山東省青島市人民檢察院

起 訴 書(shū)

青檢公二刑訴〔2018〕31號(hào)

被告人李某某，男，1966年**月**日生，身份證號(hào)碼4127011966********，漢族，小學(xué)文化，系周口市**紡織有限公司法定代表人，住河南省周口市川匯區(qū)**街**小區(qū)**戶（戶籍在河南省周口市**路**號(hào)樓**號(hào)樓**單元**號(hào)）。因涉嫌走私普通貨物罪，于2015年5月7日被榮成海關(guān)緝私分局刑事拘留，2017年12月27日被取保候?qū)彙?/span>

本案由青島海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告人李某某涉嫌走私普通貨物罪，于2018年3月29日移送本院審查起訴。本院受理后，于同日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

被告人李某某系周口市**紡織有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司）（已判決）法定代表人及實(shí)際負(fù)責(zé)人，為給本單位牟取非法利益，被告人李某某與吳某某（已判決）共謀以加工貿(mào)易方式進(jìn)口棉花并在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售牟利。吳某某聯(lián)系國(guó)外供貨商簽訂棉花進(jìn)口合同，并與香港**國(guó)際有限公司簽訂成品棉紗出口合同，后將上述合同提供給**公司用以申領(lǐng)加工貿(mào)易手冊(cè)。之后，吳某某負(fù)責(zé)聯(lián)系國(guó)內(nèi)棉花買(mǎi)家，被告人李某某指使**公司會(huì)計(jì)邵某某（已判決）申領(lǐng)加工貿(mào)易手冊(cè)并收取國(guó)內(nèi)買(mǎi)家棉花貨款及對(duì)外付匯。后吳某某將手冊(cè)、配額證等資料提供給國(guó)內(nèi)買(mǎi)家，由國(guó)內(nèi)買(mǎi)家自行聯(lián)系報(bào)關(guān)行將保稅棉花報(bào)關(guān)進(jìn)口并在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售。綜上**公司銷(xiāo)售保稅棉花共計(jì)976.667噸，偷逃應(yīng)繳稅額人民幣694萬(wàn)余元。

為掩蓋銷(xiāo)售保稅棉花的行為，達(dá)到核銷(xiāo)加工貿(mào)易手冊(cè)的目的，被告人李某某和吳某某又委托青島**國(guó)際物流有限公司以棉紗一日游方式對(duì)**公司的加工貿(mào)易手冊(cè)進(jìn)行了核銷(xiāo)，累計(jì)進(jìn)口棉紗907噸，**公司繳納關(guān)稅及增值稅共計(jì)人民幣339萬(wàn)余元。**公司實(shí)際造成國(guó)家稅額損失人民幣355萬(wàn)余元。

案發(fā)后，被告人李某某于2017年12月27日主動(dòng)到偵查機(jī)關(guān)投案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：發(fā)立案經(jīng)過(guò)，到案經(jīng)過(guò)，被告人李某某的供述與辯解，證人武某某等人證言，報(bào)關(guān)單及附隨單據(jù)、加工貿(mào)易手冊(cè)、購(gòu)銷(xiāo)合同、發(fā)票、銀行交易明細(xì)、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照及戶籍證明等書(shū)證，海關(guān)核稅證明書(shū)。

本院認(rèn)為，被告人李某某為給本單位牟取非法利益，在國(guó)內(nèi)擅自倒賣(mài)保稅進(jìn)口的棉花，偷逃應(yīng)繳稅額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十四條、第一百五十三條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

山東省青島市中級(jí)人民法院

檢察員：尹祥茹

2018年10月29日

附：1.被告人李某某現(xiàn)取保候?qū)徲谧√帯?/span>

2.案卷材料和證據(jù)11冊(cè)。__