋釁滋事罪、非法拘禁罪被紹興市越城區(qū)人民法院判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣三萬元，同年8月26日刑滿釋放。因本案于2019年7月27日被紹興市公安局越城區(qū)分局刑事拘留，經(jīng)紹興市人民檢察院批準，于同年8月30日被依法逮捕。

辯護人王觀萍，浙江中圣律師事務所律師。

本案由紹興市公安局偵查終結，以被告人李某甲、陳新海涉嫌隱匿會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪，于2019年11月28日移送紹興市人民檢察院審查起訴，紹興市人民檢察院于三日內(nèi)已告知被告人有權委托辯護人，并于2019年12月17日移交由本院辦理。本院受理后，于2020年1月13日告知被告人認罪認罰可能導致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護人的意見，審查了全部案件材料。被告人均同意本案適用簡易程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

2015年9月，被告人李某甲受陳某甲（另案處理）指使，將中實集團及下屬公司資料十余箱搬至紹興市越城區(qū)皋埠街道東龍山村石馬山小區(qū)6幢2室陳某乙（另案處理）處藏匿。陳某甲被公安機關立案偵查后，被告人李某甲以及陳某乙仍繼續(xù)藏匿上述資料。2018年4月，被告人李某甲將上述部分資料轉(zhuǎn)移至其居住的紹興市越城區(qū)**街道**幢**室**，剩余資料仍藏匿于陳某乙處。2018年8月，被告人陳新海前罪刑滿釋放后，被告人李某甲將其和陳某乙處藏匿的資料轉(zhuǎn)移至紹興市越城區(qū)**街道**幢**室被告人陳新海住處藏匿，并與被告人陳新海一起對所藏匿的資料進行整理，期間發(fā)現(xiàn)所藏匿材料系中實集團相關財務資料。2018年12月12日，紹興市越城區(qū)人民法院委托紹興通大會計師事務所、紹興通大資產(chǎn)評估有限公司對（2018）浙0602執(zhí)4527號案件的涉案財產(chǎn)，即陳某甲個人名下財產(chǎn)、中實建設、中實房產(chǎn)等15家企業(yè)進行審計，對相關資產(chǎn)進行評估，并通知上述公司于2019年2月14日正式進駐，開展涉案資產(chǎn)審計評估工作。期間，被告人李某甲、陳新海對此明知的情況下，仍繼續(xù)藏匿相關財務資料而并未提交，直至案發(fā)。

2019年7月23日，被告人李某甲經(jīng)電話通知到案，但未如實供述主要犯罪事實；同月26日11時許，被告人陳新海在紹興市越城區(qū)東湖街道紹興市中實建設集團有限公司被警察抓回歸案。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1、書證：審計評估委托書、進場通知書、扣押決定書、清單、照片、刑事判決書、戶籍證明等；

2、證人李某乙、韓某某、陳某丙、陳某丁等的證言，到案經(jīng)過；

3、被告人李某甲、陳新海的供述，非同案共犯陳某乙的供述；

4、勘驗、檢查筆錄：現(xiàn)場勘驗筆錄、現(xiàn)場照片。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認定指控事實。被告人李某甲、陳新海對指控的犯罪事實和證據(jù)沒有異議，并自愿認罪認罰。

本院認為，被告人李某甲、陳新海伙同他人隱匿依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告，情節(jié)嚴重，且系共同犯罪，其行為均觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百六十二條之一、第二十五條第一款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，均應當以隱匿會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪追究刑事責任。被告人李某甲在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人陳新海在共同犯罪中起次要作用，系從犯，應當從輕處罰。被告人陳新海在有期徒刑刑罰執(zhí)行完畢后五年內(nèi)再犯應當判處有期徒刑以上刑罰之罪，屬累犯，應當從重處罰。被告人李某甲、陳新海均能夠自愿認罪認罰，可以酌情從輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十六條、第二十七條、第六十五條第一款、第六十七條第三款之規(guī)定，建議判處被告人李某甲、陳新海有期徒刑十個月，并處罰金人民幣四萬元。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此??致

紹興市越城區(qū)人民法院

????????????????????????副檢察長：***

二〇二〇年一月十三日

附：

????

????1．被告人李某甲、陳新海現(xiàn)羈押于紹興市看守所。

2．案卷材料和證據(jù)一冊。

3．《認罪認罰具結書》二份。

4．《適用簡易程序建議書》一份。

5．《量刑建議書》二份。