海南省海口市人民檢察院

起?訴?書(shū)

海檢三刑訴〔2020〕Z22號(hào)

被告人李某甲，男，1992年**月**日出生，公民身份號(hào)碼4600031992********，漢族，大學(xué)文化，戶(hù)籍所在地海南省儋州市**鎮(zhèn)**村，住海口市美蘭區(qū)**路**號(hào)**花園**單元**，因涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2020年5月2日被美蘭機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局取保候?qū)彙?/span>

辯護(hù)人田庚，北京浩天信和（?？冢┞蓭熓聞?wù)所律師。

李某乙，男，1994年**月**日出生，公民身份號(hào)碼4600031994********，漢族，大專(zhuān)文化，戶(hù)籍所在地海南省儋州市**鎮(zhèn)**村，住海口市美蘭區(qū)**路**號(hào)**花園**單元**，因涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2020年5月2日被美蘭機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局取保候?qū)彙?/span>

本案由美蘭機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人李某甲、李某乙涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2020年7月10日向本院移送起訴。本院受理后，于2020年7月13日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，聽(tīng)取了辯護(hù)人的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。?

經(jīng)依法審查查明：

2017年，被告人李某甲在?？诿捞m機(jī)場(chǎng)海關(guān)擔(dān)任協(xié)管員時(shí)，利用協(xié)管員身份在機(jī)場(chǎng)找旅客借用身份信息和機(jī)票幫朋友購(gòu)買(mǎi)免稅品，買(mǎi)好后讓正好離島的親朋好友帶出島再寄回，或者直接用機(jī)場(chǎng)的通行證從員工通道帶出來(lái)，從中謀取非法利益。2018年4月李某甲的非法牟利行為被海關(guān)發(fā)現(xiàn)后被辭退。2019年開(kāi)

始，李某甲開(kāi)始利用他人離島免稅額度購(gòu)買(mǎi)免稅商品在微信朋友圈銷(xiāo)售牟利。2019年國(guó)慶開(kāi)始，李某甲開(kāi)始給王某甲、海某某、王某乙等人當(dāng)買(mǎi)手，組織、利用代購(gòu)人員（俗稱(chēng)“人頭”）離島免稅額度購(gòu)買(mǎi)免稅品轉(zhuǎn)賣(mài)給上述人員，從中賺取50-100不等的人頭代購(gòu)費(fèi)。李某甲找人頭的方式有：一是在機(jī)場(chǎng)等免稅店現(xiàn)場(chǎng)找旅客借票；二是通過(guò)親朋好友；三是自己找拉客的自由職業(yè)人員；四是找導(dǎo)游；五是找專(zhuān)門(mén)水客頭。2020年3月，被告人李某乙開(kāi)始幫助李某甲利用他人免稅額度購(gòu)買(mǎi)免稅商品，并提供自己的銀行賬戶(hù)給李某甲幫助支付免稅貨款。同年3月底，李某甲、李某乙開(kāi)始在美蘭機(jī)場(chǎng)利用出島旅客免稅額度套購(gòu)免稅商品，買(mǎi)好免稅品后，不實(shí)際登機(jī)離島，而是直接趁安檢人員換班的時(shí)候溜出來(lái)，有時(shí)候通過(guò)VIP通道出來(lái)。在幫助李某甲購(gòu)買(mǎi)免稅商品過(guò)程中，李某乙認(rèn)識(shí)了一些韓國(guó)代購(gòu)后，也利用他人免稅額度購(gòu)買(mǎi)免稅商品轉(zhuǎn)賣(mài)給韓國(guó)代購(gòu)，從中賺取差價(jià)。經(jīng)?？诿捞m機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局核查，被告人李某甲在多家離島免稅店套用他人免稅額度購(gòu)買(mǎi)免稅商品銷(xiāo)售牟利，涉及免稅商品價(jià)值12207045.21元，涉嫌偷逃稅款2106248.86元人民幣。其中，被告人李某乙參與利用他人免稅額度購(gòu)買(mǎi)免稅商品1991件，價(jià)值1060474.27元，涉嫌偷逃稅款221008.45元人民幣。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.扣押在案的手機(jī)、免稅商品等物證；

2.銀行流水、購(gòu)買(mǎi)免稅品記錄、到案經(jīng)過(guò)等書(shū)證；

3.證人龔某某、陳某某、符某某等人的證言；

4.被告人李某甲、李某乙的供述和辯解；

5.辨認(rèn)筆錄；

6.支付寶交易記錄等電子數(shù)據(jù)。

被告人李某甲違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定，組織、利用他人購(gòu)買(mǎi)離島免稅品的資格和額度購(gòu)買(mǎi)免稅品進(jìn)行倒賣(mài)銷(xiāo)售，牟取非法利益，偷逃應(yīng)繳納稅額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第一款第二項(xiàng)、第一百五十四條第一款第二項(xiàng)之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人李某乙違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定，幫助被告人李某甲組織、利用他人購(gòu)買(mǎi)離島免稅品的資格和額度購(gòu)買(mǎi)免稅品進(jìn)行倒賣(mài)銷(xiāo)售，牟取非法利益，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第一款第一項(xiàng)、第一百五十四條第一款第二項(xiàng)之規(guī)定、第一百五十六條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人李某乙認(rèn)罪認(rèn)罰，依法可以從寬處理，建議對(duì)其判處有期徒刑一年，緩刑二年，并處罰金8萬(wàn)元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

海南省?？谑兄屑?jí)人民法院

檢??察??官：何海林

書(shū)??記??員：謝惠玲

2020年8月10日

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附：1.被告人李某甲、李某乙現(xiàn)被保候?qū)?，李某甲?lián)系電話(huà)1520898****，李某乙聯(lián)系電話(huà)1369892****。

2.案卷材料和證據(jù)6冊(cè)、光盤(pán)4張；

3.涉案財(cái)物見(jiàn)卷內(nèi)查封、扣押清單，現(xiàn)存放于?？诿捞m機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局；被告人李某甲已預(yù)交罰金1.7萬(wàn)元至海南省財(cái)政廳財(cái)政性資金賬戶(hù)；被告人李某乙已預(yù)交罰金5000元至海南省財(cái)政廳財(cái)政性資金賬戶(hù)（附匯款憑證2張）。