山東省平陰縣人民檢察院

起?訴?書

平陰檢捕訴刑訴〔2020〕134號

被告人易某某，曾用名易某某，男，1977年**月**日出生，漢族，居民身份證號碼3705031977********，高中文化，群眾，戶籍所在地及現(xiàn)住山東省東營市河口區(qū)**路**號**號樓**單元**室,工作單位**油田**公司**公司。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2019年10月18日被平陰縣公安局取保候?qū)彙?/span>

被告人李某某，曾用名李某某，男，1988年**月**日出生，漢族，居民身份證號碼3723011988********，中專文化，群眾，戶籍地山東省東營市河口區(qū)朝陽街**號**號樓**單元**室，現(xiàn)住山東省東營市河口區(qū)**小區(qū)**號樓**單元**室，個體經(jīng)營。因涉嫌虛開發(fā)票罪，于2019年10月24日被平陰縣公安局取保候?qū)彙?/span>

本案由平陰縣公安局偵查終結(jié)，以被告人易某某、李某某涉嫌虛開發(fā)票罪，于2020年5月29日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2020年5月29日已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了被告人的意見，審查了全部案件材料。被告人同意本案適用普通程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：被告人易某某為賺取好處費，通過朋友介紹等方式，為不符合提取住房公積金資格的人提取住房公積金。被告人李某某是易某某下線中介，從易某某處購買提取公積金的虛假材料出售給客戶。被告人易某某、李某某在收到客戶信息后，由韓某某團伙（另案處理）為其偽造購房合同、購房發(fā)票等所需材料，后將偽造的材料出售給客戶，由客戶提交到住房公積金管理中心，用于提取住房公積金。至案發(fā)時，被告人易某某共介紹吳某某等8人辦理虛假手續(xù)提取住房公積金，虛假手續(xù)中共涉及購房發(fā)票8份，經(jīng)調(diào)查核實，其中2份為虛開的增值稅普通發(fā)票，價稅合計404213.2元；其中6份為偽造的增值稅普通發(fā)票，價稅合計3317238.76元（詳見列表）。被告人李某某通過被告人易某某出售虛假公積金提取資料5份，涉及購房發(fā)票5份，經(jīng)調(diào)查核實，5份購房發(fā)票為偽造的增值稅普通發(fā)票，價稅合計2583603.76元（詳見列表）。2019年10月18日，被告人易某某向平陰縣公安局退交非法所得42700元。2019年10月24日，被告人李某某向平陰縣公安局退交非法所得15500元。

認定上述事實的證據(jù)如下：

書證、證人證言、被告人供述和辯解等。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認定指控事實。被告人易某某、李某某對指控的犯罪事實和證據(jù)沒有異議。

本院認為，被告人易某某向客戶出售由韓某某團伙偽造的購房合同、購房發(fā)票等用于提取公積金的虛假材料，其中出售2份購房發(fā)票為虛開的增值稅普通發(fā)票，價稅合計404213.2元，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零九條第四款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以非法出售發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。被告人易某某向客戶出售由韓某某團伙偽造的購房合同、購房發(fā)票等用于提取公積金的虛假材料，其中出售的6份購房發(fā)票為偽造的增值稅普通發(fā)票，價稅合計3317238.76元，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零九條第二款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當(dāng)以出售非法制造的發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。被告人李某某向客戶出售由韓某某團伙偽造的購房合同、購房發(fā)票等用于提取公積金的虛假材料，其中出售購房發(fā)票5份，價稅合計2583603.76元，且均為偽造的增值稅普通發(fā)票，其行為觸犯《中華人民共和國刑法》第二百零九條第二款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當(dāng)以出售非法制造的發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。被告人易某某犯罪以后自動投案，如實供述自己的罪行，系自首，依據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款之規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰；積極退交非法所得，可以酌情從輕處罰。被告人李某某犯罪以后自動投案，如實供述自己的罪行，系自首，依據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款之規(guī)定，可以減輕處罰積極退交非法所得，可以酌情從輕處罰，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

山東省平陰縣人民法院

檢察官：王曉東

檢察官助理：劉金鳳

2020年8月18日

附件：

1.被告人易某某、李某某現(xiàn)取保候?qū)徲谄渚铀?/span>

2.案卷材料和證據(jù)二冊。

3.被告人易某某、李某某退交非法所得共計58200元，隨案移送平陰縣人民法院。