廈門市人民檢察院

起?訴?書

廈檢訴刑訴〔2018〕33號

被告人曾某某，男，1968年**月**日出生，公民身份證號碼3303251968********，漢族，初中文化，住浙江省瑞安市**山莊**棟（戶籍地浙江省瑞安市**鄉(xiāng)**村）。2001年因犯非法經(jīng)營罪被浙江省瑞安市人民法院被判處有期徒刑二年，沒收財產(chǎn)五萬元。2009年因犯走私普通貨物罪被浙江省溫州市中級人民法院判處有期徒刑三年，罰金人民幣二十五萬元,2012年3月21日期滿。2016年因犯容留他人吸毒罪被浙江省瑞安市人民法院判處拘役四個月。因涉嫌走私普通貨物罪，于2017年11月14日被廈門海關(guān)緝私局刑事拘留，同年12月22日經(jīng)本院批準，同日由廈門海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕。

被告人曾偉民，男，1985年**月**日出生，公民身份證號碼3303811985********，漢族，初中文化，住浙江省溫州市平陽縣**路**號（戶籍地浙江省瑞安市**街道**村）。因涉嫌走私普通貨物罪，于2017年3月30日被廈門海關(guān)緝私局刑事拘留，同年4月28日被變更為取保候?qū)?，同?2月7日被東山海關(guān)緝私分局監(jiān)視居住；同年12月21日經(jīng)本院批準，同日由廈門海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕。

被告人吳存光，男，1968年**月**日出生，公民身份證號碼3303251968********，漢族，高中文化，住浙江省瑞安市**街道**路**幢**單元**室。因涉嫌走私普通貨物罪，于2017年7月12日被廈門海關(guān)緝私局取保候?qū)?，同?1月15日被東山海關(guān)緝私分局監(jiān)視居住。2018年3月9日，本院決定對其取保候?qū)彙?/span>

被告人易會朋，男，1983年**月**日出生，公民身份證號碼3303041983********，漢族，中專文化，住浙江省溫州市甌海區(qū)**街道。因涉嫌走私普通貨物罪，于2017年7月5日被廈門海關(guān)緝私局取保候?qū)?，同?1月15日被東山海關(guān)緝私分局監(jiān)視居住。2018年3月9日，本院決定對其取保候?qū)彙?/span>

被告人謝定國，男，1972年**月**日出生，公民身份證號碼3303251972********，漢族，小學文化，住浙江省溫州市**街道**路**巷**號。因涉嫌包庇罪，于2017年6月5日被廈門海關(guān)緝私局刑事拘留，同年6月6日被變更為取保候?qū)彙?018年2月22日，本院決定繼續(xù)對其取保候?qū)彙?/span>

本案由廈門海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告人曾某某、曾偉民、吳存光、易會朋涉嫌走私普通貨物罪、被告人謝定國涉嫌包庇罪，于2018年2月14日向本院移送審查起訴。本院受理后，于同日已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了辯護人意見，審查了全部案件材料。本院于2018年3月26日將本案退回偵查機關(guān)補充偵查，偵查機關(guān)于同年4月26日重新移送審查起訴。其間，本院依法兩次延長審查起訴期限各半個月。

經(jīng)依法審查查明：

2016年10月起，被告人曾某某糾集被告人曾偉民、吳存光、易會朋等人組成走私團伙，組織船舶出境接駁成品油走私入境銷售牟利。被告人曾某某負責聯(lián)系上家邱宗趕團伙（另案處理）等的“大巴”油船購買走私成品油，確定買賣走私油價格，并指揮團伙成員分工負責具體工作。被告人曾偉民負責調(diào)度船舶出海接駁成品油，在岸邊指揮團伙船舶駁油至油罐車，參與聯(lián)系購買走私油的部分下家，并承擔發(fā)放部分團伙成員報酬等工作。被告人吳存光、易會朋負責將購油款轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)款至邱宗趕團伙收款賬戶，并分別承擔聯(lián)系下家、收取油款和支付部分團伙成員報酬等工作。期間，曾某某將自己持有的走私油船股份，分出部分給吳存光、易會朋占有。

經(jīng)被告人曾某某指揮，被告人吳存光直接或指示闕某某（另案處理），通過鄭某甲（另案處理）、鄭某乙、趙某某、黃某某、等銀行賬戶，于2016年10月30日至12月24日期間向邱宗趕團伙持有的王某某、魏某某名下的收油款賬戶，支付購油款共計32991103元。經(jīng)計核，共計偷逃稅款19120198.84元。

經(jīng)被告人曾某某指揮，被告人易會朋直接或指示虞某某（另案處理），通過虞某某、沈某某、周某某等人銀行賬戶，于2016年10月24日至12月31日期間共向邱宗趕團伙持有的王某某、魏某某名下的收油款銀行賬戶，支付購油款共計20812700元（人民幣，下同）。經(jīng)計核，共計偷逃稅款12156672.29元。

案發(fā)后，被告人曾某某與身患癌癥晚期的被告人謝定國共謀，以承諾給謝定國看病費用為酬勞，商定由謝定國作為本案走私成品油的犯罪嫌疑人主動向偵查機關(guān)投案。2017年5月左右，被告人曾某某召集曾偉民、吳存光、易會朋等人與謝定國會面串供，要求其他被告人在接受偵查機關(guān)訊問時，指證謝定國為本案主謀，由謝定國頂替承擔曾某某的走私犯罪行為。2017年6月，被告人謝定國到廈門海關(guān)作虛假供述，包庇掩蓋曾某某等人的走私犯罪行為，干擾偵查機關(guān)的偵查活動。

