上海市人民檢察院第三分院

起 訴 書

滬檢三分訴刑訴〔2019〕249號

被告人李智，男，1970年**月**日生，公民身份號碼：4303051970********，漢族，大專文化，無業(yè)，戶籍在廣東省深圳市羅湖區(qū)**路**號，住廣東省深圳市羅湖區(qū)**棟****，2018年8月27日因涉嫌走私普通貨物罪，由上海海關(guān)緝私局刑事拘留，同日延長刑事拘留期限至三十天，同年9月30日經(jīng)本院批準(zhǔn)，由上海海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕，同年11月28日經(jīng)上海市人民檢察院批準(zhǔn)，延長偵查羈押期限一個月。

本案由上海海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告人李智涉嫌走私普通貨物罪，于2018年12月28日移送本院審查起訴。本院受理后，于次日告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人以及認(rèn)罪認(rèn)罰的法律規(guī)定；依法訊問了被告人，聽取了被告人李智的辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。經(jīng)審查，于2019年2月12日退回補(bǔ)充偵查，上海海關(guān)緝私局補(bǔ)充偵查終結(jié)，于同年3月11日移送本院審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

2013年初至2014年4月間，被告人李智為謀取非法利益，伙同上海**國際物流有限公司（以下簡稱**公司）以及楊某某、黃某某、鄭某某等人（均已判決）采用偽報品名、調(diào)包進(jìn)口貨物的方式，從香港進(jìn)口燕窩、電子產(chǎn)品等貨物。其中，被告人李智自行或通過楊某某在香港等地攬貨，并聯(lián)系黃某某、鄭某某將貨物偽報為“潔具”等空運(yùn)至上海；**公司法定代表人王某某等人（已判決）根據(jù)楊某某、鄭某某發(fā)送的訂艙信息等制作虛假報關(guān)單證，采用保稅貿(mào)易的方式向海關(guān)申報進(jìn)口貨物。嗣后，王某某等人利用擅自改裝的“海關(guān)監(jiān)管車輛”將進(jìn)口貨物運(yùn)輸至上海市浦東新區(qū)**路**號倉庫，并用事先準(zhǔn)備好的馬桶、瓷磚等道具貨物進(jìn)行調(diào)包，再將真實(shí)貨物運(yùn)輸至深圳、廣州等地。

2014年4月10日，被告人李智等人通過上述方法申報進(jìn)口的1票貨物被上海海關(guān)緝私局查獲。經(jīng)中國**理貨公司理貨、上海**行業(yè)協(xié)會**專業(yè)委員會鑒別及上海市**認(rèn)證中心估價，涉案進(jìn)口貨物為燕窩、人參、集成電路、相機(jī)鏡頭等，價值共計人民幣18,749,621元（以下幣種均為人民幣），經(jīng)上海浦東國際機(jī)場海關(guān)核定，被告人李智等人偷逃應(yīng)繳稅額5,271,768.01元。

2014年4月15日，被告人李智因本案被上海海關(guān)緝私局上網(wǎng)追逃。2018年8月24日，被告人李智在其住處被廣東省深圳市公安局鹽田派出所民警抓獲到案，但拒不供認(rèn)上述犯罪事實(shí)。

上述事實(shí)，有以下證據(jù)證明：

1.偵查機(jī)關(guān)的《案發(fā)經(jīng)過》《情報線索移交單》《受案登記表》等書證，能夠與被告人李智的供述相互印證，證實(shí)本案的案發(fā)經(jīng)過，以及被告人李智被抓獲到案等事實(shí)。

2.偵查機(jī)關(guān)的《搜查證》《搜查筆錄》《扣押決定書》《扣押清單》《扣押筆錄》等書證，證人王某某等人的證言，能夠與另案處理人員楊某某、曾某某等人的供述相互印證，證實(shí)偵查機(jī)關(guān)依法扣押涉案貨物、相關(guān)物品等事實(shí)。

3.中國**理貨公司的《理貨清單》、上海**行業(yè)協(xié)會**專業(yè)委員會的《鑒別意見書》、上海市**認(rèn)證中心的《價格鑒定結(jié)論書》等書證，能夠與另案處理人員曾**等人的供述相互印證，證實(shí)涉案進(jìn)口貨物的種類、數(shù)量、真?zhèn)渭皩?shí)際成交價格等事實(shí)。

4.偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的《海關(guān)進(jìn)口貨物報關(guān)單》《海關(guān)進(jìn)口轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸貨物申請單》，從另案處理人員楊某某、黃某某、鄭某某等人手機(jī)、電腦中提取的《短信記錄》《微信記錄》《郵件》《香港出口報關(guān)單》《發(fā)票》《裝箱單》《對賬單》，另案處理人員王某某、沈某某提供的《空運(yùn)提單》《報關(guān)合同》，證人馮某甲確認(rèn)的《改造海關(guān)監(jiān)管卡車照片》，上海**物流股份有限公司的《貨物托運(yùn)憑單》等書證，證人馮某乙、李某某、王某某等人的證言，另案處理人員楊某某、黃某某等人的供述，能夠與被告人李智的供述相互印證，證實(shí)李智伙同楊某某、黃某某等人通過偽報品名、調(diào)包實(shí)際貨物的方式向海關(guān)申報進(jìn)口涉案貨物的事實(shí)。

5.上海海關(guān)緝私局的《協(xié)助查詢財產(chǎn)通知書》及調(diào)取的《銀行轉(zhuǎn)賬記錄》等書證，證人黃某乙等人的證言，能夠與另案處理人員楊某某、曾某某等人的供述相互印證，證實(shí)被告人李智從楊某某處收取客戶包干費(fèi)用的事實(shí)。

6.相關(guān)海關(guān)的《涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款海關(guān)核定證明書》的書證，證實(shí)被告人李智偷逃應(yīng)繳稅額的事實(shí)。

7.上海市第一中級人民法院的《刑事判決書》，上海市高級人民法院的《刑事裁定書》等書證，證實(shí)另案處理人員楊某某、王某某等人因本案已被判處刑罰的事實(shí)。

8.偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的《廣東公安人口信息查詢資料》等書證，能夠與被告人李智的供述相互印證，證實(shí)被告人李智的自然身份狀況的事實(shí)。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。

本院認(rèn)為，被告人李智為謀取非法利益，違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，伙同他人采取偽報品名、調(diào)包進(jìn)口貨物的方式，向海關(guān)申報進(jìn)口貨物，偷逃應(yīng)繳稅額達(dá)527萬余元，偷逃應(yīng)繳稅額特別巨大，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款、第一百五十三條第一款第（三）項(xiàng)，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。在共同犯罪中，被告人李智起主要作用，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十六條第一款、第四款的規(guī)定，系主犯，應(yīng)當(dāng)按照其所參與的全部犯罪處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法審判。

此致

上海市第三中級人民法院

檢 察 員： 沈迪

2019年4月26日

附：

1.被告人李智現(xiàn)被羈押于上海市靜安區(qū)（北）看守所。

2.偵查卷宗32冊。

3.被告人李智的辯護(hù)人：吳戟，上海恒業(yè)律師事務(wù)所律師，由其本人聘請。

4.相關(guān)法律條文。