2017年3月，被告人曾偉民在浙江省溫州市被廈門海關(guān)抓獲歸案。同年6、7月，被告人吳存光、易會朋、曾某某相繼到廈門海關(guān)投案，但均未如實供述自己罪行。被告人吳存光、易會朋、謝定國自2017年12月起如實供述自己罪行。被告人曾某某、曾偉民自2018年3月起如實供述自己罪行。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.記賬本、銀行卡、U盾等物證照片；

2.銀行轉(zhuǎn)賬記錄明細、湘漢壽輔0539船舶登記證書、被告人戶籍證明、前科材料、到案經(jīng)過等；謝定國住院記錄材料等書證；

3.證人虞某某、闕某某、鄭某某、邱某某、唐某某、李某某、蒲某某等人的證言；

4.被告人曾某某、曾偉民、吳存光、易會朋、謝定國的供述與辯解；

5.偷逃稅款海關(guān)核稅證明書等鑒定意見及說明；

6.虞某某、闕某某、鄭某某、蒲某某等人的辨認筆錄；

7.法律文書等其他綜合性證據(jù)。

本院認為，被告人曾某某、曾偉民、吳存光、易會朋違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，共同組織船舶走私成品油入境銷售，其中被告人曾某某、曾偉民參與走私成品油偷逃稅款共計人民幣31266871.13元，被告人吳存光偷逃稅款人民幣19120198.84元，被告人易會朋偷逃稅款人民幣12146672.29元，其行為均已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第一款第（三）項、第一百五十六條，偷逃應(yīng)繳稅額特別巨大，應(yīng)以走私普通貨物罪追究其刑事責任。被告人謝定國明知曾某某是犯罪的人，而向偵查機關(guān)作假證包庇曾某某等人，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第三百一十條，應(yīng)以包庇罪追究其刑事責任。上述犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分。根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款之規(guī)定，被告人曾某某、曾偉民、吳存光、易會朋在走私犯罪中系共同犯罪。根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十六條、第二十七條之規(guī)定，被告人曾某某在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人曾偉民、吳存光、易會朋在共同犯罪中起次要作用，系從犯，應(yīng)當從輕或減輕處罰。被告人曾某某曾被判處有期徒刑，在刑罰執(zhí)行完畢五年內(nèi)再犯應(yīng)當判處有期徒刑以上刑罰之罪，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十五條規(guī)定，系累犯，應(yīng)當從重處罰。被告人曾某某、曾偉民、吳存光、易會朋、謝定國均具有坦白情節(jié)，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款之規(guī)定，可以從輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十二條之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

福建省廈門市中級人民法院

檢　察　員：?黃?威

代理檢察員：秦曉晶

2018年5月11日

附：

1．被告人曾某某、曾偉民現(xiàn)羈押于廈門市第一看守所?，F(xiàn)取保候?qū)彽谋桓嫒思捌渎?lián)系方式如下：吳存光1586963****、易會朋1805065****、謝定國1356617****。

2．案卷材料和證據(jù)捌冊。

3．相關(guān)法律條文：

《中華人民共和國刑法》

第一百五十三條　走私本法第一百五十一條、第一百五十二條、第三百四十七條規(guī)定以外的貨物、物品的，根據(jù)情節(jié)輕重，分別依照下列規(guī)定處罰：

（一）走私貨物、物品偷逃應(yīng)繳稅額較大或者一年內(nèi)曾因走私被給予二次行政處罰后又走私的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處偷逃應(yīng)繳稅額一倍以上五倍以下罰金。

（二）走私貨物、物品偷逃應(yīng)繳稅額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處偷逃應(yīng)繳稅額一倍以上五倍以下罰金。

(三)走私貨物、物品偷逃應(yīng)繳稅款特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處偷逃應(yīng)繳稅款一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑;情節(jié)特別嚴重的，處十年以上有期徒刑。

對多次走私未經(jīng)處理的，按照累計走私貨物、物品的偷逃應(yīng)繳稅額處罰。

第三百一十條明知是犯罪的人而為其提供隱蔽處所、財物，幫助其逃匿或者作虛假證明包庇的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情節(jié)嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑。

犯前款罪，事前通謀的，以共同犯罪論處。

第二十五條第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。

第二十六條第一款　組織、領(lǐng)導犯罪集團進行犯罪活動或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。

第二十七條　在共同犯罪中起次要或者輔助作用的，是從犯。

對于從犯，應(yīng)當從輕、減輕或者免除處罰。

第六十五條被判處有期徒刑以上犯罪分子，刑罰執(zhí)行完畢或者赦免以后，在五年以內(nèi)再犯應(yīng)當判處有期徒刑以上刑罰之罪的，是累犯，應(yīng)當從重處罰，但是過失犯罪和不滿十八周歲的人犯罪的除外。

第六十七條　犯罪以后自動投案，如實供述自己的罪行的，是自首。對于自首的犯罪分子，可以從輕或者減輕處罰。其中，犯罪較輕的，可以免除處罰。

被采取強制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如實供述司法機關(guān)還未掌握的本人其他罪行的，以自首論。

被告人雖不具有前兩款規(guī)定的自首情節(jié)，但是如實供述自己罪行的，可以從輕處罰；因其如實供述自己罪行，避免特別嚴重后果發(fā)生的，可以減輕處罰。